PROTOKÓŁ Z KONTROLI PRZEDSIBIORSTWA PASTWOWEGO p.n. Przedsibiorstwo Pastwowej Komunikacji Samochodowej w Mylenicach

Transkrypt

1 SP.III.LM PROTOKÓŁ Z KONTROLI PRZEDSIBIORSTWA PASTWOWEGO p.n. Przedsibiorstwo Pastwowej Komunikacji Samochodowej przeprowadzonej przez zespół pracowników Wydziału Skarbu Pastwa i Przekształce Własnociowych Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie w osobach: Lucyna Maciejasz Agnieszka Kazalska - Starszy inspektor Oddziału Kontroli i Analiz - Starszy inspektor Oddziału Nadzoru Załoycielskiego i Prywatyzacji - na podstawie upowanie Wojewody Małopolskiego: Nr 34/2004 z dnia 1 marca 2004 roku Nr 33/2003 z dnia 1 marca 2004 roku - w dniach od 3 do 17 marca 2004 roku. Jednostka kontrolowana to przedsibiorstwo pastwowe wystpujce pod nazw: Przedsibiorstwo Pastwowej Komunikacji Samochodowej Rejestracja podatkowa przedsibiorstwa Nr ewidencyjny NIP Rejestracja statystyczna przedsibiorstwa Nr REGON Przedmiot działalnoci przedsibiorstwa - prowadzenie publicznej komunikacji samochodowej, towarowej, transportu samochodowego oraz spedycji, - organizowanie midzynarodowych przewozów osób i towarów, - prowadzenie działalnoci usługowo-produkcyjnej, - prowadzenie działalnoci handlowej, - prowadzenie innej działalnoci zwizanej z rozwojem i funkcjonowaniem wymienionej powyej. Organy Przedsibiorstwa: Zarzdca Komisaryczny Nadzór załoycielski sprawuje Wojewoda Małopolski.

2 Zagadnienia objte zakresem przedmiotowej kontroli: Realizacja programu naprawczego w kontekcie zalece pokontrolnych. 1. Struktura przychodów i kosztów. 2. Stan zobowiza i nalenoci oraz terminowo ich realizacji. 3. Zasadno podejmowanych decyzji przez Zarzdc Komisarycznego. Kontrolujcy upowanieni zostali do kontroli wszystkich zagadnie wynikajcych z przebiegu kontroli. Zakres kontroli mógł zosta poszerzony w jej trakcie. Okres objty kontrol: od 1 sierpnia 2003 roku do 31 grudnia 2003 roku. Osobami upowanionymi do udzielania informacji oraz niezbdnych dokumentów z zakresu kontrolowanych zagadnie byli: Zarzdca Komisaryczny - Pan Jan Popiołek Główny Ksigowy - [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] i Podstawowe informacje o przedsibiorstwie: Przedsibiorstwo Pastwowej Komunikacji Samochodowej zostało utworzone Zarzdzeniem nr 46 Ministra Transportu i Gospodarki Morskiej z dnia 7 czerwca 1990 roku w sprawie utworzenia przedsibiorstwa pastwowego p.n. Przedsibiorstwo Pastwowej Komunikacji Samochodowej. Przedsibiorstwo działa na podstawie: Ustawy z dnia 25 wrzenia 1981 roku o przedsibiorstwach pastwowych (t. j. Dz. U. z 2002 roku nr 112 poz. 981 z po n. zm.), Statutu z dnia 15 stycznia 1991 roku zatwierdzonego przez Ministra Transportu i Gospodarki Morskiej, Regulaminu Organizacyjnego PPKS Mylenice zatwierdzonego przez Dyrektora Przedsibiorstwa. Przedsibiorstwo jest jednozakładowym przedsibiorstwem uytecznoci publicznej. W Przedsibiorstwie od dnia 7 listopada 2002 roku do 31 grudnia 2003 roku, ustanowiony został zarzd komisaryczny, a nastpnie przedłuony do dnia 31 grudnia 2004 roku. Powołane powyej dokumenty do wgldu w teczce przedmiotowej Wydziału Skarbu Pastwa i Przekształce Własnociowych. 2

