SPRAWOZDANIE Z KONTROLI PRZEDSIBIORSTWA PASTWOWEGO p.n.: Przedsibiorstwo Drogowo-Mostowe TRANSMAD w likwidacji w Krakowie

Transkrypt

1 SP.III.KN SPRAWOZDANIE Z KONTROLI PRZEDSIBIORSTWA PASTWOWEGO p.n.: Przedsibiorstwo Drogowo-Mostowe TRANSMAD w likwidacji w Krakowie przeprowadzonej - przez zespół pracowników Wydziału Skarbu Pastwa i Przekształce Własnociowych Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie w osobach: o Katarzyna Nowak Inspektor Wojewódzki Oddziału Kontroli i Analiz, o Paweł Mech Starszy Inspektor Wojewódzki Oddziału Likwidacji i Upadłoci, - na podstawie upowanie Wojewody Małopolskiego: o Nr 43/2004 z dnia 2 kwietnia 2004 roku o Nr 44/2004 z dnia 2 kwietnia 2004 roku, - w dniach 6 22 kwietnia 2004 roku. Jednostka kontrolowana to przedsibiorstwo pastwowe wystpujce pod nazw: Przedsibiorstwo Drogowo-Mostowe TRANSMAD w likwidacji z siedzib w Krakowie przy ul. Młodziey 10 Nr identyfikacji przedsibiorstwa REGON Funkcj organu załoycielskiego Przedsibiorstwa sprawuje Wojewoda Małopolski. Likwidator mgr in. Zbigniew Kolasiski Zagadnieniem objtym zakresem przedmiotowej kontroli jest Realizacja harmonogramu likwidacji Przedsibiorstwa oraz zalece pokontrolnych MUW, w tym w szczególnoci w zakresie: 1. podejmowanych przez likwidatora decyzji w zakresie sprzeday mienia Przedsibiorstwa, 2. struktury przychodów i kosztów, 3. struktury nalenoci i zobowiza Przedsibiorstwa. Kontrolujcy upowanieni zostali do kontroli wszystkich zagadnie wynikajcych z przebiegu kontroli. Zakres kontroli mógł zosta poszerzony w jej trakcie.

2 Okres objty kontrol: od 15 pa dziernika 2003 roku do 31 marca 2004 roku. Osob upowanion do udzielenia informacji oraz niezbdnych dokumentów z zakresu kontrolowanego zagadnienia był Likwidator Pan Zbigniew Kolasiski. Ad 1. Podejmowanie przez likwidatora decyzji w zakresie sprzeday mienia Przedsibiorstwa Z dokumentacji przedstawionej przez Pana Zbigniewa Kolasiskiego likwidatora Przedsibiorstwa wynika, i w trakcie pełnienia swoich obowizków dokonał on nastpujcych ruchów w zakresie sprzeday rodków trwałych PDM TRANSMAD w likwidacji w Krakowie: Nieruchomo posadowiona w Luborzycy W dniu 27 listopada 2003 roku w gazecie Dziennik Polski ukazało si ogłoszenie o przetargu na sprzeda działek nr 58/3, 58/4, 58/5, 58/7 posadowionych w Luborzycy, gm. Kocmyrzów-Luborzyca, w wyniku którego w dniu 9 lutego 2004 roku dokonano aktu przeniesienia prawa uytkowania wieczystego odpowiednio na rzecz: [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] i Działk nr 58/6 wraz z budynkiem sprzedano w dniu 22 stycznia 2004 roku bez przeprowadzenia przetargu na zasadach okrelonych w ustawie z dnia 15 grudnia 2000 roku o zasadach zbywania mieszka bdcych własnoci przedsibiorstw pastwowych (Dz. U. Nr 4 z 2001 r., poz. 24 z pó n. zm./ na rzecz Panów [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] ii. Ceny wywoławcze poszczególnych działek ustalono wg wyceny rzeczoznawcy majtkowego wykonanej przez firm Business Consulting Sp. z o.o. wg stanu na dzie 28 lutego 2003 r. Zespół kontrolny zwrócił uwag, i okres pomidzy