Beneficjent: Powiat Namysłów Z/2.16/II/2.2/9/04 Zalecenia pokontrolne: data wystąpienia 31.07.2007r. planowa (po zakończeniu realizacji projektu). ilość zaleceń 11 - data rozpoczęcia: 19.06.2007r. - data zakończenia: 21.06.2007r. 25.08.2004r. - 31.12.2005r. 1. Upoważnienie do kontroli nr 69/2007 3. Informacja pokontrolna nr 14/2.2/2007 4. Zalecenia pokontrolne 5. Odpowiedzi na zalecenia pokontrolne 6. Pisma UMWO na odpowiedzi Beneficjenta sprawdzenie, czy beneficjent realizował projekt zgodnie z umową o dofinansowanie i obowiązującymi przepisami prawa, księgowej, sprawdzenie wniosków beneficjenta o płatność z księgami rachunkowymi beneficjenta w części dotyczącej projektu, sprawdzenie wiarygodności sprawozdań z realizacji projektu przekazywanych przez beneficjenta, Brak prawidłowej weryfikacji Wniosków o przyznanie stypendiów oraz Oświadczeń o sytuacji rodzinnej i materialnej ucznia/uczennicy oraz załączników dokumentujących źródła dochodu. Błędna rekrutacja stypendystów. Brak prawidłowego podpisywania niektórych umów o przyznanie stypendium z Beneficjentami Ostatecznymi. Brak oświadczeń o wyrażeniu zgody na przetwarzanie danych osobowych niektórych Beneficjentów Ostatecznych i wnioskodawców, którym nie zostało przyznane stypendium. Brak upoważnień dla pracowników zaangażowanych w realizacje projektu do przetwarzania danych osobowych wnioskodawców. Brak daty sprzedaży/nieprawidłowa data wystawienia na niektórych fakturach Beneficjentów Ostatecznych. Nieprawidłowe opisywanie dokumentów, np. faktur, list wypłat. Brak oznakowania logo UE, EFS i ZPORR niektórych dokumentów związanych z realizacją projektu. Nieprawidłowe stosowanie logo UE. 11
Beneficjent: Powiat Strzelecki Z/2.16/II/2.2/24/04 Zalecenia pokontrolne: data wystąpienia 30.08.2007r. planowa (po zakończeniu realizacji projektu). ilość zaleceń 12 - data rozpoczęcia: 28.06.2007r. - data zakończenia: 02.07.2007r. 27.08.2004r. - 30.09.2005r. 1. Upoważnienie do kontroli nr 80/2007. 3. Informacja pokontrolna nr 15/2.2/2007 4.Odpowiedź na informację pokontrolną 5. Zalecenia pokontrolne 6. Odpowiedzi na zalecenia pokontrolne sprawdzenie, czy beneficjent realizował projekt zgodnie z umową o dofinansowanie i obowiązującymi przepisami prawa, księgowej, sprawdzenie wniosków beneficjenta o płatność z księgami rachunkowymi beneficjenta w części dotyczącej projektu, sprawdzenie wiarygodności sprawozdań z realizacji projektu przekazywanych przez beneficjenta, Brak prawidłowej weryfikacji Wniosków o przyznanie stypendiów oraz Oświadczeń o sytuacji rodzinnej i materialnej ucznia/uczennicy oraz załączników dokumentujących źródła dochodu. Błędna rekrutacja stypendystów. Brak prawidłowego podpisywania niektórych umów o przyznanie stypendium z Beneficjentami Ostatecznymi. Brak oświadczeń o wyrażeniu zgody na przetwarzanie danych osobowych wnioskodawców, którym nie zostało przyznane stypendium. Brak upoważnień dla niektórych pracowników zaangażowanych w realizację projektu do przetwarzania danych osobowych wnioskodawców. Brak daty sprzedaży na niektórych fakturach Beneficjentów Ostatecznych. Nieprawidłowe opisywanie dokumentów, np. faktur, list wypłat. Brak oznakowania logo UE, EFS i ZPORR niektórych dokumentów związanych z realizacją projektu. 12
