1b. Analiza wykonania dochodów wg działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej. Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Prace geodezyjno-urządzeniowe na potrzeby rolnictwa Dochody zaplanowane w kwocie 7.000 zł nie zostały wykonane. Plan obejmuje dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej z budżetu państwa, które zostaną przekazane powiatowi za pośrednictwem Wojewody. Wykonanie dochodów nastąpi w II półroczu, gdy będą realizowane zadania w przedmiotowym zakresie. Dział 020 Leśnictwo Gospodarka leśna Dochody zaplanowane na 78.496 zł wykonano w kwocie 40.521,79 zł, tj. 51,62% Planem objęto: - dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej z budżetu państwa przekazywane za pośrednictwem Wojewody. Plan w wysokości 600 zł wykonano w 100,00%, - środki od Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa. Plan w wysokości 77.896 zł wykonano w kwocie 39.921,79 zł, co stanowi 51,25% Dział 600 Transport i łączność Drogi publiczne powiatowe Dochody zaplanowane na 2.400 zł wykonano w kwocie 17.633,48 zł, co stanowi 734,73% Planem objęto: - dochody z najmu i dzierżawy, planowane w kwocie 400 zł zostaną wykonane w II półroczu, - wpływy ze sprzedaży składników majątkowych, wykonano w kwocie 12.136,45 zł. Plan w tym zakresie zostanie wprowadzony do budżetu - odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat, wykonano w kwocie 31,03zł, - odsetki bankowe, na plan 2.000 zł wykonano w kwocie 5.466,00 zł, co stanowi 273,30% Uzasadnieniem dla wysokiego wykonania tych dochodów jest wzrost oprocentowania lokat bankowych. Plan w tym zakresie zostanie skorygowany w III kwartale. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Gospodarka gruntami i nieruchomościami Dochody zaplanowane na 393.550 zł wykonano w kwocie 368.015,06 zł, co stanowi 93,51% Planem objęto: - wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości Plan w wysokości 5.000 zł wykonano w kwocie 4.671,86 zł, co stanowi 93,44% 41
Wysokie wykonanie jest wynikiem tego, że termin wnoszenia opłat to 31 marca, - dochody z najmu i dzierżawy, na plan 140.000 zł wykonano w kwocie 115.408,17 zł, co stanowi 82,43% Wysokie wykonanie jest wynikiem wzrostu stawek czynszu. Korekta planu nastąpi - odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat, wykonano w kwocie 243,67 zł, - wpływy z różnych dochodów, na plan 40.000 zł wykonano w kwocie 46.599,31 zł, tj. 116,50% Korekta planu nastąpi gdyż nie był doszacowany plan, - dotacje celowe na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej. Plan w wysokości 132.275 zł wykonano w kwocie 73.175,00 zł, tj. 55,32%, - dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej, planowane w wysokości 76.275 zł wykonano w kwocie 127.917,05 zł, tj. 167,71% Wysokie wykonanie jest wynikiem zaktualizowania wartości nieruchomości Skarbu Państwa, co spowodowało wyższe opłaty oraz dochody powiatu. Dział 710 Działalność usługowa Dochody działu planowano w ysokości 425.580 zł wykonano w kwocie 199.592,91 zł, co stanowi 46,90% planu, z tego: Prace geodezyjne i kartograficzne Dochody zaplanowane na 102.400 zł wykonano w kwocie 34.400,00 zł, tj. 33,59% W całości stanowią one dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej. Pozostałe dochody zostaną zrealizowane w II półroczu. Opracowania geodezyjne i kartograficzne Dochody planowane w wysokości 24.000 zł wykonano w kwocie 7.000,00 zł, tj. 29,17% W całości stanowią one dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej. Pozostałe dochody zostaną zrealizowane w II półroczu. Nadzór budowlany Dochody na plan 297.600 zł wykonano w kwocie 155.858,24 zł, co stanowi 52,37% planu, Na powyższe dochody składają się: - wpływy z różnych opłat. Plan w wysokości 160 zł wykonano w kwocie 26,40 zł, tj. 16,50% planu, - odsetki. Plan w wysokości 410 zł zrealizowano w kwocie 1.062,84 zł, co stanowi 259,23% Uzasadnieniem dla wysokiego wykonania tych dochodów jest wzrost oprocentowania lokat bankowych. Plan w tym zakresie zostanie skorygowany - wpływy z różnych dochodów (dochód płatnika). Plan w wysokości 30 zł zrealizowano w kwocie 19 zł, co stanowi 63,33% planu, - dotacje celowe na zadania bieżące z zakresu administracji rządowe. Plan w wysokości 297.000zł wykonano w kwocie 154.750,00 zł, tj. 52,10% 42
