Protokół Nr IV/3/12 Zarządu Powiatu Zduńskowolskiego z dnia 24 stycznia 2012 r.

Protokół Nr IV/3/12 Zarządu Powiatu Zduńskowolskiego z dnia 24 stycznia 2012 r. W posiedzeniu udział wzięli: 1. Wojciech Rychlik Starosta 2. Witold Oleszczyk Wicestarosta 3. Marcin Łabędzki Członek Zarządu 4. Elżbieta Andruszkiewicz Członek Zarządu 5. Andrzej Witczak Członek Zarządu 6. Sekretarz Pan Jacek Hillebrand 7. Skarbnik Pani Anna Królikowska Lista obecności stanowi załącznik do protokołu. Punkt 1 Posiedzenie Zarządu otworzył stwierdzając kworum. Punkt 2 Proponowany porządek obrad: 1. Otwarcie posiedzenia. 2. Zatwierdzenie proponowanego porządku obrad. 3. Zatwierdzenie protokołu z ostatniego posiedzenia Zarządu Powiatu Zduńskowolskiego. 4. Wniosek Wydziału Organizacyjnego w sprawie przyjęcia sprawozdania z działalności Komisji Ogólnospołecznej (OR/7/12). 5. Wniosek Wydziału Edukacji w sprawie wyrażenia zgody na uruchomienie nowych zawodów w Szkole Policealnej dla Dorosłych nr 4 w Zduńskiej Woli (ED.1.2012). 6. Wniosek Wydziału Promocji, Kultury i Sportu w sprawie przyjęcia sprawozdania merytorycznego i finansowego z realizacji zadań powiatowej biblioteki publicznej dla powiatu zduńskowolskiego powierzonych Miejskiej 1

Bibliotece Publicznej im. Jerzego Szaniawskiego w Zduńskiej Woli w 2011 roku (PK/1/12). 7. Wniosek Wydziału Promocji, Kultury i Sportu w sprawie ogłoszenia otwartego konkursu ofert na realizację zadań publicznych w 2012 roku (PK/2/12). 8. Sprawozdanie miesięczne Rb-27S z wykonania planu dochodów budżetowych jednostek samorządu terytorialnego za okres od początku roku do dnia 31 grudnia 2011 r. 9. Sprawozdanie miesięczne Rb-28S z wykonania planu wydatków budżetowych jednostek samorządu terytorialnego za okres od początku roku do dnia 31 grudnia 2011 r. 10. Omówienie sytuacji finansowej i organizacyjnej Samodzielnego Publicznego Zespołu Opieki Zdrowotnej w Zduńskiej Woli. 11. Sprawy różne. 12. Wnioski Członków Zarządu. 13. Zakończenie posiedzenia. Zarząd Powiatu jednogłośnie (ogółem 5 głosów) zatwierdził z uwzględnieniem zmian porządek obrad. Punkt 3 Zatwierdzenie protokołu z ostatniego posiedzenia Zarządu Powiatu Zarząd Powiatu jednogłośnie (ogółem 5 głosów) przyjął protokół z ostatniego posiedzenia Zarządu Powiatu. Punkt 4 Wniosek Wydziału Organizacyjnego w sprawie przyjęcia sprawozdania z działalności Komisji Ogólnospołecznej. Zarząd Powiatu jednogłośnie (ogółem 5 głosów) zatwierdził i skierował na Komisję Ogólnospołeczną oraz posiedzenie Rady Powiatu sprawozdanie z działalności Komisji Ogólnospołecznej. 2