Nieprawidłowe stosowanie logo UE. Skutki finansowe nieprawidłowości - zwrot kwoty: - Należność główna: 632,20 zł - Odsetki: 181,00 zł Beneficjent: Powiat Oleski Z/2.16/II/2.2/16/04 Zalecenia pokontrolne: data wystąpienia 07.09.2007r. planowa (po zakończeniu realizacji projektu). ilość zaleceń 12 - data rozpoczęcia: 09.07.2007r. - data zakończenia: 12.07.2007r. 26.08.2004r. - 31.12.2005r. 1. Upoważnienie do kontroli nr 83/2007 3. Informacja pokontrolna nr 16/2.2/2007 4. Odpowiedź na informację pokontrolną 5. Zalecenia pokontrolne 6. Odpowiedzi na zalecenia pokontrolne sprawdzenie, czy beneficjent realizował projekt zgodnie z umową o dofinansowanie i obowiązującymi przepisami prawa, sposobu ich dokumentowania i prowadzenia odrębnej ewidencji księgowej, sprawdzenie wniosków beneficjenta o płatność z księgami rachunkowymi beneficjenta w części dotyczącej projektu, sprawdzenie wiarygodności sprawozdań z realizacji projektu przekazywanych przez beneficjenta. Brak prawidłowej weryfikacji Wniosków o przyznanie stypendiów oraz Oświadczeń o sytuacji rodzinnej i materialnej ucznia/uczennicy oraz załączników dokumentujących źródła dochodu. Błędna rekrutacja stypendystów. Brak prawidłowego podpisywania niektórych umów przyznanie stypendium z Beneficjentami Ostatecznymi. Brak oświadczeń o wyrażeniu zgody na przetwarzanie danych osobowych wnioskodawców, którym nie zostało przyznane stypendium. Brak upoważnień dla niektórych pracowników zaangażowanych w 13
realizację projektu do przetwarzania danych osobowych wnioskodawców. Brak daty sprzedaży na niektórych fakturach Beneficjentów Ostatecznych. Dokonywanie przez Beneficjenta weryfikacji faktur/innych dokumentów o równoważnej wartości dowodowej dot. Beneficjentów Ostatecznych dopiero po dokonaniu na ich podstawie wypłat stypendium. Nieprawidłowe opisywanie dokumentów, np. faktur. Brak oznakowania logo UE, EFS i ZPORR niektórych dokumentów związanych z realizacją projektu. Nieprawidłowe stosowanie logo UE. Beneficjent: Powiat Prudnicki Z/2.16/II/2.2/26/04 Zalecenia pokontrolne: data wystąpienia 19.09.2007r. planowa (po zakończeniu realizacji projektu). ilość zaleceń 9 - data rozpoczęcia: 19.07.2007r. - data zakończenia: 23.07.2007r. 27.08.2004r. 31.10.2005r. sprawdzenie, czy beneficjent realizował projekt zgodnie z umową o dofinansowanie i obowiązującymi przepisami prawa, sposobu ich dokumentowania i prowadzenia odrębnej ewidencji księgowej, sprawdzenie wniosków beneficjenta o płatność z księgami rachunkowymi beneficjenta w części dotyczącej projektu, sprawdzenie wiarygodności sprawozdań z realizacji projektu przekazywanych przez beneficjenta. Brak prawidłowej weryfikacji Wniosków o przyznanie stypendiów oraz Oświadczeń o sytuacji rodzinnej i materialnej 14
1. Upoważnienie do kontroli nr 87/2007 3. Informacja pokontrolna nr 17/2.2/2007 4. Odpowiedź na informację pokontrolną 5. Stanowisko Instytucji Wdrażającej 6. Zalecenia pokontrolne 7. Odpowiedź na zalecenia pokontrolne 8. Pismo Instytucji Wdrażającej ucznia/uczennicy oraz załączników dokumentujących źródła dochodu. Błędna rekrutacja stypendystów. Przyznanie stypendiów niektórym uczniom niezgodnie z podziałem środków, ustalonym przez Komisję w Starostwie Powiatowym. Brak prawidłowego podpisywania niektórych