Gospodarstwa pomocnicze Dochody na plan 1.580 zł wykonano w kwocie 2.334,67 zł, co stanowi 147,76% Na dochody rozdziału składają się: - dochody z najmu i dzierżawy. Plan w wysokości 1.580 zł zrealizowano w kwocie 790,20 zł, tj. 50,01% planu, - wpływy do budżetu części zysku gospodarstwa pomocniczego, zrealizowano w kwocie 1.544,47 zł. Wpłaty dokonał Powiatowy Ośrodek Dokumentacji Geodezyjnej i Kartograficznej w Śremie. Dział 750 Administracja publiczna Dochody działu na plan 229.400 zł wykonano w kwocie 181.907,82 zł, co stanowi 79,30% W tym: Urzędy wojewódzkie Dochody na plan 137.900 zł wykonano w kwocie 74.184,00 zł, tj. 53,80% W całości są to dotacje celowe na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej. Starostwa powiatowe Dochody na plan 68.500 zł wykonano w kwocie 84.723,82 zł, co stanowi 123,68% Na dochody rozdziału składają się: - wpływy z różnych opłat (wpływ kosztów upomnień). Plan w wysokości 300 zł zrealizowano w kwocie 35,20 zł, co stanowi 11,73% planu, - dochody z najmu, które zaplanowano w wysokości 4.500 zł a wykonano w kwocie 1.729,20 zł, co stanowi 38,43% Dochody zostaną wykonane do końca roku, - wpływy z usług (ksero), na plan 5.200 zł zrealizowano w kwocie 3.880,00 zł, co stanowi 74,62% Plan dochodów będzie podwyższony - odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat, wykonano w kwocie 2,15 zł, - odsetki bankowe, planowane w kwocie 56.000 zł zrealizowano w kwocie 71.160,48zł, co stanowi 127,07% Uzasadnieniem dla wysokiego wykonania tych dochodów jest wzrost oprocentowania lokat bankowych. Plan w tym zakresie zostanie skorygowany - wpływy z różnych dochodów (dochód płatnika), na plan 2.500 zł wykonano w kwocie 7.916,79 zł, co stanowi 316,67% Wysokie wykonanie nastąpiło z przyczyn nieplanowanych, tj. gmina Śrem zwróciła nienależny podatek od nieruchomości pobierany od nieruchomości Starostwa. Komisje poborowe Dochody na plan 23.000 zł wykonano w 100,00% W całości stanowią dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej. Dotacje otrzymano w celu przeprowadzenia poboru do wojska. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Dochody działu planowano w wysokości 2.992.240 zł a wykonano w kwocie 1.671.850,54 zł, co stanowi 55,87% Z tego : 43
Komendy powiatowe Policji Dochody rozdziału zaplanowano w wysokości 41.500 zł a wykonano w kwocie 27.000,00 zł, tj. 65,06% Na powyższe dochody składają się: - darowizny w postaci pieniężnej, które zaplanowano w wysokości 21.500 zł a zrealizowano w kwocie 27.000,00 zł, tj. 125,58% Plan będzie podwyższony - dotacje celowe otrzymane z gminy na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego, na plan 20.000 zł nie zrealizowano. Plan obejmuje środki z budżetu gminy Śrem z przeznaczeniem na zakup samochodu dla Komendy Policji w Śremie. Środki wpłynęły na rachunek budżetu powiatu w lipcu br. Komendy powiatowe Państwowej Straży Pożarnej Dochody na plan 2.950.740 zł wykonano w kwocie 1.644.850,54 zł, tj. 55,74% Na przedmiotowe dochody składają się: - odsetki bankowe. Plan w wysokości 1.920 zł zrealizowano w kwocie 2.723,72 zł, co stanowi 141,86% Uzasadnieniem dla wysokiego wykonania tych dochodów jest wzrost oprocentowania lokat bankowych. Plan w tym zakresie zostanie skorygowany - wpływy z różnych dochodów (dochód płatnika). Plan w wysokości 600 zł wykonano w kwocie 405,00 zł, tj. 67,50% planu, - dotacje celowe na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej. Plan w wysokości 2.747.850 zł wykonano w kwocie 1.641.500,00 zł, tj. 59,74% planu, - dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej. Plan w wysokości 370 zł wykonano w kwocie 221,82 zł, tj. 59,95% planu, - dotacje celowe na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rządowej, planowano w wysokości 200.000 zł, lecz nie zostały zrealizowane. Dochód zostanie zrealizowany w II półroczu br. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem Dochody działu planowano w wysokości 8.204.566 zł wykonano w kwocie 4.166.651,58 zł, co stanowi 50,78% planu, z tego: Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw Plan dochodów w wysokości 1.273.680 zł wykonano w kwocie 907.001,64 zł, tj. 71,21% planu i są to: - wpływy z opłaty komunikacyjnej. Plan w wysokości 1.228.680 zł wykonano w kwocie 852.626,55 zł, tj. 69,39% Plan wymaga korekty, która nastąpi - wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw. Plan w wysokości 45.000 zł wykonano w kwocie 54.375,09 zł, tj. 120,83% Plan wymaga korekty, która również nastąpi w III kwartale. 44
Udziały powiatów w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa Dochody planowano w wysokości 6.930.886 zł wykonano w kwocie 3.259.649,94 zł, tj. 47,03% Z tego: - udział w podatku dochodowym od osób fizycznych. Plan 6.750.886 zł wykonano w kwocie 3.137.236,00 zł, co stanowi 46,47% Wykonanie planu jest uwarunkowane wpływem należności z tytułu PIT do budżetu państwa, - udział w podatku dochodowym od osób prawnych CIT. Plan 180.000 zł wykonano w kwocie 122.413,94 zł, co stanowi 68,01% Plan dochodów zostanie skorygowany w III kwartale. Dział 758 Różne rozliczenia Dochody działu na plan 19.969.465 zł zostały wykonane w kwocie 11.999.798,00 zł, co stanowi 60,09% planu, z tego: Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego Dochody planowane w wysokości 17.463.906 zł wykonano w kwocie 10.747.016,00 zł, tj. 61,54% Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla powiatów Dochody zaplanowane w wysokości 1.921.272 zł wykonano w kwocie 960.636,00 zł, tj. 50,00% Część równoważąca subwencji ogólnej dla powiatów Dochody zaplanowane w wysokości 584.287 zł wykonano w kwocie 292.146,00 zł, tj. 50,00% Dział 801 Oświata i wychowanie Dochody działu planowane w wysokości 364.953 zł wykonano w kwocie 255.763,84 zł, tj. 70,08% W tym: Szkoły podstawowe specjalne Dochody zaplanowano w wysokości 44.934 zł a wykonano w kwocie 2.309,64 zł, tj. 5,14% Są to: - dochody z najmu i dzierżawy. Plan w wysokości 2.619 zł wykonano w kwocie 1.360,00 zł, tj. 51,93% planu, - odsetki bankowe Plan w wysokości 1.293 zł wykonano w kwocie 859,49 zł, tj. 66,47% planu, - wpływy z różnych dochodów. Plan w wysokości 160 zł wykonano w kwocie 90,15 zł, tj. 56,34% planu, - dotacje z funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek sektora finansów publicznych. Plan w wysokości 40.862 zł nie został wykonany. Zgodnie z zawartą umową są to środki Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych na adaptację pomieszczeń na rehabilitację ruchową i poznawczą - salę doświadczania świata w Zespole Szkół Specjalnych w Śremie. Realizacja dochodów nastąpi w II półroczu br., gdy zostanie wykonane zadanie. 45
Gimnazja specjalne Dochody planowano w wysokości 862 zł wykonano w kwocie 617,55 zł, tj. 71,64% planu i są to: - odsetki, które zaplanowano w wysokości 779 zł a wykonano w kwocie 559,55 zł, tj. 71,83% planu, - wpływy z różnych dochodów. Plan wynosił 83 zł a wykonanie 58,00 zł, tj. 69,88% Licea ogólnokształcące Dochody planowano w wysokości 116.850 zł wykonano w kwocie 59.891,19 zł, tj. 51,25% Są to: - dochody z najmu i dzierżawy. Plan 11.000 zł wykonano w kwocie 4.260,00 zł, tj. 38,73% planu, - odsetki bankowe, planowano w wysokości 3.200 zł wykonano w kwocie 2.492,19 zł, tj. 77,88% Uzasadnieniem dla wysokiego wykonania tych dochodów jest