Punkt 5 Wniosek Wydziału Edukacji w sprawie wyrażenia zgody na uruchomienie nowych zawodów w Szkole Policealnej dla Dorosłych nr 4 w Zduńskiej Woli. Zarząd Powiatu jednogłośnie (ogółem 5 głosów) podjął Uchwałę Nr IV/3/12 w sprawie wyrażenia zgody na uruchomienie nowych zawodów w Szkole Policealnej dla Dorosłych nr 4 w Zduńskiej Woli. Punkt 6 Wniosek Wydziału Promocji, Kultury i Sportu w sprawie przyjęcia sprawozdania merytorycznego i finansowego z realizacji zadań powiatowej biblioteki publicznej dla powiatu zduńskowolskiego powierzonych Miejskiej Bibliotece Publicznej im. Jerzego Szaniawskiego w Zduńskiej Woli w 2011 roku. Instruktor ds. biblioteki powiatu Pani Lidia Reflandowska - Jagielska Tak jak w poprzednich latach biblioteka starała się pomagać bibliotekom z terenu powiatu w zakupie książek z Ministerstwa Kultury i Dziedzictwa Narodowego. W związku z tym został zakupiony zbiór biblioteczny w wysokości 20 500 zł liczący 700 książek. Z funduszu powiatowego zostały zakupione 74 książki za kwotę 2 300 zł. Większość tych książek zostały zakupione do czytelni Miejskiej Biblioteki Publicznej w Zduńskiej Woli. W ramach tych pieniędzy zakupiono również Encyklopedię Muzyczną oraz słowniki tematyczne z PWN, które zostały przekazane do biblioteki w Zapolicach i Szadku. Zakupywane podręczniki są głownie dla głównych bibliotek tj. Miejsko-Gmina Biblioteka w Szadku, Gminna Biblioteka Publiczna w Zapolicach i czytelnia MBP. Ponadto zakupiono książki dla Filii dla dzieci w Zduńskiej Woli, ale wykorzystywane są dla bibliotek na terenie całego powiatu. W zakresie inwentaryzacji zbiorów w powiecie przeprowadzono selekcję zbiorów bibliotecznych w kontrolowanych bibliotekach na terenie miasta Zduńska Wola oraz powiecie. Filia Nr 1 w Zduńskiej Woli znajdująca się na ulicy Szkolnej udostępnia zbiory dla specjalnych kategorii użytkowników zwłaszcza osób niepełnosprawnych. Udostępniono 3 300 zbiorów specjalnych, w tym 3 165 kaset inaczej książki mówione oraz 135 audiobooków, z których skorzystało 123 osoby. Staramy się pozyskać bezpłatnie książki mówione z Biblioteki Centralnego Związku Niewidomych w Warszawie, które będą wycofywane, ponieważ biblioteka przechodzi na audiobooki. 3

Naczelnik Wydziału Promocji, Kultury i Sportu Pani Joanna Jarosławska Co roku Powiat ma obowiązek przeprowadzenia kontroli biblioteki, której powierzono zadania powiatowe. 14 grudnia 2011 r. została przeprowadzona kontrola Miejskiej Biblioteki Publicznej w Zduńskiej Woli przez pracownika Wydziału Promocji, Kultury i Sportu Panią Annę Dziełak pod względem merytorycznym i finansowo-księgowym. Na podstawie przeprowadzonej kontroli oraz bieżącego nadzoru merytorycznego nie stwierdzono nieprawidłowości. Poinformował, że tydzień temu odbyło się spotkanie z Prezydentem Jędrzejewskim w sprawie Miejskiej Biblioteki Publicznej. Na spotkaniu zostały nakreślone obowiązki wynikające z ustawy, jednocześnie Prezydent został poinformowany, że Rada Powiatu na wniosek Zarządu podjęła uchwałę o zwiększeniu środków do 100 000 zł. Po przeprowadzonych dyskusjach i analizie w powyższej sprawie stwierdzono, że niektóre koszty zostały niepotrzebnie poniesione. Prezydent został poinformowany o planie zwiększenia środków na bibliotekę publiczną o dodatkowe 20 000 tys. Mimo, iż kwota 120 000 zł w pełni pokrywa wydatki samodzielnej biblioteki powiatowej to Powiat chce uniknąć nieprzyjemnych sytuacji. Planowane jest kolejne spotkanie w tej sprawie w dniu 7.02.2012 r. oraz zamknięcia tej sprawy do 10 lutego br. W dniu 14 lutego br. Zarząd zostanie poinformowany o ostatecznej decyzji w powyższej sprawie. Etatowy Członek Zarządu Powiatu Pan Marcin Łabędzki Zwrócił się do Pani Inspektor o wyjaśnienie dotyczące czytelni internetowej z bezpłatnym dostępem do Internetu. Instruktor ds. biblioteki powiatu Pani Lidia Reflandowska - Jagielska Miejska Biblioteka Publiczna posiada dwie czytelnie. Pierwsza to czytelnia ogólna, w której znajduje się głownie księgozbiór podręczny i czasopisma. Druga zaś to czytelnia internetowa utworzona w roku 2002 w ramach projektu komputeryzacji bibliotek. W czytelni internetowej utworzono 3 stanowiska komputerowe z bezpłatnym dostępem do Internetu prowadzona do dnia dzisiejszego. 4