dokonaniem wyceny a zamieszczeniem ogłoszenia o przetargu na sprzeda wycenionych nieruchomoci wyniósł 8 miesicy. Nieruchomo przy ul. Młodziey 10 w Krakowie Po uniewanieniu negocjacji z firm EK-BUD Sp. z o.o. zlecono ponown wycen nieruchomoci, a po jej sporzdzeniu w dniu 27 stycznia 2004 roku ogłoszono w Gazecie Wyborczej przetarg na sprzeda przedmiotowej nieruchomoci przy cenie wywoławczej ,00 zł. Na ogłoszony przetarg nie wpłynła adna oferta. Drugie ogłoszenie w sprawie przetargu ukazało si w dniu 24 lutego 2004 roku. Cena wywoławcza nieruchomoci to ,00 zł. tj. obniona do 2/3 warto pierwotna. W wyniku przeprowadzonego przetargu w dniu 30 marca 2004 roku dokonano sprzeday prawa wieczystego uytkowania działki nr 130/1 o powierzchni 742m 2 z biurowcem 4- kondygnacyjnym o powierzchni uytkowej 357m 2 wraz z infrastruktur budowlan i wyposaeniem za cen ,00 zł. Nabywc nieruchomoci jest Pani[TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] iii. Pozostałe rodki trwałe Po dokonaniu oceny technicznej i wyceny pozostałych rodków trwałych przez Ogólnopolskie Stowarzyszenie Rzeczoznawców Techniki Motoryzacyjnej i Ruchu Drogowego AUTO 2

3 CONSULTING w dniu 27 listopada 2003 roku w gazecie Dziennik Polski ukazało si ogłoszenie o przetargu na sprzeda nastpujcych rodków trwałych: Lp. Przedmiot przetargu Cena wywoławcza Cena sprzeday 1. Samochód osobowy Polonez-Caro 4.300, ,00 rok produkcji Samochód osobowy Fiat 126p rok produkcji ,00 Oferta niewana - poniej ceny wywoławczej 3. Samochód uk 1.700, ,00 rok produkcji Samochód uk A ,00 700,00 rok produkcji Samochód uk 13 P 440,00 440,00 rok produkcji Samochód Jelcz 3W , ,00 rok produkcji Samochód Jelcz C317D 2.000, ,00 rok produkcji Samochód Star , ,00 rok produkcji Naczepa cysterna do bitumu 2.050, , Agregat sprarkowy 1.300, ,00 W wyniku przetargu sprzedano rodki trwałe na łczn kwot ,00 zł. Samochód marki Fiat 126p sprzedano firmie Skup i Sprzeda Złomu [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] iv w skutek negocjacji poprzetargowych za kwot 320 zł. Stalowa konstrukcja hali Po przeprowadzeniu drugi raz z kolei przetargu ogłoszonego w dniu 24 lutego 2004 roku w Gazecie Wyborczej w sprawie sprzeday konstrukcji stalowej hali w dniu 12 marca 2004 roku wyłoniono nabywc tj. Pana [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] v, który zaoferował cen ,00 zł. W zwizku z odmow w dniu 17 marca 2004 roku wydania konstrukcji z miejsca jej składowania przez właciciela terenu Spółk [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] vi likwidator TRANSMAD-u złoył: - w dniu 24 marca 2004 roku zawiadomienie o przestpstwie polegajcym na przywłaszczeniu konstrukcji hali w Prokuraturze Rejonowej w Wadowicach, - w dniu 1 kwietnia 2004 roku pozew o wydanie konstrukcji hali w Sdzie Rejonowym w Wadowicach. Do czasu trwania kontroli powysza sprawa nie została uregulowana. Powołane wyej dokumenty stanowi załcznik nr 1 do niniejszego protokołu. Ad 2. Struktura przychodów i kosztów Likwidator Przedsibiorstwa działa zgodnie z harmonogramem likwidacji, który zawiera szczegółowy plan likwidacji, w tym plan finansowy zatwierdzony w dniu 18 listopada 2003 r. przez organ załoycielski, w którym planowane przychody w okresie od pa dziernika

