MSIG 181/2015 (4812) poz

MSIG 181/2015 (4812) poz. 13926 13926 Poz. 13926. ULTRAFOOD Jarosław Pawliński w Koninie. [BMSiG-10788/2015] SPRAWOZDANIE FINANSOWE Wprowadzenie do sprawozdania finansowego WIZYTÓWKA FIRMY Pod nazwą P.P.H. INDRÓB Jarosław Pawliński z siedzibą we Wrześni ul. Sikorskiego 34 z wpisem do ewidencji działalności gospodarczej pod numer /5179/95 prowadzonej przez Urząd Miasta i Gminy Września prowadziło działalność gospodarczą do dnia 09-11-2009 roku. 10.11.2009 roku nastąpiła zmiana nazwy Firmy na ULTRAFOOD - INDROB Jarosław Pawliński z siedzibą we Wrześni, ul. Sikorskiego 34, wpisanej do ewidencji działalności gospodarczej pod numer 5179/95, prowadzonej przez Urząd Miasta i Gminy Września do dnia 28.02.2013 r. 01.03.2013 roku nastąpiła zmiana nazwy i siedziby Firmy na ULTRAFOOD Jarosław Pawliński z siedzibą w Koninie, ul. Spółdzielców 9B, wpisanej do Centralnej Ewidencji I Informacji o Działalności Gospodarczej Rzeczypospolitej Polskiej w zakresie: Handlu hurtowego i detalicznego, Mięso, wędliny, drób, mrożonki, konserwy, ryby, art. przemysłowe, art. spożywcze, nabiał, usługi. Miejscem wykonywania działalności jest: Konin, ul. Spółdzielców 9B, Kutno, ul. Chopina 10, Inowrocław, ul. Budowlana 37, Września, ul. Sikorskiego 34, Września, ul. Przemysłowa 1, Konin, ul. Chopina 21c, Teren całego kraju. Tel. 061-436-78-44, fax 061-436-75-77, tel. i fax 063-245-41-51. Data rozpoczęcia działalności 14 listopada 1995 r. Zmiana nazwy - 10 listopada 2009 r. - 01 marca 2013 r. NIP 665-000-65-59 REGON 630389250 PKD (2004) 5132Z - Sprzedaż hurtowa mięsa i wyrobów mięsnych EKD 5132 - Sprzedaż hurtowa mięsa i wyrobów mięsnych PKD(2007) 4632Z - Sprzedaż hurtowa mięsa i wyrobów mięsnych - Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym Roczne sprawozdanie finansowe za okres 01.01.2014 do 31.12.2014. - Wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne Nie wchodzą w skład jednostki oddziały samodzielnie zestawiające sprawozdanie finansowe. - Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności Roczne sprawozdanie finansowe sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę, co najmniej 12 kolejnych miesięcy i dłużej. W 2015 roku zostanie zarejestrowana w KRS ULTRAFOOD spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa, do której w drugim półroczu 2015 roku zostanie przeniesiona Firma ULTRAFOOD Jarosław Pawliński z wyłączeniem nieruchomości. Firma ULTRAFOOD Jarosław Pawliński w 2015 roku i dłużej będzie prowadziła działalność gospodarczą. Nie są nam znane inne okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez jednostkę działalności. - Sprawozdanie Finansowe sporządzone za okres, w ciągu, którego nastąpiło połączenie. W okresie sprawozdawczym nie nastąpiło połączenie z żadną jednostką. - Omówienie stosowanych metod wyceny Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego na 31 grudnia 2014 r. są zgodne ze znowelizowaną ustawą o rachunkowości z 29 września 1994 r. obowiązującą od 01 stycznia 2002 r., zwaną dalej ustawą. Zapisy księgowe są prowadzone według zasady kosztów historycznych, z wyjątkiem środków trwałych podlegających 17 WRZEŚNIA 2015 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 93

