SPRAWOZDANIE Z KONTROLI PRZEDSIBIORSTWA PASTWOWEGO pod nazw: PRZEDSIBIORSTWO GEOLOGICZNE BUDOWNICTWA WODNEGO HYDROGEO w Krakowie

Transkrypt

1 SP.III.DD SPRAWOZDANIE Z KONTROLI PRZEDSIBIORSTWA PASTWOWEGO pod nazw: przeprowadzonej: przez zespół pracowników Wydziału Skarbu Pastwa i Przekształce Własnociowych Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie w osobach: o Dorota Dyras inspektor wojewódzki Oddziału Kontroli i Analiz, o Agnieszka wierczyska starszy operator urzdze przygotowania danych Oddziału Kontroli i Analiz. o Maria Lembas starszy inspektor wojewódzki Oddziału Nadzoru Załoycielskiego i Prywatyzacji na podstawie upowanie Wojewody Małopolskiego: nr 35/2004 z dnia 15 marca 2004 roku, nr 37/2004 z dnia 15 marca 2004 roku, nr 36/2004 z dnia 15 marca 2004 roku, w dniach 17 marca 30 kwietnia 2004 roku Jednostka kontrolowana to przedsibiorstwo pastwowe wystpujce pod nazw: Przedsibiorstwo Geologiczne Budownictwa Wodnego HYDROGEO z siedzib w Krakowie przy ul. Halickiej 10/11, Kraków Nr identyfikacyjny przedsibiorstwa: REGON Numer identyfikacji podatkowej: NIP Nadzór załoycielski sprawuje Wojewoda Małopolski Przedsibiorstwo zarzdzane jest na podstawie umowy o zarzdzanie zawartej w oparciu o przepisy ustawy z dnia 25 wrzenia 1981 o przedsibiorstwach pastwowych, w dniu 29 grudnia 2000 roku pomidzy organem załoycielskim Wojewod Małopolskim a Zarzdc Panem Adamem Przewi likowskim. Umowa została zawarta na okres od dnia 1 stycznia 2001 roku do dnia 31 grudnia 2003 roku. W dniu 29 grudnia 2003 roku /aneksem nr 2 do umowy o zarzdzanie ustalono, i umowa zostaje zawarta na czas oznaczony do dnia 31 grudnia 2005 roku./zał Nr 1/ Zagadnienia objte zakresem przedmiotowej kontroli:

2 1. Realizacja programu restrukturyzacji Przedsibiorstwa, w tym w szczególnoci: a. struktura przychodów i kosztów 2003 roku, b. struktura zobowiza i nalenoci 2003 roku, c. restrukturyzacja zatrudnienia i zmiana systemu wynagrodze, d. wykonania załoe w zakresie restrukturyzacji organizacyjno własnociowej, 2. Wewntrzne uregulowania Przedsibiorstwa okrelajce kryteria i tryb wyboru kontrahentów Okres objty kontrol od dnia 1 stycznia 2003 roku do 31 marca 2004 roku. Osob upowanion do udzielenia informacji oraz niezbdnych dokumentów z zakresu kontrolowanych zagadnie był pan Adam Przewi likowski zarzdca. Podstawowe informacje o przedsibiorstwie Przedsibiorstwo Geologiczne Budownictwa Wodnego działa na podstawie: a) Ustawy z dnia 25 wrzenia 1981 roku o przedsibiorstwach pastwowych /j.t.dz. U. 02 nr 112 poz. 981 z pó. zm./, b) Statutu Przedsibiorstwa Geologicznego Budownictwa Wodnego HYDROGEO w Krakowie z dnia 15 lipca 1999 roku./zał. nr 2/ Przedmiot działalnoci Przedsibiorstwa: Zgodnie z odpisem z Krajowego Rejestru Sdowego z dnia 6 lutego 2004 roku /zał. nr 3/ oraz statutem przedmiotem /zał nr 4/ działalnoci Przedsibiorstwa jest: - wydobywanie kamienia dla potrzeb budownictwa - wydobywanie skał wapiennych, gipsu i kredy, - rozbiórka i burzenie obiektów budowlanych; roboty ziemne, - wykonywanie wykopów i wierce geologiczno- inynierskich, - roboty zwizane z fundamentowaniem, - działalno geologiczno poszukiwawcza, - działalno geodezyjna i kartograficzna - działalno handlowa, - usługi finansowe 2