Etatowy Członek Zarządu Powiatu Pan Marcin Łabędzki Zastanawiał się czy istnieje możliwość utworzenia czytelni z bezpłatnym dostępem do Internetu z uwzględnieniem audiobooków i booków oraz wyposażenia czytelni internetowej w książki do słuchania i czytania przez Internet. W związku z tym jakie wymogi techniczne musiałaby spełniać biblioteka aby stworzyć taką czytelnie oraz czy istniałaby możliwość połączenia jej z biblioteką akademicką? Dociekał czy istnieje możliwość pozyskania środków na ten cel oraz możliwości stworzenia zbiorów audiobooków i formy ich udostępniania. Instruktor ds. biblioteki powiatu Pani Lidia Reflandowska - Jagielska Biblioteka prowadzi rejestr zakupionych książek z środków powiatu zduńskowolskiego, które udostępniane są bibliotekom z powiatu. Odnośnie stworzenia e-biblioteki będzie to możliwe w dalszej przyszłości, ponieważ przy sprzęcie którym dysponuje Miejska Biblioteka Publiczna jest to na chwile obecną nie możliwe. Biblioteka postawiła na komputeryzację oraz stworzenie bazy księgozbiorów, które chce uwidocznić przez wejście na stronę Miejskiej Biblioteki Publicznej. Skomputeryzowane są również biblioteki w Zapolicach i Szadku. Niestety nie było do tej pory możliwości stworzenia e-biblioteki. Naczelnik Wydziału Promocji, Kultury i Sportu Pani Joanna Jarosławska W związku z zamiarem utworzenia takiej czytelni musiałby zostać zakupiony nowy sprzęt oraz odpowiednie oprogramowanie. Instruktor ds. biblioteki powiatu Pani Lidia Reflandowska Jagielska Aby utworzyć bazę w filiach bibliotecznych z terenu miasta Zduńska Wola został zakupiony nowy serwer stworzony przez firmę Sokrates. Dzięki opracowaniu parametrów tego serwera biblioteka ma możliwości zwiększania bazy. Baza Miejskiej Biblioteki Publicznej zwiększa się z roku na rok m.in. o czytelników oraz rekordy ubytków. W ubiegłym roku wprowadzone zostały również akcesje czasopism. Zarząd Powiatu jednogłośnie (ogółem 5 głosów) zatwierdził i skierował na Komisję Programowo Budżetową i Komisję Ogólnospołeczną oraz posiedzenie Rady Powiatu powyższe sprawozdanie. 5

Punkt 7 Wniosek Wydziału Promocji, Kultury i Sportu w sprawie ogłoszenia otwartego konkursu ofert na realizację zadań publicznych w 2012 roku. Zarząd Powiatu jednogłośnie (ogółem 5 głosów) podjął Uchwałę Nr IV/4/12 w sprawie ogłoszenia otwartego konkursu ofert na realizację zadań publicznych w 2012 roku. Punkt 8 Sprawozdanie miesięczne Rb-27S z wykonania planu dochodów budżetowych jednostek samorządu terytorialnego za okres od początku roku do dnia 31 grudnia 2011 r. Zarząd Powiatu jednogłośnie (ogółem 5 głosów) przyjął sprawozdanie miesięczne Rb-27S z wykonania planu dochodów budżetu jednostek samorządu terytorialnego za okres od początku roku do dnia 31 grudnia 2011 r. Punkt 9 Sprawozdanie miesięczne Rb-28S z wykonania planu wydatków budżetowych jednostek samorządu terytorialnego za okres od początku roku do dnia 31 grudnia 2011 r. Zarząd Powiatu jednogłośnie (ogółem 5 głosów) przyjął sprawozdanie miesięczne Rb-28S z wykonania planu wydatków budżetu jednostek samorządu terytorialnego za okres od początku roku do dnia 31 grudnia 2011 r. Punkt 10 Omówienie sytuacji finansowej i organizacyjnej Samodzielnego Publicznego Zespołu Opieki Zdrowotnej w Zduńskiej Woli. Audytor Wewnętrzny Starostwa Powiatowego Pani Romana Przybylska W ubiegłym tygodniu tj. od 16.01.2012 r. do 23.01.2012 r. została przeprowadzona kontrola w czteroosobowym składzie w Samodzielnym Publicznym Zespole Opieki Zdrowotnej w Zduńskiej Woli. Zakresem kontroli było sprawdzenie zgodności stanu 6