4 roku do kwietnia 2004 roku wynosz ,94 zł. natomiast planowane koszty likwidacji ,61 zł. Kontrol objte były przychody i koszty poniesione przez przedsibiorstwo w okresie od 1 pa dziernika 2003 roku do 31 marca 2004 roku opracowano w oparciu o uzyskane dokumenty, wydruki komputerowe oraz inne informacje pisemne Likwidatora. Zgodnie ze sprawozdaniami przedkładanymi do organu załoycielskiego /do wgldu w teczce Wydziału Skarbu Pastwa i Przekształce Własnociowych MUW/ oraz informacj pisemn likwidatora struktura przychodów i kosztów w badanym okresie przedstawia si nastpujco (w tys. zł.): [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] vii Zespół kontrolny zwrócił uwag istotne rozbienoci wystpujce pomidzy danymi zawartymi w planie likwidacji, a wykonaniem w zakresie osiganych przychodów i ponoszonych kosztów likwidacji. W zwizku z powyszym likwidator Przedsibiorstwa złoył wyjanienia, z których wynika, i w planie likwidacji sporzdzonym w miesicu pa dzierniku 2003 roku, tj. po przejciu agend od poprzedniego likwidatora nie uwzgldniono takich elementów jak: - kosztu dodatkowego umorzenia likwidowanych rodków trwałych, - kosztu likwidacji zaniechanej inwestycji, - narzutów na ZUS od wynagrodze, - kosztu wynikajcego z braku moliwoci odliczenia podatku VAT wynikajcego ze sprzeday zwolnionej od podatku VAT, - kosztów dochodzenia nalenoci w drodze sdowej, - kosztów usług niefakturowanych z wczeniejszych okresów likwidacji, takich jak usługi geodezyjne zwizane z podziałem nieruchomoci w Luborzycy oraz czynsz za garaowanie sprztu na sprzedanej bazie Otaczarnia, czy zaległy podatek od rodków transportu, itp. - Przychodu z tytułu wyksigowania naliczonych, a nie przekazanych odpisów na ZFS z lat ubiegłych, - Przychodów operacyjnych w postaci czynszów za dzieraw pomieszcze w biurowcu na ul. Młodziey, jak równie z tytułu refakturowania nalenoci za media. Ponadto z uwagi na uniewanienie negocjacji na sprzeda nieruchomoci przy ul. Młodziey w Krakowie i faktyczn sprzeda tej nieruchomoci w miesicu marcu 2004 roku (zamiast w miesicu grudniu 2003 r. wg planu) nastpił znaczny wzrost planowanych kosztów zwizanych z koniecznoci wykonania dodatkowej wyceny, zamieszczenia ogłosze prasowych, jak równie cała grupa kosztów zwizanych z wydłueniem okresu eksploatacji budynku, tj. amortyzacja, dozór obiektu, koszty energii elektrycznej, gazu do ogrzewania budynku oraz koszty podatku od nieruchomoci i opłat za wieczyste uytkowanie gruntu. Likwidator wyjania jednoczenie, i dane dotyczce przychodów i kosztów zawarte w miesicznych sprawozdaniach przedłoonych do Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie zostały sporzdzone w oparciu o zapisy ksigowe w ksigach rachunkowych, w których w pó niejszych okresach dokonywano korekt ksigowa na skutek kontroli przeprowadzanych zarówno przez likwidatora, jak i w trakcie sprawdzania zapisów przez biegłego rewidenta w toku badania bilansu i std wynikaj pewne rónice pomidzy planem likwidacji i miesicznymi sprawozdaniami z likwidacji. 4