3 Ad. I Realizacja programu restrukturyzacji Przedsibiorstwa a. Struktura przychodów i kosztów Wyniki finansowe Przedsibiorstwa za rok 2002, 2003 oraz za I kwartał 2004 roku przedstawia ponisza tabela w tys. zł. sporzdzona w oparciu o F-01. Wyszczególnienie I kw 2002 Przychody ze sprzeday i zrównane z nimi Koszty działalnoci operacyjnej Zysk/strata ze sprzeday Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk/strata na działalnoci operacyjnej Przychody finansowe I kw 2003 II kw 2002 II kw 2003 III kw 2002 III kw 2003 IV kw 2002 IV kw I kw Koszty finansowe Zysk/strata na działalnoci gospodarczej Zysk/strata brutto Zysk/strata netto /zał. Nr 4/ Jak wynika z analizy struktury przychodów i kosztów, Przedsibiorstwo Geologiczne Budownictwa Wodnego HYDROGEO w roku 2003 poprawiło swoje wyniki w porównaniu z rokiem 2002.Zysk netto wzrósł 3,5 krotnie w tym okresie do kwoty 1638 tys. zł. Analiza I kwartału 2004 roku do porównywalnego okresu 2003 i 2002 roku wskazuje na zwikszenie przychodów ze sprzeday w biecym roku o ok. 30% i 3 krotnie do 2002 roku. Zaobserwowano równie 3% wzrost kosztów w stosunku do I kwartału 2003 roku. W efekcie zysk netto w I kwartale 2004 roku był o 30% mniejszy ni w I kwartale Przyczyn tego jest zwikszenie kosztów zuycia materiałów i energii, wynagrodze ze stosunku pracy. Niemniej osignite wyniki ekonomiczno finansowe s korzystniejsze od przyjtych w tym zakresie załoe w Biznes Plan dla PGBW HYDROGEO na rok 2003, co wiadczy o udanym przeprowadzeniu procesu restrukturyzacyjnego Przedsibiorstwa. Obecna stabilna 3

4 sytuacja Przedsibiorstwa pozwala na generowanie zysków, co pozwoli na jego funkcjonowanie i rozwój. b. Struktura nalenoci i zobowiza Wykaz nalenoci Przedsibiorstwa za 2003 rok oraz stycze i luty 2004 roku DATA KWOTA DŁUNICY STRUKTURA I kwartał 2003 roku Energopol Katowice 73% Od I II kwartału 2003 roku Energopol Katowice 45% RZGW Gliwice 37% Od I III kwartału 2003 roku Energopol Katowice 77% Od I IV kwartału 2003 roku 950 Energopol Katowice 62% Stycze 2004 rok Energopol Katowice 76% Stycze luty 2004 rok Energopol Katowice 80% /zał. Nr 5/ Na koniec 2003 roku nalenoci Przedsibiorstwa wynosiły 950 tys. oznacza to, i były wiksze o ok.. 40% w porównywaniu do tego samego okresu 2002 roku (630 tys. zł).równie w miesicach styczniu i lutym 2004 roku nalenoci Przedsibiorstwa s wiksze ni w pierwszym kwartale 2003 roku. Wykaz zobowiza Przedsibiorstwa za 2003 rok oraz stycze i luty 2004 roku. DATA KWOTA W TYS. ZŁ. WIERZYCIELE I kwartał 2003 roku 705 TRANSMAR Kraków 13% Od I II kwartału 2003 roku AGH Kraków 9% Zakł. Mech. Urzdze Wiertniczych Sosonowiec 8% Od I III kwartał 2003 roku TRANSMAR Kraków 6% Zakł. Mech. Urzdze Wiertniczych Sosonowiec 5% Od I- IV kwartału 2003 roku AGH Kraków 5% SAN-BUD Kraków 5% CHEMKOP Kraków 4% STYCZE 2004 roku 840 GEOBIT Kraków 4% Stycze- luty 2004 roku 483 Zakł. Mech. Urzadze Wiertniczych Sosnowiec 5% NARZDZIOWNIA Kraków 5% /zał. Nr 5/ Zobowiza Przedsibiorstwa na koniec 2003 roku (1.077 tys. zł.) wzrosły w porównaniu do koca 2002 roku (587 tys. zł.) o 54%. Natomiast na koniec lutego 2004 roku zobowizania Przedsibiorstwa wynosz 483 tys. zł. W wikszoci s to zobowizania wobec dostawców i usług. c. Restrukturyzacja zatrudnienia i zmiana systemu wynagrodze 4