faktycznego ze stanem prawnym wymagalnych aktualnych wydatków, wykonania zaleceń pokontrolnych oraz weryfikacji zawartych kontraktów z NFZ. Zalecano wprowadzenie pewnych procedur mające na celu ograniczenie generowania kosztów, które zostały określone jako wykonywane na rzecz podmiotów zewnętrznych. Badając kondycję finansową poszczególnych komórek można zauważyć, że działania były, ponieważ są komórki, gdzie widać ograniczenie nadwykonań tj. Oddział Wewnętrzny. Są jednak komórki, gdzie zanotowano zwiększenie tych nadwykonań tj. Oddział Chirurgiczny. System organizacyjny SP ZOZ nie zawiera nowych uregulowań i działań na rzecz uszczelnienia systemów zarządzania ryzykiem w pionach medycznych i obszarach administracyjno finansowych. Taka okoliczność organizacyjna potwierdza i wskazuje o braku prawnego usankcjonowania funkcjonowania systemów Kontroli Zarządczej. Z przeprowadzonej kontroli wynika, iż brak bezpośrednich łączy w systemie elektronicznym ze wszystkimi kluczowymi komórkami dostarczającymi na bieżąco odpowiednich danych do rozliczeń. Dział rozliczeń nie jest podłączony systemem komputerowym z tzw. systemem białym, który generuje dokumentację medyczną. Dyrektor pozyskuje informację z oddziałów o stanie kondycji finansowej danego oddziału szpitala w miesięcznych okresach rozliczeniowych. W okresach kwartalnych odbywają się spotkania sprawozdawcze z personelem odpowiedzialnym, gdzie prezentowana jest sytuacja finansowa poszczególnych oddziałów i poradni. Kolejną kwestią niedomagań systemu zarządzania jest legalność oprogramowania. W dalszym ciągu brak legalności programów komputerowych oraz umowy na posiadanie tych programów. Stwierdza się również, iż w sporządzonej ewidencji środków trwałych oraz w żadnej innej brak wykazanych programów. Programy komputerowe księgowe są szczegółowo opisane w dokumencie Polityka Rachunkowości. W zaleceniach kierowanych do Pana Dyrektora wskazane było również wdrożenie racjonalnego regulaminu zamówień publicznych do 14 000 euro. Kontroli okazano krótkie opracowanie takiego regulaminu, który nie został prawnie wdrożony przez Dyrektora. Brak również oznakowań od kiedy obowiązuje, a także wskazania podmiotów oraz upoważnionych i odpowiedzialnych pracowników, których zobowiązano do jego przestrzegania. Analiza dokumentacji medycznej/ rejestrowej na izbie przyjęć wykazała nieprawidłowości w tym nieczytelność sporządzania dokumentacji zgodnie z wskazanymi przepisami. Z przedłożonej dokumentacji wynika również, iż liczba pacjentów nieubezpieczonych jest bardzo mała. W 7

wystąpieniu pokontrolnym zalecano również opracowanie wewnętrznych uregulowań, zgodnych z przepisami, wydatkowania środkami publicznymi na wynagrodzenia. W sprawie wprowadzenia przedmiotowego Regulaminu wynagradzania dyrektor złożył oświadczenie, że został opracowany. Ponadto został dostarczony projekt mniejszego regulaminu, podpisany przez dyrektora oraz opiniowany przez radcę prawnego. Przedłożony dokument jest w swej treści bardzo zbliżony do tego obowiązującego. Jak wynika z ustaleń i przedłożonych dokumentów aktualnie wypłaty wszelkich wynagrodzeń realizowane są na zasadach dotychczasowych obowiązujących. Wątpliwość budzi jednak fakt, iż najwyższa stawka zaszeregowania wynagrodzenia według Rozporządzenia Ministra Zdrowia to kwota 4 850 zł. Natomiast w projekcie regulaminu wynagradzania SP ZOZ w załączniku Nr 1 ta kwota wynosi 6 300 zł. Brak w regulaminie zasad premiowania i wyliczania premii. Podczas weryfikacji umów wątpliwość budziła jedna z umów dotycząca wynajmu Sali operacyjnej na przeprowadzanie zabiegów specjalistycznych. Zespół kontrolny prosił o wycenę kosztów takiego wynajmu Sali wraz z podstawowym wyposażeniem. Niestety mimo wcześniejszych zapewnień takiej analizy finansowej racjonalnych kosztów nie uzyskano. Umowa ta przewiduje 100 zł + VAT za przeprowadzenie zabieg jednego pacjenta, co w zupełności jest nieracjonalne i nierentowne. Zwrócił się z zapytaniem do Dyrektora ile trwają takie zabiegi specjalistyczne. Dyrektor Samodzielnego Publicznego Zespołu Opieki Zdrowotnej Pan Dariusz Kapciak Umowa została podpisana z firmą Euromed na zabiegi w Oddziale Chirurgicznym na zabiegi okulistyczne. Jest to jedyna firma z terenu Zduńskiej Woli, która złożyła ofertę na wynajem Sali. Takie operacje zaćmy trwają w granicach 30 40 min. Kwota jest tak niska, ponieważ firma tyle dostaje z Funduszu za jednego pacjenta. Zabiegi okulistyczne przeprowadzane są 1 2 razy w miesiącu w zależności od potrzeb. Zwrócił się do Dyrektora SPZOZ z zapytaniem czy wypłaca świadczenia premiowe oraz na jakiej podstawie są one wypłacane. 8