MSIG 181/2015 (4812) poz. 13926 13926 okresowym aktualizacjom wyceny według zasad określonych w ustawie oraz w odrębnych przepisach. Przy wycenie aktywów i pasywów oraz ustalaniu wyniku finansowego przyjęto, że firma będzie kontynuować działalność gospodarczą w dającej się przewidzieć przyszłości oraz nie zamierza ani nie musi zaniechać działalności lub istotnie zmniejszyć jej zakresu. - Aktywa trwałe Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia. Odpisy amortyzacyjne od środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych stanowiących nabyte prawa dokonywane są na podstawie planu amortyzacji, zawierającego stawki i kwoty rocznych odpisów. Amortyzacja jest dokonywana metodą liniową. Środki trwałe od wartości 3500 zł ujmowane są w ewidencji środków trwałych i amortyzowane od miesiąca następującego po ich wprowadzeniu do użytkowania. Odpisy amortyzacyjne dokonuje się według przyjętych stawek amortyzacyjnych. Środki trwałe umorzone pozostają nadal w ewidencji środków trwałych. Wartości niematerialne i prawne amortyzowane są według stawek przewidzianych w wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych. - Inwestycje długoterminowe - długoterminowe aktywa finansowe Udziały w pozostałych jednostkach i inne długoterminowe papiery wartościowe wyceniane są w cenach ich nabycia pomniejszonych o ewentualne odpisy spowodowane trwałą utratą ich wartości. Odpisy te obciążają koszty finansowe. - Należności długoterminowe, należności krótkoterminowe i roszczenia Należności długoterminowe, należności krótkoterminowe i roszczenia wykazywane są w wartości netto pomniejszonej o odpisy aktualizujące. - Zapasy Zapasy są wykazywane w wartości netto (pomniejszonej o odpisy aktualizujące) Zapasy są wyceniane według rzeczywistych cen ich nabycia, zakupu lub po kosztach ich wytworzenia, nie wyższych od cen sprzedaży netto. Przyjęto zasadę ustalania wartości rozchodu zapasów metodą pierwsze przyszło -pierwsze wyszło. W przypadku gdy zapasy utraciły swoją wartość użytkową, przekraczają potrzeby firmy, podlegają wahaniom kursów giełdowych lub obniżce cen spowodowanej konkurencją, a także, gdy zalegają dłużej niż jeden rok, ceny nabycia, zakupu lub koszt wytworzenia są obniżane do ceny sprzedaży netto. - Zobowiązania długoterminowe i krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe i krótkoterminowe są wykazywane w kwocie wymagającej zapłaty. - Koszty odpraw emerytalnych Na koszty odpraw emerytalnych wypłacanych pracownikom zgodnie z zakładowym regulaminem wynagrodzeń tworzona jest rezerwa na świadczenia pracownicze. W bieżącym roku obrotowym rezerwy na świadczenia pracownicze - z tytułu odpraw emerytalnych i urlopów - traktuje się jako bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów. - Omówienie dokonanych w roku obrotowym zmian metod księgowości i wyceny W roku 2014 kontynuowano przyjęte metody księgowości i wyceny - Omówienie metody sporządzania rachunku zysków i strat oraz dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego zmian sposobu sporządzania sprawozdania ULTRAFOOD Jarosław Pawliński sporządza rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym, - Wydarzenia po dacie bilansu Po dacie bilansu, do dnia podpisania sprawozdania finansowego nie miały miejsca znaczące zdarzenia wpływające na sytuację materialną i finansową Firmy, nieuwzględnione w bilansie i w rachunku zysków i strat. - Znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu finansowym Nie wystąpiły. Główna Księgowa Ewa Tomaszewska Właściciel Jarosław Pawliński Konin, dnia 31 marca 2015 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 17 WRZEŚNIA 2015 R. 94