5 Zgodnie z Biznes Planem Przedsibiorstwa na rok 2003 nie przewidywane były wiksze zmiany zatrudnienia, jedynie w zwizku z nowym zadaniem zatrudnienie miało by zwikszone w grupie robotników bezporednio produkcyjnych o 12 osób. W praktyce w zwizku ze znacznym wzrostem zada na realizowanych obiektach hydrotechnicznych w Wiórach, Wile-Czarne oraz winna Porba zatrudniono 30 pracowników w tym 27 pracowników produkcyjnych i 3 przygotowujcych Przedsibiorstwo do prywatyzacji. W trakcie roku w zwizku z długotrwał chorob przeszły na renty inwalidzkie 2 osoby. Ogółem zatrudnienie na dzie 1 stycznia 2003 roku wynosiło 87 osób a na dzie 31 grudnia 2003 roku 115 osób. Zatrudnienie w wartociach narastajcych w okresie od stycznia do lutego 2004 roku: - w etatach 104,38 - w osobach 105 W 2003 roku Przedsibiorstwo realizowało wszystkie postanowienia obowizujcego od 2000 roku Regulaminu Wynagradzania. Zmodyfikowano system premiowania i nagradzania. W celu zwikszenia skutecznoci premiowania utworzono tylko jedn premi uznaniow, która spełnia kryteria pozytywnego i selektywnego premiowania. Selektywno premii uznaniowej oznacza premiowanie tylko tych pracowników, którzy osignli okrelony poziom efektów pracy. O przyznaniu premii indywidualnemu pracownikowi decyduje bezporedni przełoony, kierujc si nastpujcymi kryteriami oceny: - uzyskanie poziomu efektywnoci pracy, - jakoci pracy, - gotowoci do zwikszenia zakresu obowizków, - wykonywaniem dodatkowych zada, - sumiennoci, zdyscyplinowanie, - dyspozycyjnoci Zgodnie z informacj udzielon przez zarzdc Pana Adama Przewi likowskiego cyt...realizacja postanowie regulaminu Wynagrodze, przy jednoczesnym wzrocie produkcji o blisko 100% w stosunku do załoonego planu i blisko o 68% w stosunku do wykonania 2002 roku oraz 100% wzrostu wypracowanego zysku netto, musiało pocign wzrost redniej płacy na 1 zatrudnionego o ok. 11%. Powyszy wzrost został osignity w oparciu o postanowienia Regulaminu Wynagradzania w pozycji premie z Funduszu Premiowego Dyrektora. W 2003 roku udział Premii z Funduszu Dyrektora do ogólnej kwoty wynagrodzenia wyniósł 19,22% podczas gdy w analogicznym okresie 2002 roku 7,73%... koniec cyt. /zał Nr 6/ Wykonanie załoe w zakresie restrukturyzacji organizacyjno - własnociowej (sprzeda Bloku Zakładowego w Warszawe). Przedsibiorstwo prowadzi działania majce na celu zakoczenie regulacji stanu prawnego majtku pozostajcego w jego władaniu. Dotyczy to budynku mieszkalnego w Warszawie przy ul. Olesiskiej 11 (19 lokali mieszkalnych). Po przeprowadzeniu operatu szacunkowego przez rzeczoznawc majtkowego pani [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] i w dniu 18 wrzenia 2003 roku dotyczcego wyceny poszczególnych mieszka, w grudniu 2003 roku sprzedano 18 mieszka osobom uprawnionym. Poniewa umowy sprzeday mieszka zawierano w trybie przepisów ustawy z dnia 15 grudnia 2000 roku o zasadach zbywania mieszka bdcych własnoci 5

6 przedsibiorstw pastwowych, niektórych spółek handlowych z udziałem Skarbu Pastwa, pastwowych osób prawnych oraz niektórych mieszka bdcych własnoci Skarbu Pastwa (Dz. U. Nr 4, z 2001, poz. 24, z pó. zm.) przepisy teje ustawy a w szczególnoci zasady ustalenia ceny zbywanego lokalu zostały w całoci przez strony zachowane. W zwizku z powyszym cena mieszka wynosiła 5% ich wartoci ustalonych w operacie szacunkowym. L.p. Rynkowa warto Metra w m2 Rzeczywista cena sprzeday lokalu wraz z udziałem lokali w tys. w czciach wspólnych budynku i gruntu w tys , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,141 30, , , , , ,90 /zał. Nr 7-23/ W przypadku dwóch lokali nastpiła sprzeda po cenie rynkowej tj.: tys za 17,78 m tys. za 31,76 m2 /zał Nr 24-25/ Nabywcami przedmiotowych dwóch lokali były osoby uprawnione w rozumieniu art.2 pkt.2 wyej wymienionej ustawy. Poniewa osoby te nie były pracownikami Przedsibiorstwa cena sprzeday mieszka była taka sama jak cena wynikajca z operatu szacunkowego. Integraln cz przedmiotowego budynku stanowi równie dwa garae, które sprzedano drog postpowania ofertowego w wyniku ogłoszenia w prasie. W dniu 24 listopada 2003 roku poleceniem słubowym nr 5/2003 zarzdcy Przedsibiorstwa Geologicznego Budownictwa Wodnego została powołana Komisja Przetargowa, której celem było przeprowadzenie przetargu na sprzeda lokali uytkowych (garay). W skład Komisji weszli: 1. [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] ii przewodniczcy Komisji 2. [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] iii członek Komisji 3. [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] iv członek Komisji/zał nr 26/ 6