5 Likwidator nie dokonał weryfikacji planu w powyszym zakresie. Istotnym jest fakt, i stan rodków pieninych wg stanu na dzie 31 marca 2004 roku wynosi odpowiednio: - na rachunku biecym ,70 zł. - na rachunku ZFS ,10 zł. - w kasie 4.322,40 zł. Opracowano w oparciu o informacje i dokumenty stanowice załcznik nr 2 do niniejszego protokołu. Ad 3 Struktura nalenoci i zobowiza Przedsibiorstwa A. NALENOCI Zgodnie z zestawieniem obrotów i sald według stanu na dzie 31 marca 2004 r. struktura nalenoci Przedsibiorstwa przedstawia si nastpujco: 1. Nalenoci od odbiorców: [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] viii 2. Rozrachunki publiczno-prawne 2.899,49 zł. 3. VAT do rozliczenia deklaracji 9.480,77 zł. 4. VAT naliczony 2.157,49 zł. 5. Inne rozrachunki z pracownikami 2.065,97 zł. 6. Nalenoci dochodzone na drodze sdowej ,67 zł. Sprawy komornicze [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] ix Według stanu na dzie 31 marca 2004 roku Przedsibiorstwo PDM TRANSMAD posiada nastpujce nalenoci dochodzone w drodze egzekucji komorniczych: Sprawy sdowe Jak wynika z informacji zaprezentowanej przez likwidatora Przedsibiorstwo Drogowo- Mostowe TRANSMAD w likwidacji w Krakowie wniosło 2 pozwy do sdu dotyczce zasdzenia od dłuników kwot przypadajcych na niepłacone przez nich nalenoci. W pierwszym przypadku pozwanym jest firma [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] x. Sprawa dotyczy zasdzenia od pozwanego kwoty zł. z ustawowymi odsetkami od dnia 10 grudnia 2002 roku do dnia zapłaty oraz zasdzenia od pozwanego na rzecz powoda kosztów procesu. W dniu 23 marca 2003 roku wniesiono opłat sdow w kwocie 800,- zł. Drugim pozwanym jest firma [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] xi, a sprawa dotyczy zasdzenia kwoty 545,30 zł. z ustawowymi odsetkami oraz zasdzenie na rzecz powoda kosztów procesu. Niniejszy pozew wniesiono w dniu 24 marca 2004 roku. 5

6 Badajc struktur nalenoci naley zwróci uwag, i Przedsibiorstwo TRANSMAD udzieliło swoim kontrahentom gwarancji na wykonane roboty oraz posiada u niektórych kontrahentów kaucje gwarancyjne, na które składaj si: ,00 zł kaucja zatrzymana przez inwestora UG Konisza w zakresie modernizacji drogi gminnej Biurków M. Wronin. Termin zwrotu kaucji bd koca gwarancji to pa dziernik 2004 roku; ,85 zł. - kaucja zatrzymana przez inwestora UG Konisza w zakresie odbudowy drogi gminnej Polekarcice Biurków W. Termin zwrotu kaucji bd koca gwarancji to kwiecie 2005 roku; ,00 zł. - kaucja zatrzymana przez inwestora firm [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] xii na wykonanie nawierzchni asfaltobetonowej w Skawinie. Termin zwrotu kaucji bd koca gwarancji to sierpie 2005 roku. A. ZOBOWIZANIA Zgodnie z przedstawion dokumentacj oraz informacj pisemn likwidatora według stanu na dzie 31 marca 2004 roku Przedsibiorstwo TRANSMAD posiada nastpujce zobowizania: z tytułu dostaw i usług (zobowizania biece): [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] xiii