MSIG 181/2015 (4812) poz. 13926 13926 Bilans - Aktywa Lp. Wyszczególnienie Stan na 31.12.2014 r. koniec okresu bieżącego w złotych Stan na 31.12.2013 r. koniec okresu ubiegłego w złotych A. Aktywa trwałe 7 132 104,09 7 273 881,36 I. Wartości niematerialne i prawne 943,50 2 830,50 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 943,50 2 830,50 4, Zaliczki na wartości niematerialne i prawne Il. Rzeczowe aktywa trwałe 7 131 160,59 7 271 050,86 1. Środki trwałe 7 131 160,59 7 222 270,38 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 440 022,02 440 141,18 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 5 552 554,36 5 797 139,13 c) urządzenia techniczne i maszyny 169 134,86 237 671,63 d) środki transportu 965 942,01 742 745,50 e) inne środki trwałe 3 507,34 4 572,94 2. środki trwałe w budowie 0,00 0,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 48 780,48 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. Aktywa obrotowe 10 920 902,00 12 085 261,69 I. Zapasy 3 396 146,45 4 104 816,55 17 WRZEŚNIA 2015 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 95

MSIG 181/2015 (4812) poz. 13926 13926 1. Materiały 325 824,87 390 711,67 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 0,00 4. Towary 3 070 321,58 3 714 104,88 5. Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 li. Należności krótkoterminowe 6 685 163,38 6 937 756,40 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek 6 585 163,38 6 937 756,40 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 6 685 163,38 6 867 977,40 - do 12 miesięcy 6 685 163,38 6 867 977,40 - powyżej 12 miesięcy 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 0,00 69 749,00 c) inne 0,00 30,00 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 574 811,40 815 004,12 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 574 811,40 815 004,12 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 udziały lub akcje - inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 udziały łub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 574 811,40 815 004,12 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 537 411,40 419 044,12 inne środki pieniężne 37 400,00 395 960,00 inne aktywa pieniężne 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 264 780,77 227 684,62 Aktywa razem 18 053 006,09 19 359 143,05 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 17 WRZEŚNIA 2015 R. 96

MSIG 181/2015 (4812) poz. 13926 13926 Bilans-Pasywa Lp. Wyszczególnienie Stan na 31.12.2014 r. koniec okresu bieżącego w złotych Stan na 31.12.2013 r. koniec okresu ubiegłego w złotych A. Kapitał (fundusz) własny 7 679 878,69 8 799 689,35 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 6 742 696,27 5 804 634,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 0,00 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto 936 982,42 2 995 055,35 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 10 373 327,40 10 559 453,70 I. Rezerwy na zobowiązania 230 021,96 180 172,31 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 220 001,82 148 159,70 - długoterminowa 949,14 1 048,50 - krótkoterminowa 219 052,68 147 111,20 3. Pozostałe rezerwy 10 020,14 32 012,61 - długoterminowe - krótkoterminowe 10 020,14 32 012,61 II. Zobowiązania długoterminowe 173 607,58 150 105,63 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek 173 607,58 150 105,63 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 173 607,58 150 105,63 d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe 9 969 697,86 10 229 175,76 1. Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek 9 969 697,86 9 888 135,83 a) kredyty i pożyczki 631 487,66 1 605 864,77 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 435 646,78 318 819,90 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 8 520 493,18 7 593 992,79 - do 12 miesięcy 8 520 493,18 7 593 992,79 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 17 WRZEŚNIA 2015 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 97

MSIG 181/2015 (4812) poz. 13926 13926 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 259 130,64 242 807,87 h) z tytułu wynagrodzeń 180,40 0,00 i) inne 122 759,20 126 650,50 3. Fundusze specjalne 0,00 341 039,93 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe - długoterminowe - krótkoterminowe Pasywa razem 18 053 006,09 19 359 143,05 Konin, dnia 31 marca 2015 r. Główna Księgowa Ewa Tomaszewska Rachunek zysków i strat sporządzony na dzień 31.12.2014 r. Wyszczególnienie (wariant porównawczy) Właściciel Jarosław Pawliński Bieżący rok kwota Ubiegły rok kwota A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 145 923 955,80 152 848 757,84 - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 2 783 917,73 3 694 548,29 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) -71 842,12 (5 820,65) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 143 211 880,19 149 160 030,20 B. Koszty działalności operacyjnej 144 219 558,71 151 627 975,80 I. Amortyzacja 815 277,42 961 459,62 II. Zużycie materiałów i energii 1 924 540,26 2 149 871,21 III. Usługi obce 1 668 985,49 2 362 608,75 IV. Podatki i opłaty, w tym: 192 677,90 227 193,64 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 6 445 960,21 6 255 052,87 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 464 526,94 1 718 904,67 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 653 663,31 632 983,60 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 131 053 927,18 137 319 901,44 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 1 704 397,09 1 220 782,04 D. Pozostałe przychody operacyjne 674 587,44 284 180,28 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 21 341,46 4 959,35 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 17 WRZEŚNIA 2015 R. 98