umów o przyznanie stypendium z Beneficjentami Ostatecznymi. Brak numeru, daty sprzedaży na niektórych fakturach Beneficjentów Ostatecznych. Nieprawidłowe opisywanie dokumentów, np. faktur, list wypłat. Brak oznakowania logo UE, EFS i ZPORR niektórych dokumentów związanych z realizacją projektu. Nieprawidłowe stosowanie logo UE. - data rozpoczęcia: 08.08.2007r. - data zakończenia: 09.08.2007r. 28.07.2006r. 21.12.2006r. 1. Upoważnienie do kontroli nr 92/2007 Beneficjent: Politechnika Opolska Z/2.16/II/2.6/4/05 Sprawdzenie prawidłowości realizacji projektu nr Z/2.16/II/2.6/4/05 planowa (w trakcie realizacji projektu) Centrum Zarządzania i Monitoringu Regionalnej Strategii Innowacji Zarządzanie Innowacjami w ramach Regionalnej Strategii Innowacji Województwa Opolskiego zgodnie z Umową o dofinansowanie nr Z/2.16/II/2.6/4/05/U/35/05 z dnia 01.09.2005r. sprawdzenie, czy beneficjent realizuje projekt zgodnie z umową o dofinansowanie i obowiązującymi przepisami prawa; księgowej sprawdzenie zgodności wniosku beneficjenta o płatność (złożonego w Instytucji Wdrażającej w dniu 31.01.2007r.) z oryginałami 15
3. Informacja pokontrolna nr 6/2.6/2007 dokumentów potwierdzających poniesione wydatki i księgami rachunkowymi beneficjenta w części dotyczącej projektu. W wyniku kontroli realizacji przedmiotowego projektu nie stwierdzono nieprawidłowości, zatem odstąpiono od sformułowania zaleceń pokontrolnych. Beneficjent: Politechnika Opolska Z/2.16/II/2.6/3/05 planowa (w trakcie realizacji projektu) - data rozpoczęcia: 21.08.2007r. - data zakończenia: 21.08.2007r. 28.07.2006r. 21.12.2006 r. 1. Upoważnienie do kontroli nr 94/2007 3. Informacja pokontrolna nr 7/2.6/2007 Sprawdzenie prawidłowości realizacji projektu nr Z/2.16/II/2.6/3/05 Transfer wiedzy i innowacyjności organizacja platform tematycznych Akademickiego Inkubatora Przedsiębiorczości przy Politechnice Opolskiej zgodnie z Umową o dofinansowanie nr Z/2.16/II/2.6/3/05/U/34/05 z dnia 01.09.2005r. sprawdzenie, czy beneficjent realizuje projekt zgodnie z umową o dofinansowanie i obowiązującymi przepisami prawa; księgowej, sprawdzenie zgodności wniosku beneficjenta o płatność (złożonego w Instytucji Wdrażającej w dniu 31.01.2007r.) z oryginałami dokumentów potwierdzających poniesione wydatki i księgami rachunkowymi beneficjenta w części dotyczącej projektu. W wyniku kontroli realizacji przedmiotowego projektu nie stwierdzono nieprawidłowości, zatem odstąpiono od sformułowania zaleceń pokontrolnych. 16
- data rozpoczęcia: 28.08.2007r. - data zakończenia: 31.08.2007r. 26.08.2004r. 30.11.2005r. 1. Upoważnienie do kontroli nr 98/2007 3. Informacja pokontrolna nr 18/2.2/2007 4. Odpowiedź na informację pokontrolną Beneficjent: Powiat Brzeski Z/2.16/II/2.2/12/04 Sprawdzenie wykonania zaleceń pokontrolnych z dnia 20.06.2006r. do sprawdzająca projektu nr Z/2.16/II/2.2/12/04 Program stypendialny dla studentów z terenu powiatu brzeskiego zgodnie z Umową o dofinansowanie - data rozpoczęcia: 10.09.2007r. - data zakończenia: 12.09.2007r. nr Z/2.16/II/2.2/12/04/U/19/04 z dnia 23.11.2004r. Zalecenia pokontrolne zostały sformułowane na podstawie przeprowadzonej kontroli problemowej ww. zadania, która miała miejsce w dniach 09.05.2006r. 12.05.2006r. Stwierdzone błędy i