7 Zgodnie z operatami szacunkowymi dotyczcymi wyceny przedmiotowych garay sporzdzonymi przez rzeczoznawc majtkowego dr in. Pani [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] v w Krakowie w dniu 18 wrzenia 2003 roku warto rynkow garay wraz z udziałami w czciach wspólnych budynku i gruntu ustalono odpowiednio na kwoty: - gara nr tys. zł. - gara nr tys. zł./zał nr 27/ Zgodnie z protokołem z przebiegu przetargu ofertowego nieograniczonego z dnia 28 stycznia 2004 roku, najwysza cena oferowana za gara nr 1 wyniosła 7.500,00 tys. zł. /zał nr 28/ W przypadku garau nr 2 najwysza oferowana cena wyniosła 7.000,00 tys.zł /zał nr 29// W dniu 3 lutego 2004 roku w Krakowie została podpisana umowa ustanowienia odrbnej własnoci garay i sprzeday. II. Wewntrzne uregulowania Przedsibiorstwa okrelajce tryb i kryteria wyboru kontrahentów. Zgodnie z wyjanieniami udzielonymi przez Zarzdc Przedsibiorstwo prowadzi roboty specjalistyczne na przesłonach inekcyjnych i do tego celu potrzebuje odpowiednich narzdzi i nietypowego osprztu wiertniczego oraz czci zamiennych. Głównym producentem powyszego sprztu s Zakłady Mechaniczne Urzdze Wiertniczych w Sosnowcu. Pokrywaj one 60% potrzeb Przedsibiorstwa w osprzcie wiertniczym. Z pozostałymi producentami i dostawcami Przedsibiorstwo cyt....negocjuje zakupy poprzez analiz i dowiadczenie zawodowe oraz porównania cenowe poszczególnych dostawców koniec cyt. W zalenoci od specjalizacji Przedsibiorstwo współpracuje z nastpujcymi firmami: - Boart- Logyear - Zakłady Mechaniczne Urzdze Wiertniczych - PHU DIAMBOR - TOFAMA - ZREMB - WODNIK - WIERT - GEOD - OMAG - PHU TRNSMAR - KRAK-CEM - CEMEKO /zal Nr 30/ Na tym sprawozdanie zakoczono i podpisano. Sprawozdanie zostało sporzdzone w dwóch jednobrzmicych egzemplarzach. 7

8 Zespół kontrolujcy: 1 (-)Dorota Dyras 2 (-)Agnieszka wierczyska 3 (-)Maria Lembas Kraków, dnia 28 kwietnia 2004 roku Załczniki: 1. Aneks NR 2 z dnia 29 grudnia 2003 roku do umowy o zarzdzanie przedsibiorstwem pastwowym pod nazwa; Przedsibiorstwo Geologiczne Budownictwa Wodnego zawartej w dniu 29 grudnia 2000 roku. 2. Statut Przedsibiorstwa. 3. Odpis z KRS 4. F- 01 z 2002, 2003 oraz 2004 roku 5. Zestawienie nalenoci i zobowiza Przedsibiorstwa 6. Informacje zarzdcy Przedsibiorstwa dla UW 7-25.Akty notarialne dotyczce sprzeday mieszka 26. Polecenie słubowe nr 5/2003 zarzdcy w sprawie powołania Komisji Przetargowej 27. Akt notarialny dotyczcy sprzeday garay 28. Protokół z przebiegu przetargu ofertowego nieograniczonego na gara nr Protokół z przebiegu przetargu ofertowego nieograniczonego na gara nr Owiadczenie zarzdcy dotyczce kryteriów wyboru kontrahenta i A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko rzeczoznawcy, ii A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko członka komisji, 8

9 HYDROGEO w Krakowie iii A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko członka komisji, iv A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko członka komisji, v A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko rzeczoznawcy, 9