MSIG 181/2015 (4812) poz. 13926 13926 II. Dotacje 0,00 0,00 lii. Inne przychody operacyjne 653 245,98 279 220,93 E. Pozostałe koszty operacyjne 1 371 967,76 1 673 823,20 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 13 036,39 0,00 III. Inne koszty operacyjne 1 358 931,37 1 673 823,20 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 1 007 016,77-168 860,88 G. Przychody finansowe 10 609,04 716 650,89 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 10 609,04 716 650,89 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 V. Inne 0,00 0,00 H. Koszty finansowe 80 643,39 119 765,47 I. Odsetki, w tym: 80 643,39 119 765,47 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 IV. Inne 0,00 0,00 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 936 982,42 428 024,54 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.l.-J.ll.) 0,00 2 567 030,81 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 2 567 030,81 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 K. Zysk (strata) brutto (I+/-J) 936 982,42 2 995 055,35 L. Podatek dochodowy 0,00 0,00 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 N. Zysk (strata) netto (K-L-M) 936 982,42 2 995 055,35 Konin, dnia 31 marca 2015 r. Główna Księgowa Ewa Tomaszewska Właściciel Jarosław Pawliński Zestawienie zmian w kapitale własnym na dzień 31.12.2014 r. Wyszczególnienie Rok bieżący 2014 Rok ubiegły 2013 1. Kapitał (fundusz) własny 8 799 689,35 7 237 082,53 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 17 WRZEŚNIA 2015 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 99

MSIG 181/2015 (4812) poz. 13926 13926 l.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 8 799 689,35 7 237 082,53 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 5 804 634,00 5 149 694,74 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 938 062,27 654 939,26 a) zwiększenie (z tytułu) 2 995 055,35 2 087 387,79 - wydania udziałów (emisji akcji) -2 056 993,08-1 432 448,53 - umorzenia udziałów (akcji) 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 6 742 696,27 5 804 634,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie (z tytułu) - udziały przeznaczone do sprzedaży - udziały przeznaczone do umorzenia - sprzedaż udziałów 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - inne - pokrycia straty 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 2 995 055,35 2 087 387,79 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 2 995 055,35 2 087 387,79 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 17 WRZEŚNIA 2015 R. 100

MSIG 181/2015 (4812) poz. 13926 13926 - korekty błędów 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 2 995 055,35 2 087 387,79 a) zwiększenie (z tytułu) -2 995 055,35-2 087 387,79 - podziału zysku z lat ubiegłych -2 995 055,35-2 087 387,79 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto 936 982,42 2 995 055,35 a) zysk netto 936 982,42 2 995 055,35 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 7 679 678,69 8 799 689,35 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 7 679 678,69 8 799 689,35 Konin, dnia 31 marca 2015 r. Główna Księgowa Ewa Tomaszewska Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony na dzień 31.12.2014 r. Wyszczególnienie (metoda pośrednia) Właściciel Jarosław Pawliński Bieżący rok obrotowy Ubiegły rok obrotowy A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 936 982,42 2 995 055,35 II. Korekty razem 2 457 400,72 1 315 641,43 1. Amortyzacja 815 277,42 961 459,62 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 70 034,35 119 765,47 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej (4 959,35) 5. Zmiana stanu rezerw 49 849,65 (21 054,92) 6. Zmiana stanu zapasów 708 670,10 356 610,96 17 WRZEŚNIA 2015 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 101