uchybienia Dokonywanie błędnej ponownej weryfikacji dochodu przypadającego na członka rodziny wnioskodawcy Beneficjent: Powiat Kędzierzyńsko-Kozielski Z/2.16/II/2.2/18/04 Sprawdzenie wykonania zaleceń pokontrolnych z dnia 09.01.2006r. do sprawdzająca projektu nr Z/2.16/II/2.2/18/04 Program stypendialny dla studentów powiatu kędzierzyńsko-kozielskiego zgodnie z Umową o dofinansowanie nr Z/2.16/II/2.2/18/04/U/24/04 z dnia 23.11.2004r. Zalecenia pokontrolne zostały sformułowane na podstawie przeprowadzonej kontroli problemowej ww. zadania, która miała miejsce w dniach 30.11.2005r. 01.12.2005r. 17
26.08.2004r. 30.09.2005r. 1. Upoważnienie do kontroli nr 102/2007 3. Informacja pokontrolna nr 19/2.2/2007 Błędna weryfikacja dochodu przypadającego na członka rodziny wnioskodawcy. Skutki finansowe nieprawidłowości - zwrot kwoty: - Należność główna: 8.641,00 zł - Odsetki: 1.007,00 zł Beneficjent: Powiat Kędzierzyńsko-Kozielski Z/2.16/II/2.2/13/05 Zalecenia pokontrolne: data wystąpienia 26.10.2007r. planowa (po zakończeniu realizacji projektu). ilość zaleceń 8 - data rozpoczęcia: 10.09.2007r. - data zakończenia: 12.09.2007r. 01.08.2005r. 31.12.2006r. 1. Upoważnienie do kontroli nr 101/2007 3. Informacja pokontrolna nr 20/2.2/2007 4. Zalecenia pokontrolne 5. Odpowiedź na zalecenia pokontrolne sprawdzenie, czy beneficjent realizował projekt zgodnie z umową o dofinansowanie i obowiązującymi przepisami prawa, sposobu ich dokumentowania i prowadzenia odrębnej ewidencji księgowej, sprawdzenie wniosków beneficjenta o płatność z księgami rachunkowymi beneficjenta w części dotyczącej projektu, sprawdzenie wiarygodności sprawozdań z realizacji projektu przekazywanych przez beneficjenta. Brak prawidłowej weryfikacji Wniosków o przyznanie stypendiów oraz Oświadczeń o sytuacji rodzinnej i materialnej ucznia/uczennicy oraz załączników dokumentujących źródła dochodu. Brak prawidłowego podpisywania niektórych umów o przyznanie stypendium z Beneficjentami Ostatecznymi. Brak prawidłowego wypełniania i podpisywania oświadczeń o wyrażeniu zgody na przetwarzanie danych osobowych wnioskodawców. 18
Błędy w przeprowadzonej ponownej weryfikacji wniosków stypendystów. Nieprawidłowe stosowanie logo UE na wydrukach czarno-białych. 1. Upoważnienie do kontroli nr 113/2007 3. Informacja pokontrolna nr 8/2.6/2007 4. Odpowiedź na informację pokontrolną Beneficjent: Politechnika Opolska Z/2.16/II/2.6/1/06 Sprawdzenie prawidłowości realizacji projektu nr Z/2.16/II/2.6/1/06 planowa (w trakcie realizacji projektu) Przygotowanie koncepcji funkcjonowania Opolskiego Parku Naukowo- Technologicznego zgodnie z Umową o dofinansowanie nr Z/2.16/II/2.6/1/06/U/14/06 z dnia 31.07.2006r. sprawdzenie, czy beneficjent realizuje projekt zgodnie z umową o - data rozpoczęcia: 25.09.2007r. dofinansowanie i obowiązującymi przepisami prawa; - data zakończenia: 25.09.2007r. księgowej, 20.02.2007r. 18.05.2007r. sprawdzenie zgodności wniosku beneficjenta o płatność (złożonego w Instytucji Wdrażającej w dniu 10.08.2007r.) z oryginałami dokumentów potwierdzających poniesione wydatki i księgami rachunkowymi beneficjenta w części dotyczącej projektu. W wyniku kontroli realizacji przedmiotowego projektu nie stwierdzono nieprawidłowości, zatem odstąpiono od sformułowania zaleceń pokontrolnych. Uchybienie związane z dokumentacją przetargową Beneficjent winien usunąć poprzez załączenie do dokumentacji projektu wyjaśnienia zaistniałej sytuacji. Jednocześnie realizując projekt będący przedmiotem kontroli, a także w przypadku realizacji przyszłych podobnych projektów Beneficjent powinien dopełniać szczególnej staranności w 19