Dyrektor Samodzielnego Publicznego Zespołu Opieki Zdrowotnej Pan Dariusz Kapciak Poinformował, że świadczenia premiowe wypłacane są na podstawie Regulaminu wynagradzania. Audytor Wewnętrzny Starostwa Powiatowego Pani Romana Przybylska W projekcie Regulaminu wynagradzania są uwzględnione zasady premiowania pracowników jednostki. W punkcie nr 1 i 2 jest zapis, iż pracownikowi może być przyznana premia uznaniowa określona kwotowo, uzależnione to jest od sytuacji ekonomicznej zakładu. Wnioskującym o premie jest kierownik komórki/ przełożony pracownika. Inspektor w Wydziale Finansowo Księgowym Pani Beata Barton W protokole z przeprowadzonej kontroli łączna kwota z wypłaconych premii wynosi 494 126,27 zł. Jest to jednak kwota na dzień sporządzenia protokołu. Natomiast po otrzymaniu dodatkowych dokumentów łączna kwota premii wypłaconych za rok 2011 wynosi już 634 554,21 zł bez uwzględnienia pochodnych. Zapytał o tytuły wpłacanych premii. Dyrektor Samodzielnego Publicznego Zespołu Opieki Zdrowotnej Pan Dariusz Kapciak Lekarz na Oddziale Noworodkowym miesięczna premia za obsługę POZ w kwocie 500 zł. Lekarze pracujący na etacie na Oddziale Wewnętrznym premia za obsługę Poradni Kardiologicznej 5 zł od przyjętego pacjenta. Technik pracujący po 5 godzin na Oddziale RTG premia za dodatkowe godziny pracy. Poradnia Chirurgiczna nie zatrudniany jest lekarz do Poradni, schodzą lekarze z Oddziału Chirurgicznego 2 zł za przyjętego pacjenta. Poradnia Gastroskopia i Kolanoskopia zatrudniony lekarz chirurg obsługa całej poradni po godzinach 30% wartości pkt. Oddział Dziecięcy zatrudnione 2 panie doktor premia 1750 zł za dodatkową obsługę oddziału. 9

Naczelnik Wydziału Spraw Społecznych i Wspierania Przedsiębiorczości Pan Mariusz Kubiak Z otrzymanych informacji na temat wypłacanych premii za rok 2011 w kwocie począwszy od kwoty 4 500 zł do 100 zł wynika, że przyznawane są one z tytułu np.: za gotowość do pracy/ dostępność przez 24 godziny, za wymianę żarówki, wymianę/naprawę klamki, wymianę butli, przygotowanie listy posiłkowej, czyszczenie komina. Dyrektor Samodzielnego Publicznego Zespołu Opieki Zdrowotnej Pan Dariusz Kapciak Za gotowość do pracy z tego tytułu dostaje premię informatyk to jest 30 zł za wezwanie do awarii systemu. Jeżeli pracownik zostaje wezwanie do awarii po godzinach musi zostać sporządzona informacja podsumowanie co zostało zrobione. Nie zatrudniane są nowe osoby na stanowiska tylko zatrudnieni pracownicy zostają dłużej w pracy, aby wykonać kontrakt. Główna Księgowa w SPZOZ Pani Bogumiła Noskowiak Poinformowała, że otrzymuje zestawienia podpisane przez Dyrektora. Wnioski premiowe są analizowane przez Dział Kadr. Uzasadnieniem tych wydatków jest to, że zatrudniając dodatkowe osoby te koszty byłyby jeszcze wyższe. Audytor Wewnętrzny Starostwa Powiatowego Pani Romana Przybylska Na przełomie maja czerwca odbyła się Kontrola Zarządcza. Z dokumentów wynikało na to, że gdyby NFZ uregulował nadwykonania wynik finansowy zbliżony byłby do zera. Upłynęło zaledwie pół roku, gdzie szacowany wynik na koniec roku 2011 bez miesiąca grudnia, który nie został jeszcze zaksięgowany, strata na działalność Szpitala poza należnościami w NFZ wynosi już 1 884 150 zł. Dyrektor Samodzielnego Publicznego Zespołu Opieki Zdrowotnej Pan Dariusz Kapciak Zwrócił się z prośbą do Zarządu o zajęcie stanowiska w sprawie oferty NFZ. Pani Dyrektor NFZ zaoferowała 54 % wartości za nadwykonania za rok 2010 co stanowi kwotę ponad 700 tys. zł. Do dnia 24.01.2012 r. Szpital musi dać odpowiedź w tej sprawie. Jeśli nie to w dniu 27.01.2012 r. odbędzie się rozprawa w Sądzie w Łodzi. 10