Rozrachunki publicznoprawne (podatek dochodowy) 2.899,49 zł. Rozrachunki z tytułu wynagrodze 7.168,45 zł. Rozrachunki z tytułu ubezpiecze społecznych ,287 zł. PFRON Jak wynika z informacji pisemnej Pana Zbigniewa Kolasiskiego Likwidatora PDM TRANSMAD w likwidacji w Krakowie cyt. Postanowieniem nr POSTAN/00237/E/2002/ZKO z dnia 18 pa dziernika 2002 roku Prezes Zarzdu PFRON wszczł postpowanie z urzdu w stosunku do PD-M RDP w Krakowie za okres od XII/1996 VI 1999 dotyczce obowizkowych wpłat na PFRON. Dnia 14 listopada 2002 roku przedsibiorstwo TRANSMAD zwróciło si do PFRON z wnioskiem o restrukturyzacj nalenoci publiczno prawnych PFRON Wg wniosku - naleno główna ,45 zł. wg stanu na r. - odsetki ,37 zł. wg stanu na r. Decyzj nr WW/1063/R/2002/DS/MM z dnia 10 grudnia 2002 r. Prezes Zarzdu PFRON ustalił kwot nalenoci objtych restrukturyzacj w wysokoci: ,87 zł. - za okres XII/1996 VII/ ,33 zł - odsetki na dzie r ,53 zł. - opłata restrukturyzacyjna Opłat restrukturyzacyjn w kwocie 6 032,53 zł. przedsibiorstwo zapłaciło w dniu roku. Decyzj WW/00573/2003/ZKO z dnia 12 stycznia 2003 roku Prezes Zarzdu PFRON umorzył postpowanie wszczte z urzdu na podstawie POSTAN/00237/E/2002/ZKO. W uzasadnieniu podano: Przedsibiorstwo Drogowo-Mostowe RDP w Krakowie zostało przejte na mocy Zarzdzenia nr 139 Wojewody Małopolskiego z dn przez Przedsibiorstwo 6

7 Drogowo-Mostowe w Krakowie i przejło wszystkie zobowizania po zlikwidowanym przedsibiorstwie w tym take zobowizania wobec PFRON. Jeeli zaległo ta ju nie istnieje, naley na podstawie art ustawy Ordynacja Podatkowa umorzy postpowanie jako bezprzedmiotowe. W zwizku z postawieniem w stan likwidacji PDM TRANSMAD Decyzj nr WW/1063/R/2003A z dnia 10 czerwca 2003 r. Prezes Zarzdu PFRON umorzył postpowanie w sprawie restrukturyzacji. W dokumentach ksigowych nie figuruje zobowizanie w stosunku do PFRON. Po ukazaniu si w prasie (Rzeczpospolita z dnia r.) ogłoszenia o likwidacji i wezwaniu wierzycieli do zgłaszania wierzytelnoci PFRON nie zgłosił adnej wierzytelnoci. Po konsultacjach z adwokatem Romanem Sygulskim, którego kancelaria wiadczyła dla PDM Transmad usług obsługi prawnej, likwidator przyjł, e w wietle zgromadzonych dokumentów zobowizanie w stosunku do PRFON nie istnieje. Likwidator widział jednak zagroenie moliwoci wszczcia przez PFRON nowego postpowania w stosunku do PD-M Transmad przed ukoczeniem likwidacji, ale z uwagi na termin przedawnienia zobowiza podatkowych wynoszcy 5 lat ewentualne roszczenia ogranicz si jedynie do roku Wówczas wysoko zobowizania wraz z odsetkami nie przekroczy ,- zł. W miesicu lutym 2004 roku Prezes Zarzdu PFRON postanowieniami: 1. Postanowienie znak: POSTAN/00210/E/2004/WP z dnia 23 lutego 2004 r. 2. Postanowienie znak POSTAN/00210/E/04/WP z dnia 25 lutego Ponownie wszczł z urzdu postanowienia w stosunku do przedsibiorstwa dotyczce obowizkowych wpłat na PFRON: Postanowienie ad. 1 dotyczy miesica marca 2003 r. Postanowienie ad. 2 dotyczy okresu od czerwca 1997 r. do grudnia 1998 r. Oraz okresu za czerwiec i lipiec 1999 r. Według wylicze PFRON załczonych