trakcie przeprowadzania procedury o udzielenie zamówienia publicznego. Beneficjent: Politechnika Opolska Z/2.16/II/2.6/11/06 planowa (w trakcie realizacji projektu) - data rozpoczęcia: 26.09.2007r. - data zakończenia: 27.09.2007r. 03.03.2007r. 28.06.2007r. 1. Upoważnienie do kontroli nr 112/2007 3. Informacja pokontrolna nr 9/2.6/2007 Sprawdzenie prawidłowości realizacji projektu nr Z/2.16/II/2.6/11/06 Regionalne Biuro Promocji Klastrów etap I zgodnie z Umową o dofinansowanie nr Z/2.16/II/2.6/11/06/U/13/06 z dnia 31.07.2006 r. sprawdzenie, czy beneficjent realizuje projekt zgodnie z umową o dofinansowanie i obowiązującymi przepisami prawa; księgowej, sprawdzenie zgodności wniosku beneficjenta o płatność (złożonego w Instytucji Wdrażającej w dniu 08.08.2007r.) z oryginałami dokumentów potwierdzających poniesione wydatki i księgami rachunkowymi beneficjenta w części dotyczącej projektu. W wyniku kontroli realizacji przedmiotowego projektu nie stwierdzono uchybień/nieprawidłowości, zatem odstąpiono od sformułowania zaleceń pokontrolnych. Beneficjent: Powiat Opolski Z/2.16/II/2.2/17/05 20
planowa (po zakończeniu realizacji projektu). - data rozpoczęcia: 08.10.2007r. - data zakończenia: 11.10.2007r. 31.05.2005r. 31.12.2006r. 1. Upoważnienie do kontroli nr 122/2007 3. Informacja pokontrolna nr 21/2.2/2007 4. Zalecenia pokontrolne 5.Pisma w sprawie zaleceń pokontrolnych sprawdzenie, czy beneficjent realizował projekt zgodnie z umową o dofinansowanie i obowiązującymi przepisami prawa, sposobu ich dokumentowania i prowadzenia odrębnej ewidencji księgowej, sprawdzenie wniosków beneficjenta o płatność z księgami rachunkowymi beneficjenta w części dotyczącej projektu, sprawdzenie wiarygodności sprawozdań z realizacji projektu przekazywanych przez beneficjenta. Brak prawidłowej weryfikacji Wniosków o przyznanie stypendiów oraz Oświadczeń o sytuacji rodzinnej i materialnej ucznia/uczennicy oraz załączników dokumentujących źródła dochodu. Zalecenia pokontrolne: data wystąpienia 22.11.2007r. ilość zaleceń 2 Beneficjent: Uniwersytet Opolski Z/2.16/II/2.6/7/06 Sprawdzenie prawidłowości realizacji projektu nr Z/2.16/II/2.6/7/06 planowa (w trakcie realizacji projektu) Stypendia dla doktorantów Instytutu Chemii Uniwersytetu Opolskiego zgodnie z Umową o dofinansowanie nr Z/2.16/II/2.6/7/06/U/17/06 z dnia 31.07.2006r. - data rozpoczęcia: 30.10.2007r. - data zakończenia: 31.10.2007r. sprawdzenie, czy beneficjent realizuje projekt zgodnie z umową o dofinansowanie i obowiązującymi przepisami prawa; ocena kwalifikowalności kosztów, sposobu ich dokumentowania i prowadzenia odrębnej ewidencji księgowej; 21