Poinformował również, że do dnia 15.02.2012 r. Szpitala musi rozliczyć się z NFZ za rok 2011. Stanowisko Dyrektora jest takie żeby przyjąć zaoferowaną kwotę przez NFZ za nadwykonania za rok 2010. Audytor Wewnętrzny Starostwa Powiatowego Pani Romana Przybylska Zobowiązania wymagalne Szpitala na dzień 30 listopada 2011 r. wyniosły 2 172 272,23 zł. Wymagalne do 3 miesięcy wyniosły 846 407,40 zł, od 3 do 6 miesięcy 295 157,38 zł, od 6 miesięcy do 1 roku 149 935,38 zł, natomiast powyżej 1 roku 9 606,62 zł. Zobowiązania wobec ZUS bez miesiąca grudnia oraz bez uwzględnionych odsetek wyniosły 822 429,12 zł. Z tytułu podatków wyniosły 20 914,15 zł oraz z tytułu dostaw i usług 1 331 106,78 zł. Ogółem należności Szpitala na dzień 30.11.2011 r. to kwota 3 930 830,62 zł, w tym wymagalne 183 800,85 zł. Podsumował wszystkie zebrane informacje z których wynika, że zadłużenie Szpitala na dzień 30 listopada 2011 roku kształtuje się w kwocie 4 615 434,56 zł. W tym wymagalne 2 172 272,23 zł, powyżej 1 roku to kwota 9 606,62 zł, a zobowiązania wobec ZUS to kwota 822 429,12 zł bez odsetek. Inspektor w Wydziale Finansowo Księgowym Pani Beata Barton Po szczegółowej analizie wykazu zobowiązań wobec ZUS przygotowanym przez SPZOZ na dzień 31.12.2011 roku wynika, że zobowiązania stanowią kwotę ogółem 1 483 977,43 zł. Dysponując wyciągami bankowymi, dokumentującymi wpłaty z tytułu składek na przestrzeni całego roku 2011 kontrolujący zbadał terminowość przekazywania ich do ZUS. Analiza wykazała liczne przypadki przekroczenia ustawowego terminu płatności z tytułu składek odprowadzanych do ZUS. W skrajnych przypadkach należności te odprowadzane zostały z 2 miesięcznym okresem opóźnienia w stosunku do terminu ustawowego. Zgodnie z przedstawionym przez SPZOZ zestawieniem wynika, że jednostka posiada zobowiązania z tytułu odsetek wobec ZUS w kwocie 23 142 zł. ZUS wyraził zgodę na spłatę w formie układu ratalnego należności z tytułu składek obejmujące okres za sierpień listopad 2011 r. ustalając 3 terminy uregulowania należności niepodlegających uldze tj. do dnia 15.01.2012 r., w którym powinny być uregulowane składki emerytalne i zdrowotne za okres sierpień i wrzesień 2011 r., do dnia 29.02.2012 r. składki z 11

miesiąc październik 2011 r., natomiast do dnia 20.03.2012 r. składki za miesiąc listopad 2011 r. Ustalono również, że jednostka w dniu 13.01.2012 r. uregulowała należność z tytułu składki społecznej i zdrowotnej wraz z odsetkami za miesiąc wrzesień 2011 r. Natomiast w dniu 19.01.2012 r. uregulowała należności z tytułu składki zdrowotnej za miesiąc sierpień 2011 r. wraz z odsetkami. Należności z tytułu składki emerytalnej za miesiąc sierpień 2011 zostały przekazane do ZUS w dniu 15.11.2011 roku. W ocenie kontrolującego oznacza to wywiązanie się z pierwszego terminu przekazania należności do ZUS. Nadmienić należy, że składki bieżące tj. za miesiąc grudzień 2011 r. nie zostały uregulowane. Jeżeli natomiast chodzi o zobowiązania wobec Urzędu Skarbowego to na podstawie przedłożonych oświadczeń i zaświadczenia z Urzędu Skarbowego oraz weryfikacji finansowej nie stwierdzono zobowiązań wymagalnych z tego tytułu. Audytor Wewnętrzny Starostwa Powiatowego Pani Romana Przybylska Przeanalizowana została jeszcze jedna kwestia odnośnie Izby Przyjęć. Mianowicie Zespół kontrolujący poprosił personel o przygotowanie wiarygodnej symulacji kosztów na Izbie w szacunkowym przedziale dziennym i miesięcznym, lecz takiego dokumentu nie otrzymano. Wskazane koszty Izby Przyjęć zawarte w protokole dokonano na podstawie przedłożonych do kontroli dokumentów. Wątpliwość budzi jednak fakt, że nie weryfikuje się kosztów pracy na Izbie, gdzie zawarta jest stała kwota w kontrakcie. W ubiegłym roku tj. 2011 ryczałt wynosił 1 984 zł na dobę, natomiast w roku 2012 wynosi on 2 107 zł. Na podstawie kwoty zawartej w kontrakcie można wyliczyć koszty oraz przygotować symulacje kosztów w przedziale dziennym i miesięcznym tak aby nie generować strat. Z analizy wynika, że miesięczne koszty pracy przewyższają miesięczny przychód na Izbie. Etatowy Członek Zarządu Pan Marcin Łabędzki Zwrócił się z zapytaniem do Dyrektora SPZOZ jakie działania podjął aby ograniczyć koszty na Izbie Przyjęć. 12