MSIG 181/2015 (4812) poz. 13926 13926 7. Zmiana stanu należności 252 593,02 1 158 694,57 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 598 072,33 (1 311 844,87) 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -37 096,15 56 969,95 10. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 3 394 383,14 4 310 696,78 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 21 341,46 4 959,35 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 21 341,46 4 959,35 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0.00 0,00 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 753 172,10 772 664,09 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 722 280,63 723 883,61 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych - w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne 30 891,47 48 780,48 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -731 830,64-767 704,74 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 771 816,49 986 104,53 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 631 487,66 896 104,53 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 140 328,83 90 000,00 II. Wydatki 3 674 561,71 4 249 895,10 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 2 056 993,08 1 432 448,53 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 974 377,11 2 203 432,00 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 573 157,17 494 249,10 8. Odsetki 70 034,35 119 765,47 9. Inne wydatki finansowe MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 17 WRZEŚNIA 2015 R. 102

MSIG 181/2015 (4812) poz. 13926 13926 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -2 902 745,22-3 263 790,57 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -240 192,72 279 201,47 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -240 192,72 279 201,47 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 815 004,12 535 802,65 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 574 811,40 815 004,12 - o ograniczonej możliwości dysponowania Konin, dnia 31 marca 2015 r. Główna Księgowa Ewa Tomaszewska Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta dla Właściciela ULTRAFOOD Jarosław Pawliński Właściciel Jarosław Pawliński Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego jednostki ULTRAFOOD Jarosław Pawliński z siedzibą w 62-510 Konin, ul. Spółdzielców 9 lok. B, na które składa się: - wprowadzenie do sprawozdania finansowego; - bilans sporządzony na dzień 31.12.2014 r., który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą: 18 053 006,09 zł; - rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 01.01.2014 r. do 31.12.2014 r. wykazujący zysk netto w wysokości: 936 982,42 zł; - zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym za rok obrotowy od 01.01.2014 r. do 31.12.2014 r. wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o kwotę: 1 120 010,66 zł; - rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01.01.2014 r. do 31.12.2014 r. wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę: (240 192,72) zł; - dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Właściciel jednostki. Właściciel jednostki jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity: Dz. U. z 2013 r., poz. 330 z późn. zm.), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy jednostki oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1) rozdziału 7 ustawy o rachunkowości, 2) krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez jednostkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie - w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii. 17 WRZEŚNIA 2015 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 103

MSIG 181/2015 (4812) poz. 13926 13926 Naszym zdaniem zbadane sprawozdanie finansowe we wszystkich istotnych aspektach: a) przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej jednostki na dzień 31.12.2014 r., jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 01.01.2014 r. do 31.12.2014 r., b) zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa. Jadwiga Snopek numer ewidencyjny 3708 Kluczowy Biegły Rewident przeprowadzający badanie w imieniu: Centrum Usług Finansowo-Księgowych AUDYTOR Sp. z o.o. z siedzibą w 62-500 Konin, pl. Wolności 7 wpisany na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 370 Konin, dnia 17 kwietnia 2015 rok Uchwala się, co następuje: UCHWAŁA Nr 1/2014 z dnia 31 marca 2015 r. w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego oraz podziału zysku za rok obrotowy 2014 1 Właściciel ULTRAFOOD Jarosław Pawliński zatwierdza: - Bilans sporządzony na dzień 31.12.2014 roku, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 18 053 006,09 zł, - Rachunek zysków i strat za okres od 01.01.2014 roku do 31.12.2014 roku wykazujący zysk netto 936 982,42 zł, - Informację dodatkową za okres od 01.01.2014 roku do 31.12.2014 roku, - Rachunek przepływów pieniężnych za okres od 01.01.2014 roku do 31.12.2014 roku wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 240 192,72 zł, - Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym, wykazujące zmniejszenie kapitału własnego w okresie od 01.01.2014 do 31.12.2014 roku o kwotę 1 120010,66 zł. Zysk netto za 2014 rok w kwocie 936 982,42 zł zostaje przekazany na zwiększenie kapitału podstawowego. 2 3 Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Właściciel Jarosław Pawliński MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 17 WRZEŚNIA 2015 R. 104