3 Ad.1. Zestawienie porównawcze przychodów PPKS Mylenice za I i II półrocze 2002 i 2003 roku (w tys. zł.) I pół r. II pół r. I pół r. II pół r. LP. Wyszczególnienie 1. Przewozy pasaerskie w tym: a. Rozkład jazdy b. Wynajem Czynsze i dzierawy Usługi Stacji Kontroli Pojazdów Usługi stacji obsługi Sprzeda materiałów Przychody finansowe Przychody operacyjne RAZEM: Analiza zestawienia przychodów wykazuje tendencj znikow w roku 2003 do roku 2002, rónica w ujciu rocznym wyniosła -742 tys. zł.. Natomiast w porównywalnych półroczach rónice w przychodach przedstawiały si nastpujco: I pół r. do I pół.2002 r. 430 tys. zł., II pół r. do II pół.2002 r. 312 tys. zł. Zestawienie porównawcze kosztów PPKS Mylenice za I i II półrocze 2002 i 2003 roku I pół r. II pół r. I pół r. II pół r. LP. Wyszczególnienie 1. Przewozy pasaerskie Czynsze i dzierawy Usługi stacji Kontroli Pojazdów Usługi Stacji Obsługi Sprzeda materiałów Koszty stacji paliw Koszty finansowe Koszty operacyjne Razem koszty Wynik PPKS w 2003 roku w porównaniu z analogicznym okresem roku 2002 odnotowało wzrost kosztów z tytułu: podwyszonej amortyzacji o 50% 338 odszkodowania za zwolnienia z pracy 143 ekwiwalent za urlop, odprawa emerytalna 60 RAZEM: 541 tys. zł. 3

4 Ograniczenie kosztów roku 2003 (947 tys. zł.) spowodowane jest w głównej mierze: - zmniejszeniem zatrudnienia o 34 osoby, a tym samym spadek wysokoci wynagrodze do 815 tys. zł. (w tym godziny nadgodziny 303 tys. zł.), - ograniczenie zuycia paliwa do 132 tys. zł. (165 tys. litrów). LP. Wyszczególnienie PRZEWOZY OSÓB 2002 Koszt całkowity Koszt jednost 2003 Koszt całkowity Koszt jednost % 2003 do Materiały pdne ,41 0, ,46 0,551 96,19 2. Ogumienie ,62 0, ,04 0,024 91,77 3. Koszty napraw ,69 0, ,04 0,289 86,97 4. Płace i narzuty ,55 12, ,08 11,845 83,10 5. Delegacje ,07 4, ,49 3,781 83,10 6. Amortyzacja ,33 9, ,17 18, ,73 7. Podatki, opłaty, ubezpieczenia ,03 6, ,84 8, ,82 8. Koszty ,58 32, ,63 30,541 84,32 wydziałowe 9. Koszty ,57 49, ,29 42,003 75,76 ogólnozakład. 10. Razem koszty: , ,23 90, Wozo-km , ,973 90, Wozo-godz , ,731 90, Wozodni inwentarzowe , Osoby , Praca ,77 przewozowa 16. Wpływy ,22 1, ,38 1,393 93, Dopłata , ,40 93, Razem wpływy: ,12 1, ,78 1,726 93,49 Powołany powyej dokument stanowi załcznik nr 1 do niniejszego protokołu. Struktura zatrudnienia w PPKS Stan zatrudnienia r r r r r. Kierowcy autobusu Stacja obsługi Admin.-gosp Pracownicy obsługi Umysłowi Razem: Stan zatrudnienia na dzie roku = 218 osób 4