Dyrektor Samodzielnego Publicznego Zespołu Opieki Zdrowotnej Pan Dariusz Kapciak Prowadzone zostały rozmowy z lekarzami i pielęgniarkami z Izby Przyjęć w sprawie omówienia procedury przyjęcia pacjenta do Szpitala. Wprowadzony został system komputerowy do prowadzenia apteczek, żeby każda zużyta rzecz była odnotowana. Ponadto zostały zwolnione 2 osoby a zatrudnione bez kwalifikacji, by obniżyć koszty wynagrodzenia. Naczelnik Wydziału Spraw Społecznych i Wspierania Przedsiębiorczości Pan Mariusz Kubiak Zespół kontrolujący otrzymał również wykaz wskaźników wykorzystania łóżek w poszczególnych oddziałach szpitalnych w 2011 roku. Przedstawia się on następująco: Oddział Wewnętrzny 89,33%, Oddział rehabilitacji 76,67%, Oddział dziecięcy 75,06%, Oddział chirurgiczny 62,11%, Oddział Położniczo- Ginekologiczny 47,30% oraz Oddział Noworodkowy 44,90%. Średnie wykorzystanie łóżek w całym Szpitalu to 75%. Zwrócił się do dyrekcji Szpitala jak wygląda system przepływu informacji i spływ struktury raportów z poszczególnych komórek. Główna Księgowa w SPZOZ Pani Bogumiła Noskowiak Wyniki na poszczególne komórki ustalane jest na podstawie spływających statystyk z tych komórek. Dział finansowy pilnuje terminowość przekazywania informacji statystycznych z poszczególnych komórek. Dzięki tym statystykom księgowane są koszty pośrednie. Aby wyniki były właściwie szacowane spływa informacja również z systemu sprzedaży wewnętrznej na poszczególne oddziały. W związku ze spływającymi informacjami ustalany jest ostateczny wynik na danych komórkach. Wyniki te 20-stego każdego miesiąca są ewidencjonowane i przekazywane do Dyrektora. Istnieje jednak możliwość wglądu w każdym momencie w statystykę danego oddziału, ale są to koszty diagnostyczno wewnętrzne z których nie uzyska się pełnego obrazu kosztów w danej komórce. Pełen koszt jest możliwy po uzyskanie zewnętrznych dokumentów spływających z firm zewnętrznych, które świadczą usługę dla Szpitala. Na bieżąco jednak ewidencjonowane jest zużycie leków z apteczki. 13

Natomiast Szpital nie posiada połączenia z laboratorium i diagnostyką rentgenowską, z których spływają statystyki w formie papierowej. Członek Zarządu Pan Andrzej Witczak Zwrócił uwagę na kwestie wykorzystywania modułów, które już funkcjonują w Szpitalu. Zaproponował, by zrobić wszystko by ten system w pełni funkcjonował m.in. karetki wyposażyć w system połączony z modułem zarządzającym. Zadał również pytanie na ile połączone są moduły w całości znajdujące się obecnie w Szpitalu, aby zostały one w pełni wykorzystane do pracy? Dyrektor Samodzielnego Publicznego Zespołu Opieki Zdrowotnej Pan Dariusz Kapciak Poszczególne komórki są połączone Białym systemem służący do rozliczeń o których mówiła Główna Księgowa. Niestety nie połączone jest laboratorium oraz diagnostyka rentgenowska. Główna Księgowa w SPZOZ Pani Bogumiła Noskowiak W szpitalu działa również Szary system odpowiedzialny za gospodarkę magazynową i inwentaryzację. Bieżący wgląd jest do systemu przychodów. W aptekach zaciągane są faktury. Naczelnik Wydziału Spraw Społecznych i Wspierania Przedsiębiorczości Pan Mariusz Kubiak Poinformował, że apteczka prowadzona jest na bieżąco w sposób funkcjonalny. Wprowadzane dane nie podlegają jakiejkolwiek analizie. Niestety brak analizy zestawienia poniesionych kosztów z tytułu apteki odnośnie pacjenta. Podsumował, iż widoczny jest bark procedur zarządzania SPZOZ. Według ustaleń kontakt z ordynatorami odbywają się sporadycznie raz na kwartał. Nie prowadzona jest ewidencja programów komputerowych. Stworzony projekt regulaminu wynagradzania w Szpitalu jest nie zgodny z Zarządzeniem Ministra Zdrowia. Natomiast regulamin zamówień publicznych do 14 000 euro nie został prawnie wdrożony. 14