wzrost oprocentowania lokat bankowych. Plan w tym zakresie zostanie skorygowany - otrzymane darowizny w postaci pieniężnej, planowano w wysokości 2.000 zł wykonano 100,00% planu, - wpływy z różnych dochodów, planowano w wysokości 650 zł zrealizowano w kwocie 1.139,00 zł, tj. 175,23% Plan zostanie skorygowany - dotacje celowe otrzymane z gminy na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego, planowano w wysokości 100.000 zł wykonano w kwocie 50.000,00 zł, tj. 50,00% Jest to dotacja celowa z budżetu Gminy Śrem na remont dachu (impregnacja więźby dachowej oraz wymiana pokrycia z eternitu na dachówkę ceramiczną) budynku Liceum Ogólnokształcącego im. gen. J. Wybickiego w Śremie. Szkoły zawodowe Dochody planowano w wysokości 201.455 zł wykonano w kwocie 167.618,17 zł, tj. 83,20% planu, z tego: - wpływy z różnych opłat, plan 1.933 zł wykonano w kwocie 814,00 zł, tj. 42,11% planu, - dochody z najmu i dzierżawy, plan 45.486 zł wykonano w kwocie 56.432,00 zł, tj. 124,06% Plan zostanie skorygowany w III kwartale. Zawarto więcej umów najmu niż planowano, - odsetki bankowe, plan 18.548 zł wykonano w kwocie 12.354,81 zł, tj. 66,61% Uzasadnieniem dla wysokiego wykonania tych dochodów jest wzrost oprocentowania lokat bankowych. Plan w tym zakresie zostanie skorygowany - wpływy z różnych dochodów, na plan 6.600 zł wykonano w kwocie 3.742,60 zł, tj. 56,71% planu, - środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł, planowano w wysokości 128.888 zł wykonano w kwocie 94.274,76 zł, tj. 73,14% W ramach Programu Leonardo da Vinci Zespół Szkół Rolniczych w Grzybnie realizuje dwa projekty pn. Uczenie się przez całe życie. Jednym projektem objęto 10 uczniów, a drugim 14 nauczycieli przedmiotów zawodowych. 46
Szkoły zawodowe specjalne Dochody planowano w wysokości 852 zł wykonano w kwocie 520,05 zł, tj. 61,04% planu, z tego: - dochody z najmu i dzierżawy, plan 240 zł wykonano w kwocie 120,00 zł, tj. 50,00% planu, - odsetki bankowe, plan 595 zł wykonano w kwocie 379,68 zł, tj. 63,81% planu, - wpływy z różnych dochodów, plan 17 zł wykonano w kwocie 20,37 zł, tj. 119,82% Gospodarstwa pomocnicze Dochody wykonano w kwocie 24.807,24 zł. Są to wpływy do budżetu części zysku gospodarstwa pomocniczego Warsztaty Szkolne przy Zespole Szkół Mechanicznych w Śremie za rok ubiegły. Dział 851 Ochrona zdrowia Składki na ubezpieczenia zdrowotne oraz świadczenia dla osób nie objętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego Dochody planowano w wysokości 488.700 zł wykonano w kwocie 165.497,00 zł, tj. 33,86% Są to dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej przekazywane przez Wojewodę. Środki zostały przekazane na poziomie faktycznych potrzeb. Dział 852 Pomoc społeczna Dochody działu planowano w wysokości 5.252.045 zł wykonano w kwocie 2.705.286,57 zł, tj. 51,51%, w tym: Domy pomocy społecznej Dochody planowano w wysokości 5.229.920 zł wykonane w kwocie 2.671.142,98 zł, tj. 51,07% planu, w tym: - dochody z najmu, plan 5.800 zł wykonano w kwocie 2.410,27 zł, tj. 41,56% planu, - wpływy z usług, plan 3.333.070 zł wykonano w kwocie 1.678.565,53 zł, tj. 50,36% planu, - wpływy ze sprzedaży składników majątkowych, plan 750 zł wykonano w kwocie 62,00 zł, tj. 8,27% planu, - odsetki bankowe, plan 9.500 zł wykonano w kwocie 4.469,68 zł, tj. 47,05% planu, - darowizny w postaci pieniężnej, plan 10.000 zł nie zostały wykonane. Plan dotyczy darowizny pieniężnej Fundacji Sue Ryder dla Domu Pomocy Społecznej w Psarskiem z przeznaczeniem na wyposażenie gabinetu hydroterapii. Wykonanie planu nastąpi w II półroczu br., - wpływy z różnych dochodów, plan 3.300 zł wykonano w kwocie 980,50 zł, tj. 29,71% Plan zostanie skorygowany - dotacje celowe z budżetu państwa na realizację bieżących zadań własnych powiatu, plan 1.867.500 zł wykonano w kwoce 984.655,00 zł, tj. 52,73%. Rodziny zastępcze Dochody wykonano w kwocie 20.911,92 zł, są to dotacje na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego. Środki pozyskano 47