do postanowie załczonych do postanowie łczna kwota zobowizania wynosi wg stanu na dzie 15 lutego ,05 zł., w tym: kwota główna ,29 zł. odsetki na dzie r ,19 zł. Z wyliczeniami tymi nie zgadza si likwidator PD-M TRANSMAD. U z a s a d n i e n i e Postanowienie znak POSTAN/00210/E/2004/WP z dnia 23 lutego 2004 r. dotyczy miesica marca 2003 roku, a wic miesica, w którym rozpoczto likwidacj przedsibiorstwa. Zgodnie z art. 21 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 1997 roku o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (Dz.U. nr 123 poz. 776 z pó n. zm.) Z wpłat, o których mowa w ust. 1, zwolnieni s pracodawcy prowadzcy zakłady pracy bdce w likwidacji albo co do których ogłoszono upadło. W myl przytoczonego przepisu ustawy postpowanie wszczte postanowieniem z dnia 23 lutego 2004 r. znak POSTAN/00210/E/2004/WP jest bezprzedmiotowe i sprzeczne z prawem. Postanowienie znak POSTAN/00210/E/04/WP z dnia 25 lutego 2004 r. dotyczy okresu od czerwca 1997 r. do grudnia 1998 r. oraz okresu za czerwiec i lipiec 1999 r. Zgodnie z art Ordynacji podatkowej Zobowizanie podatkowe przedawnia si z upływem 5 lat, liczc od koca roku kalendarzowego, w którym upłynł termin płatnoci podatku. 7

8 W myl przytoczonego przepisu ustawy postpowanie wszczte postanowieniem z dnia 25 lutego 2004 r. znak POSTAN/00210/E/04/WP jest bezprzedmiotowe, bowiem zobowizanie za okres czerwiec 1997 do listopada 1998 r. nie istnieje (uległo przedawnieniu). W wietle przytoczonych przepisów PFRON moe dochodzi jedynie niej wyliczonych kwot: Okres zobowizania Termin wymagalnoci Wysoko zobowizania , , , , , ,02 Razem 4.399, ,22 Ogółem zobowizanie ,70 Odsetki Na r. Ponadto z załczonych do postanowie wylicze PFRON-u jednoznacznie wynika, e PFRON przetrzymywał nierozliczon wpłat PD-M TRANSMAD z dnia r. w kwocie 6.023,53 zł. dokonan tytułem ustalonej opłaty restrukturyzacyjnej do dnia r. po czym naliczył odsetki od ju nieistniejcych, bo przedawnionych kwot zobowiza i w dniu r. rozliczył w/w wpłat. Biorc powysze pod uwag naley od kwoty ,70 zł. odj kwot 6.023,53 zł. i do zapłaty na rzecz PFRON zostanie kwota 4.739,17 zł. i takiej kwoty moe dochodzi PFRON. koniec cyt. Po przeprowadzeniu negocjacji z PFRON w dniu 30 kwietnia 2004 roku Prezes Zarzdu PFRON wydał Decyzj nr WWO/1280/E/W/2004/WP, w której postanowił: - odroczy termin płatnoci wpłaty PDM TRANSMAD w likwidacji w Krakowie w kwocie ,56 zł. za okres od lipca 1997 do grudnia 1998 r. oraz za czerwiec 1999 i lipiec 1999 r. na Pastwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych do dnia 18 maja 2004 r. - umorzy odsetki w kwocie ,98 zł. za okres analogiczny. Powołane wyej dokumenty do wgldu w teczce przedmiotowej Wydziału Skarbu Pastwa i Przekształce Własnociowych MUW. Opracowano w oparciu o informacje i dokumenty stanowice załcznik nr 3 do niniejszego protokołu. Wykonanie zalece pokontrolnych MUW W zwizku z kontrol przeprowadzon przez Wydział Skarbu Pastwa i Przekształce Własnociowych Małopolskiego Urzdu Wojewódzkiego w Krakowie trwajcej w okresie od 23 lipca 2003 roku do 6 sierpnia 2003 roku