Przewodniczący Rady Społecznej Pan Janusz Mołdawa Zauważył, że kontrole odbywają się cyklicznie. Po przeprowadzonej kontroli powstają zalecenia pokontrolne, które należy wprowadzić zgodnie z istniejącymi ramami czasowymi. W związku z tym zadał pytanie ile z tych zaleceń pokontrolnych zostało wprowadzone w życie? Audytor Wewnętrzny Starostwa Powiatowego Pani Romana Przybylska Ustawowy czas na wprowadzenie zaleceń to 30 dni. Niestety w tym czasie od dnia wystąpienia pokontrolnego zawierającego zalecenia nie otrzymano żadnej deklaracji od Dyrektora, iż jakiekolwiek zalecenie zostało wprowadzone. Natomiast otrzymano pismo od Dyrektora, że zostały one zlecone do realizacji. Szpital podlega badaniu bilansu przez biegłego. Nie prowadzono kontroli 5%. Przewodniczący Rady Społecznej Pan Janusz Mołdawa Po analizie sytuacji Szpitala doszedł do wniosku, że brak jakiegokolwiek przepływu informacji między komórkami. Sekretarz Pan Jacek Hillebrand Po analizie planu finansowego widać, że nie jest on opracowany po stronie dochodów zgodnie z zawartym kontraktem, ale dodatkowo doliczono ewentualne nadwykonania. Plan trzeba opracować zgodnie z kontraktem i dostosować do tego koszty. Natomiast opracowanie takiego planu uwzględniającego nadwykonania generuje nam wynagrodzenia. Natomiast planowanie kosztów do nierealnych przychodów planowo generuje stratę. Zaproponował, aby zamknąć analizę procesu kontroli. Ostateczną decyzję w sprawie poręczenia kredytu dla Szpitala zostanie podjęta na posiedzeniu Zarządu w dniu 7.02.2012 r. Na tym posiedzeniu Zarządu również zostanie omówiona diagnoza pomysłów na dalsze zarządzanie Szpitalem, by poprawić wynik finansowy. 15

Wicestarosta Pan Witold Oleszczyk W najbliższym czasie wprowadzić zmiany w zarządzaniu, ponieważ sytuacja finansowa jest krytyczna. Wyniki ostatnich miesięcy wynika, że zadłużenie wzrasta z miesiąca na miesiąc. Przypomniał, że Pan Dyrektor SPZOZ zwrócił się do Zarządu o stanowisko w sprawie ugody z Narodowym Funduszem Zdrowia. Skarbnik Powiatu Pani Anna Królikowska Na bieżąco są analizowane przedłożone dokumenty oraz przekładane jest to na Wieloletnią Prognozę Finansową. Odnośnie stanowiska ugody to zobowiązania publiczno-prawne są najgorszymi zobowiązaniami. Jeżeli jest możliwość zdobycia jakichkolwiek pieniędzy na pokrycie starty poprzez ugody z NFZ jest to korzystne. Naczelnik Wydziału Spraw Społecznych i Wspierania Przedsiębiorczości Pan Mariusz Kubiak Przedstawił stanowisko w powyższej sprawie, że wydział merytoryczny jest za tym, by przyjąć te pieniądze z NFZ. Członek Zarządu Pani Elżbieta Andruszkiewicz Główny przychód pochodzi z Narodowego Funduszu Zdrowia. Działania podjęta przez Dyrektora są nieskuteczne. Analizując dokumenty wiele uwag padło odnośnie rozbieżności zapisów. Zaproponowała, by dostosować zapisy w dokumentach z faktycznym stanem oraz zastosować to w praktyce. Poprosił, by Rada Społeczna wnikliwie analizowała plany finansowe. Członek Zarządu Pan Andrzej Witczak Opowiedział się za tym aby przyjąć to co oferuje Szpitalowi NFZ za nadwykonania. 16

Zarząd Powiatu jednogłośnie (ogółem 5 głosów) jest za przyjęciem przez Szpital kwoty stanowiącej 54% wartości nadwykonań za rok 2010 jaką oferuję Narodowy Fundusz Zdrowia na podstawie ugody sądowej. Punkt 11 Sprawy różne. 1. Zamiana działki Nr 324 na działkę Nr 14 położonej przy Placu Wolności Etatowy Członek Zarządu Pan Marcin Łabędzki Przedstawił sprawę oraz poinformował, że wpłynęło pismo od Prezydenta w tej sprawie stanowi załącznik do protokołu. Punkt 12 Wnioski Członków Zarządu Członkowie Zarządu nie zgłosili wniosków. Punkt 13 Posiedzenie zakończył Na tym protokół zakończono. Starosta Wojciech Rychlik Przewodniczący Zarządu Witold Oleszczyk - Wicestarosta Marcin Łabędzki Członek Zarządu Elżbieta Andruszkiewicz Członek Zarządu Andrzej Witczak - Członek Zarządu Protokołowała: Marta Wojtczak 17