5 Pracownicy zwolnieni w I półroczu 2003 roku = 24 osoby: - z uprawnieniami do wiadcze przedemerytalnych z uprawnieniami emerytalnymi z powodu wyczerpania zasiłku chorobowego z przyczyn ekonomicznych bez prawa do wiadcze na mocy porozumienia stron - 1. Pracownicy przyjci w I półroczu 2003 roku - 2 osoby Stan zatrudnienia na dzie 1 lipca 2003 roku = 196 osób Pracownicy zwolnieni w II półroczu 2003 roku = 12 osób: - z uprawnieniami do wiadcze przedemerytalnych z uprawnieniami emerytalnymi z przyczyn wyczerpania zasiłku chorobowego z przyczyn dyscyplinarnych - 1 Stan zatrudnienia na dzie 31 grudnia 2003 roku 185 osób Stan zatrudnienia na dzie 1 stycznia 2004 roku 184 osoby. Powołany powyej dokument stanowi załcznik nr 2 do niniejszego protokołu. Gospodarka ogumieniem w PPKS Według wyjanie złoonych przez Zarzdc Komisarycznego, pismem z dnia 9 marca 2004 r. numer sprawy TA-5)2004, cyt.: W Przedsibiorstwie pojazdy eksploatowane s na ogumieniu dtkowym i bezdtkowym. Od roku 2001, systematycznie trwa proces zastpowania opon dtkowych, oponami bezdtkowymi w ramach moliwoci finansowych przedsibiorstwa. To pozwala na osignicie okrelonych efektów ekonomicznych: 1. Znikoma awaryjno ogumienia (defekty). 2. Oszczdno na dtkach i ochraniaczach. 3. Bardzo mała ilo przestojów i zjazdów autobusów spowodowanych awari ogumienia. 4. Zwikszenie przebiegów opon np. opona dtkowa, redni przebieg za okres r km, opona bezdtkowa km. Stosowane jest równie wywaanie opon, co pozwala wydłuy przebieg opony o ok. 20%. Zuyte opony po wstpnej klasyfikacji, której dokonuje pracownik komórki taboru, przekazywane s do regeneracji (bienikowania) w zakładach bienikujcych opony (obecnie [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] ii w Jaworznie) gdzie dokonywana jest ostateczna klasyfikacja opon systemem komputerowym. Po nałoeniu nowego bienika opony wracaj do przedsibiorstwa i s przeznaczone do dalszej eksploatacji. Celem jest stosowanie opon bienikowanych, gdy cena ich kształtuje si ok. 50% opony nowej, a przebiegi s porównywalne. Przy wyborze Zakładu bienikujcego opony, brane s pod uwag nastpujce czynniki: 1. Jako i terminowo wykonywanych usług. 2. Trwało bienikowanej opony. 3. Przebieg osigany przez opon. 5

6 4. Cena za usług. Zakup nowych opon dokonywany jest w Centr. Składnicy Zaopatrzenia PKS w Kielcach, Hurtowni opon LAK w Bielsku B, oraz Gum-Serwis, na podstawie dora nych zamówie. Wybór firmy uzaleniony jest od aktualnej ceny opony okrelonego rodzaju w dniu zakupu. Opony wycofywane z eksploatacji (zuyte) i nie nadajce si do regeneracji ze wzgldu na rónorakie uszkodzenia oraz wiek, s składowane na terenie Przedsibiorstwa i odsprzedawane do upowanionych zakładów, zajmujcych si utylizacj. Zał. Nr 1 i 2.- Uwag Zespołu kontrolnego zwrócił poniej opisany fakt: Zarzdca Komisaryczny nie przedłoył wewntrznych aktów normatywnych potwierdzajcych stosowanie w Przedsibiorstwie opisanych wyej procedur w zakresie gospodarki ogumieniem. Brak udokumentowania potwierdzajcego wybór najkorzystniejszego kontrahenta przy zakupie opon bd najkorzystniejszego wyboru firmy dokonujcej regeneracji opon (bienikowania). Przedłoono dwa załczniki potwierdzajce przekazanie odpadów: Karta przekazania odpadu nr 102/03 z dnia 14 marca 2003 roku sporzdzona przez firm INTER-RECYCLING Michał Domaski z Trzebini-Bolcin, masa odpadów kg, Karta przekazania odpadu nr 04 z dnia 8 sierpnia 2003 roku sporzdzona przez firm F.H.U. EKO-SYSTEM s.c. R. Adamczyk, J. Łyko z Trzebini-Bolcin, masa odpadów 6,26 kg. Powołany powyej dokument stanowi załcznik nr 3 do niniejszego protokołu. Ad.2. Zestawienie zobowiza i nalenoci (w tys. zł.) LP. Wyszczególnienie r r r r. I. rodki pienine 153,5 248,9 288,0 100,1 II. Nalenoci 969,7 309,0 449,3 376,4 1. Z tytułu dostaw i usług 224,8 177,2 286,3 312,7 2. Odpis aktualizacyjny -25,4-43,2-34,8-86,2 3. Z tytułu podatków, dotacji 702,5 134,7 161,9 135,4 4. Pozostałe nalenoci 67,8 40,3 35,9 14,5 III. Zobowizania 1 651, , , ,7 1. Kredyty i poyczki 177, Z tytułu dostaw i usług 751,1 823, , ,6 3. Z tytułu podatków, ceł i ubezpiecze 431,9 333,3 600,2 379,3 4. Pozostałe zobowizania 291,0 309,4 329,8 322,3 5. Z tytułu leasingu ,5 6