w zakresie realizacji harmonogramu likwidacji, w tym w szczególnoci badania struktury kosztów oraz prawidłowoci decyzji majtkowych podejmowanych przez ówczesnego likwidatora w wystpieniu pokontrolnym z dnia 12 wrzenia 2003 roku Wojewoda Małopolski sformułował nastpujce wnioski: 1. Przedsibiorstwo ponosiło relatywnie zbyt wysokie koszty prowadzonej likwidacji (głównie dotyczce obsługi ksigowej oraz ochrony mienia majtku); 2. Stwierdzono niewystarczajce działania likwidatora zmierzajce zgodnie z form organizacyjno-prawn do sprzeday ruchomego majtku Przedsibiorstwa; 3. Zwrócono uwag na niekorzystne uyczenie (bez zawarcia stosownej umowy) cikiego sprztu budowlanego Przedsibiorstwu Wielobranowemu ANA bez wykorzystania moliwoci innych form uytkowania majtku (np. najem, dzierawa), w wyniku czego ponoszono dodatkowe koszty zwizane m.in. z dozorem tego mienia. 8

9 W zwizku z powyszym Wojewoda Małopolski wniósł o: 1. zminimalizowanie kosztów prowadzonej likwidacji w obszarze obsługi ksigowej oraz ochrony mienia majtku Przedsibiorstwa, 2. zintensyfikowanie działa zmierzajcych do sprzeday majtku Przedsibiorstwa zgodnie z załoeniami procesu likwidacji, 3. analiz celowoci oraz opłacalnoci uyczenia Przedsibiorstwu Wielobranowemu ANA majtku ruchomego Przedsibiorstwa i spowodowanie uzyskania efektywniejszego pod wzgldem ekonomicznym jego wykorzystania. W odpowiedzi na w/w wystpienie pokontrolne ówczesny likwidator Przedsibiorstwa Drogowo-Mostowego TRANSMAD w likwidacji pismem z dnia 14 pa dziernika 2003 roku poinformował organ załoycielski o podjtych krokach w celu realizacji zawartych zalece pokontrolnych: 1. Ograniczono koszty ochrony mienia majtku Przedsibiorstwa do kwoty 5.000,00 zł. netto, której podlegała tylko ochrona biurowca przy ul. Młodziey 10 w Krakowie (siedziby Przedsibiorstwa) w godz oraz w dni wolne. W w/w kwocie zawierały si równie usługi sprztania cigów komunikacyjnych wewntrz i zewntrz budynku, biece naprawy w obiekcie oraz nadzór nad kotłowni. Wyjaniono ponadto, i wysokie koszty na pocztku likwidacji wynikały ze zmiany organizacji oraz przejcia ochrony przez firmy zewntrzne, po rozwizaniu z własnymi pracownikami umów o prac. Odnoszc si do wysokich kosztów obsługi ksigowej poinformowano, i w ramach obsługi ksigowej prowadzona była równie obsługa kasy, cało spraw ksigowych oraz wystawianie i odtwarzanie dokumentów dla byłych pracowników. Ze wzgldu na ilo zatrudnionych byłych pracowników oraz zbliajcy si termin ustalenia kwot bazowych dla ZUS było to zagadnienie pracochłonne i terminowe. Zaplanowano od dnia 1 listopada dokona korekty kosztów w zakresie ksigowoci. Obecnie koszty te wynosz 4.000,00 zł. miesicznie. 