od innych powiatów na pokrycie kosztów utrzymania dzieci w rodzinach zastępczych na terenie naszego powiatu. Powiatowe centra pomocy rodzinie Dochody planowano w wysokości 22.125 zł wykonano w kwocie 13.231,67 zł, tj. 59,80% planu, z tego: - wpływy z różnych opłat (za wydane karty parkingowe), plan 5.000 zł zrealizowano w kwocie 4.831,51 zł, tj. 96,63% planu, - odsetki bankowe, plan 1.000 zł wykonano w kwocie 2.238,16 zł, tj. 223,82% Uzasadnieniem dla wysokiego wykonania tych dochodów jest wzrost oprocentowania lokat bankowych. Plan w tym zakresie zostanie skorygowany - wpływy z różnych dochodów, na plan 15.000 zł wykonano w kwocie 5.037,00 zł, tj. 33,58% (dochody z tytułu obsługi PFRON). Plan zostanie wykonany w II półroczu, - dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację bieżących zadań własnych powiatu, plan 1.125 zł wykonano w 100,00% Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Dochody działu planowano w wysokości 456.126 zł wykonano w kwocie 231.540,60 zł, tj. 50,76% planu, w tym: Zespoły ds. orzekania o niepełnosprawności Dochody planowano w wysokości 109.900 zł wykonano w 56.638,00 zł, tj. 51,54%. Są to dotacje celowe na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej przekazane przez Wojewodę. Powiatowe urzędy pracy Dochody planowano w wysokości 346.226 zł wykonano w kwocie 174.902,60 zł, tj. 50,52% planu, z tego: - odsetki bankowe, plan 3.861 zł wykonano w kwocie 3.776,60 zł, tj. 97,81% Uzasadnieniem dla wysokiego wykonania tych dochodów jest wzrost oprocentowania lokat bankowych. Plan w tym zakresie zostanie skorygowany - wpływy z różnych dochodów, plan 65 zł wykonano 76,00 zł, tj. 116,92% planu, - środki z Funduszu Pracy otrzymane przez powiat z przeznaczeniem na finansowanie kosztów wynagrodzenia i składek na ubezpieczenia społeczne pracowników powiatowego urzędu pracy, na plan 342.300 zł wykonano w kwocie 171.050,00 zł, tj. 49,97% Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Dochody działu planowano w wysokości 14.992 zł wykonano w kwocie 14.057,08 zł, tj. 93,76% planu, w tym: Świetlice szkolne Dochody planowano w wysokości 210 zł wykonano w kwocie 126,76 zł, tj. 60,36% planu i są to: - odsetki bankowe, plan 194 zł wykonano w kwocie 117,76 zł, tj. 60,70% planu, 48
- wpływy z różnych dochodów, plan 16 zł wykonano w kwocie 9,00 zł, tj. 56,25% Poradnie psychologiczno pedagogiczne Dochody planowano w wysokości 1.524 zł wykonano w kwocie 908,24 zł, tj. 59,60% planu i są to: - odsetki bankowe, plan 1.445 zł wykonano w kwocie 862,24 zł, tj. 59,67% planu, - wpływy z różnych dochodów, plan 79 zł wykonano w kwocie 46,00 zł, tj. 58,23% Placówki wychowania pozaszkolnego Dochody planowano w wysokości 458 zł wykonano w kwocie 222,08 zł, tj. 48,49% planu i są to: - odsetki, plan 436 zł wykonano w kwocie 201,08 zł, tj. 46,12% planu, - wpływy z różnych dochodów, plan 22 zł wykonano w kwocie 21,00 zł, tj. 95,45% Pomoc materialna dla uczniów Dochody planowano w wysokości 12.800 zł wykonano w 100,00% planu i są to w całości dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację bieżących zadań własnych. Środki te otrzymano na wypłatę stypendiów dla uczniów pochodzących z rodzin byłych pracowników państwowych przedsiębiorstw gospodarki rolnej. Dział 926 Kultura fizyczna i sport Pozostała działalność Dochody planowano w wysokości 86.779 zł wykonano w kwocie 75.524,60 zł, tj. 87,03% planu i są to: - wpływy z usług, plan 58.279 zł wykonano w kwocie 49.024,60 zł, tj. 84,12% Dochód związany z organizacją Motorowodnych Mistrzostwa Europy na Jeziorze Grzymisławskim, zrealizowano w lipcu br., - darowizny w postaci pieniężnej, plan 28.500 zł wykonano w kwocie 26.500,00 zł, tj. 92,98% Dochody zrealizowano w lipcu br. 49