7 W I półroczu 2003 roku wysoko nalenoci zmalała o kwot 520,4 tys. zł. w stosunku do stanu nalenoci w I półroczu 2002 roku. W II półroczu 2003 wysoko nalenoci zwikszyła si o kwot 67,4 tys. zł. w stosunku do analogicznego okresu roku W porównywanych okresach (II półrocza) o kwot 135,5 tys. zł. zwikszyła si w roku 2003 wysoko nalenoci z tytułu dostaw i usług. Zestawienie obrazuje wzrost wysokoci zobowiza na koniec 2003 roku tj. o kwot 960,2 tys. zł. w stosunku do stanu na dzie 31 grudnia 2002 roku. W porównywanym okresie zauwaalny wzrost zobowiza z tytułu dostaw i usług o kwot 308,8 tys. zł. Odpis aktualizacyjny nalenoci [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] iii Odpis aktualizacji nalenoci wykazuje wzrost wysokoci nalenoci o kwot ,40 zł. w stosunku do stanu roku Według wyjanie złoonych przez Zarzdc Komisarycznego oraz Główn Ksigow PPKS Mylenice, cyt.: Niniejszym informuj, i w roku 2003 utworzono rezerw na badanie bilansu za rok 2003 w kwocie PLN. Inne rezerwy nie były tworzone, gdy nie istniej przesłanki wystpienia prawdopodobnych przyszłych zobowiza. Powołane powyej dokumenty stanowi załcznik nr 4 do niniejszego protokołu. Ad.3. Według informacji złoonej przez Zarzdc Komisarycznego najwaniejszymi decyzjami podjtymi przez Pana Jana Popiołka były, cyt.: 1. Zakup w Leasingu 2-ch Busów 16 miejscowych (Mercedes Sprinter). Obsługuj linie o niskiej frekwencji bardzo niskie koszty eksploatacji. 2. Zakup w Leasingu jednego autobusu typu Autosan Lider. Obsługuje linie popieszne do Szczawnicy i Zakopanego. Niskie koszty eksploatacji. 3. Zakup dwóch par drzwi do Stacji Kontroli Pojazdów było to zalecie inspektora BHP. Uywanie drzwi starych groziło wypadkiem. 4. Wypowiedziałem Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy, zawierał nie motywacyjny system płac, w którym płaca podstawowa stanowiła 30%, a pozostałe składniki wynikały z dodatków tylko dlatego, e pracownik pracował w PKS. 5. Zakup i wdroenie programu komputerowego do obsługi przewozów pasaerskich, pozwoli usprawni system rozliczania pracy kierowców z czasu pracy, przejechanych kilometrów i paliwa. 6. Zawieszono 37 kursów autobusów o łcznej iloci 481 km dziennie, daje to miesicznie około km oszczdnoci w przeliczeniu na zł daje oszczdno około zł.- miesicznie. 7. Podjłem decyzje o połczeniu obowizków dyspozytorów i dyurnych ruchu w jedno stanowisko dyspozytor dyurny ruchu, co daje oszczdno 3-ch etatów. 8. Podjłem decyzje o zmianie dostawcy zaopatrujcego PKS Mylenice w czci zamienne, rednio nisze ceny o około %. 9. W omawianym okresie podjłem decyzje o rozwizaniu umowy o prac z dwunastoma pracownikami, w tym z jednym art.52 (dyscyplinarnie). 7