2. W wyniku negocjacji sprzedano kolejn parti cikiego sprztu. Zakoczono negocjacje w sprawie podziału i sprzeday działki w Luborzycy, któr planowano w miesicu listopadzie. Wstpnie uzgodniono warunki sprzeday biurowca przy ul. Młodziey 10. Na pozostały sprzt oraz konstrukcj hali magazynowej planowano ogłosi przetarg, do którego planowano włczy udziały w firmie Toraed Sp. z o.o., na których sprzeda uzyskano zgod Rady Nadzorczej i Walnego Zgromadzenia Udziałowców. Sprzeday budynku i hali ostatecznie dokonano w miesicu marcu 2003 roku. 3. Wynegocjowano zasady uytkowania sprztu przez [TEKST WYŁCZONY Z JAWNOCI] xiv oraz składowania posiadanego sprztu cikiego. W efekcie firma zrezygnowała z czci nieuywanego sprztu, za trzy samochody (oprócz ponoszenia kosztów biecej eksploatacji) miała ponosi koszty 600 zł./mies. netto. Uzyskano równie zapewnienie zakupu uytkowanego sprztu, co zostało zrealizowane. Opracowano w oparciu o informacje i dokumenty stanowice załcznik nr 4 do niniejszego protokołu. 9

10 Mostowe TRANSMAD w likwidacji w Krakowie Na tym sprawozdanie zakoczono i podpisano. Zespół kontrolujcy: 1. (-) Katarzyna Nowak 2. (-) Paweł Mech Kraków, dnia 10 maja 2004 roku Wykaz załczników: 1. Dokumentacja dotyczca podejmowanych przez likwidatora decyzji w zakresie sprzeday mienia Przedsibiorstwa, 2. Dokumentacja dotyczca struktury przychodów i kosztów Przedsibiorstwa; 3. Dokumentacja z zakresu struktury nalenoci i zobowiza, 4. Dokumentacja dotyczca realizacji zalece pokontrolnych MUW i A. Zakres wyłczenia: Wykaz imion i nazwisk uczestników przetargu, numery działek oraz kwoty, B. Podstawa prawna wyłczenia: Art.1 i 6 ustawy o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 roku Nr 101 poz. 926 tekst jednolity z pón. zm.), osoby prywatne. ii A. Zakres wyłczenia: Wykaz imion i nazwisk osób kupujcych nieruchomo, B. Podstawa prawna wyłczenia: Art.1 i 6 ustawy o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 roku Nr 101 poz. 926 tekst jednolity z pón. zm.), osoby prywatne. iii A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko osoby kupujcej nieruchomo, B. Podstawa prawna wyłczenia: Art.1 i 6 ustawy o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 roku Nr 101 poz. 926 tekst jednolity z pón. zm.), osoba prywatna. iv A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko osoby kupujcej, B. Podstawa prawna wyłczenia: Art.1 i 6 ustawy o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 roku Nr 101 poz. 926 tekst jednolity z pón. zm.), 10

11 Mostowe TRANSMAD w likwidacji w Krakowie osoba prywatna. v A. Zakres wyłczenia: Imi i nazwisko osoby kupujcej, B. Podstawa prawna wyłczenia: Art.1 i 6 ustawy o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 roku Nr 101 poz. 926 tekst jednolity z pón. zm.), osoba prywatna. vi A. Zakres wyłczenia: nazwa firmy, firma prywatna. vii A. Zakres wyłczenia: wykaz przychodów i kosztów, w tym wykaz imienny dzierawców, nabywców oraz dłuników, firmy prywatne. viii A. Zakres wyłczenia: wykaz dłuników wraz z kwotami, firmy prywatne. ix A. Zakres wyłczenia: wykaz spraw komorniczych wraz z nazwami firm oraz kwotami, firmy prywatne. x A. Zakres wyłczenia: nazwa firmy, firma prywatna. 11

12 Mostowe TRANSMAD w likwidacji w Krakowie xi A. Zakres wyłczenia: nazwa firmy, firma prywatna. xii A. Zakres wyłczenia: nazwa firmy, firma prywatna. xiii A. Zakres wyłczenia: wykaz wierzycieli wraz z kwotami, przedsibiorstwa pastwowego. xiv A. Zakres wyłczenia: nazwa firmy, firma prywatna. 12