01.06.2006r. 28.09.2007r. 1. Upoważnienie do kontroli nr 157/2007 3. Informacja pokontrolna nr 11/2.6/2007 sprawdzenie zgodności wniosku beneficjenta o płatność (złożonego w Instytucji Wdrażającej w dniu 26.01.2007r.) z oryginałami dokumentów potwierdzających poniesione wydatki i księgami rachunkowymi beneficjenta w części dotyczącej projektu. W wyniku kontroli realizacji przedmiotowego projektu nie stwierdzono uchybień/nieprawidłowości, zatem odstąpiono od sformułowania zaleceń pokontrolnych - data rozpoczęcia: 30.10.2007r. - data zakończenia: 30.10.2007r. 02.06.2007r. 10.09.2007r. 1. Upoważnienie do kontroli nr 158/2007 3. Informacja pokontrolna nr 10/2.6/2007 Beneficjent: Politechnika Opolska Z/2.16/II/2.6/2/06 Sprawdzenie prawidłowości realizacji projektu nr Z/2.16/II/2.6/2/06 planowa (w trakcie realizacji projektu) Stypendia dla słuchaczy studiów doktoranckich Wydziału Mechanicznego Politechniki Opolskiej zgodnie z Umową o dofinansowanie nr Z/2.16/II/2.6/2/06/U/16/06 z dnia 31.07.2006 r. sprawdzenie, czy beneficjent realizuje projekt zgodnie z umową o dofinansowanie i obowiązującymi przepisami prawa; księgowej, sprawdzenie zgodności wniosku beneficjenta o płatność (złożonego w Instytucji Wdrażającej w dniu 18.09.2007r.) z oryginałami dokumentów potwierdzających poniesione wydatki i księgami rachunkowymi beneficjenta w części dotyczącej projektu. W wyniku kontroli realizacji przedmiotowego projektu nie stwierdzono uchybień/nieprawidłowości, zatem odstąpiono od sformułowania zaleceń pokontrolnych. 22
Beneficjent: Politechnika Opolska Z/2.16/II/2.6/6/06 planowa (w trakcie realizacji projektu) - data rozpoczęcia: 04.12.2007r. - data zakończenia: 04.12.2007r. 20.04.2007r. 14.08.2007r. sprawdzenie, czy beneficjent realizuje projekt zgodnie z umową o dofinansowanie i obowiązującymi przepisami prawa; księgowej, sprawdzenie zgodności wniosku beneficjenta o płatność (złożonego w Instytucji Wdrażającej w dniu 03.09.2007 r., po korekcie z 11.10.2007 r.) z oryginałami dokumentów potwierdzających poniesione wydatki i księgami rachunkowymi beneficjenta w części dotyczącej projektu. 1. Upoważnienie do kontroli nr 186/2007 3. Informacja pokontrolna nr 14/2.6/2007 Wskazane uchybienie związane z nie ujęciem złożonego protestu w treści Protokołu postępowania o udzielenie zamówienia Beneficjent winien usunąć poprzez załączenie do dokumentacji projektu wyjaśnienia zaistniałej sytuacji. W przypadku realizacji przyszłych podobnych projektów Beneficjent powinien dopełniać szczególnej staranności w zakresie rzetelności sporządzanej dokumentacji w trakcie przeprowadzania procedury o udzielenie zamówienia publicznego, jak również dokonywać większej dbałości w kontroli nad przebiegiem całości projektu. W wyniku kontroli realizacji przedmiotowego projektu nie stwierdzono nieprawidłowości, zatem odstąpiono od sformułowania zaleceń pokontrolnych. 23
Całość dokumentacji o kontroli jest udostępniania na wniosek osoby zainteresowanej. W myśl art. 5 ustawy z dnia 6 września 2001r. o dostępie do informacji publicznej (Dz.U. nr 112, poz. 1198 z późn. zm.) prawo do informacji publicznej podlega ograniczeniu m.in. w zakresie i na zasadach określonych w przepisach o ochronie informacji niejawnych oraz o ochronie innych tajemnic ustawowo chronionych, a także ze względu na prywatność osób fizycznych lub tajemnicę przedsiębiorcy. Opracowała: Małgorzata Karwasiecka, Referat Kontroli Funduszy Strukturalnych, Departament Koordynacji Programów Operacyjnych Dnia: 10.01.2008 r. 24