8 10. Podjłem decyzj o uruchomieniu myjni samochodowej dla kontrahentów zewntrznych, jest to dodatkowe ródło przychodów dla P PKS Mylenice. 11. Podjta została współpraca z Przedsibiorstwem Usługowo Produkcyjnym OknoPlus polegajca na reklamowaniu wyrobów tej firmy na bilbordach przy Dworcu oraz w autobusach, jest to dodatkowe ródło przychodów dla P PKS Mylenice około zł. rocznie.. W nawizaniu do pkt 8 Zarzdca Komisaryczny poinformował, e cyt.:...e na zapytanie o ofertowe o cen czci wpłynło kilkanacie ofert. Do analizy wybrano osiem ofert z nastpujcych firm: [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] iv Ostatecznie wybrano firm [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] v, która przedstawiła najkorzystniejsz ofert. Powołane powyej dokumenty stanowi załcznik nr 5 do niniejszego protokołu. Na tym protokół zakoczono i podpisano. Protokół został sporzdzony w dwóch jednobrzmicych egzemplarzach. Z treci niniejszego protokołu zapoznał si Zarzdca Komisaryczny Pan Jan Popiołek, któremu po podpisaniu wrczono jeden egzemplarz protokołu. Do treci niniejszego Protokołu Zarzdcy Komisarycznemu przysługuje prawo złoenia wyjanie w terminie do 7 dni od dnia wrczenia. Zespół kontrolujcy: Zarzdca Komisaryczny Przedsibiorstwa Pastwowej Komunikacji Samochodowej (-) Lucyna Maciejasz (-) Jan Popiołek (-) Agnieszka Kazalska) Kraków, dnia 25 marca 2004 roku 8

9 Wykaz załczników: 1. Informacje dot. przychodów i kosztów. 2. Struktura zatrudnienia. 3. Gospodarka ogumieniem. 4. Zestawienie zobowiza i nalenoci. 5. Wyjanienia Zarzdcy Komisarycznego w zakresie podejmowanych decyzji. 6. Inne załczniki. i A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko pracownika przedsibiorstwa, B. Podstawa prawna wyłczenia: Art.1 i 6 ustawy o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 roku Nr 101 poz. 926 tekst jednolity z pón. zm.), Pracownik przedsibiorstwa. ii A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko pracownika przedsibiorstwa, B. Podstawa prawna wyłczenia: Art.1 i 6 ustawy o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 roku Nr 101 poz. 926 tekst jednolity z pón. zm.), Pracownik przedsibiorstwa. iii A. Zakres wyłczenia: odpisy aktualizujce nalenoci, B. Podstawa prawna wyłczenia: Art. 11 ust. 1 ustawy o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji (Dz. U. z 2003 r. Nr 153 poz tekst jednolity z pón. zm.), kontrahenci przedsibiorstwa. iv A. Zakres wyłczenia: lista oferentów przedsibiorstwa, B. Podstawa prawna wyłczenia: Art. 11 ust. 1 ustawy o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji (Dz. U. z 2003 r. Nr 153 poz tekst jednolity z pón. zm.), oferenci przedsibiorstwa. v A. Zakres wyłczenia: nazwa najkorzystniejszej firmy B. Podstawa prawna wyłczenia: Art. 11 ust. 1 ustawy o zwalczaniu nieuczciwej konkurencji (Dz. U. z 2003 r. Nr 153 poz tekst jednolity z pón. zm.), oferenci przedsibiorstwa. 9