X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

Poz. 16530. POLKO w Radzyminie. [BMSiG-8699/2013] X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI Sprawozdanie finansowe za rok 2012 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Firma POLKO PIOTR POLKOWSKI, 05-250 Radzymin, ul. Zielona 2, prowadzi działalność w zakresie handlu hurtowego owoców i warzyw świeżych oraz mrożonych w obrocie krajowym i zagranicznym. Zajmuje się również pośrednictwem handlowym. 2. Jest zarejestrowana w Urzędzie Miejskim w Radzyminie pod numerem ewidencyjnym 4298. 3. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2012 roku do 31 grudnia 2012 roku. 4. Roczne sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez firmę przez co najmniej 12 kolejnych miesięcy. Nie są znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez jednostkę działalności. 5. Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych ustawą o rachunkowości, z tym że: - Środki trwałe amortyzowane są według stawek amortyzacyjnych wynikających z ich okresów ekonomicznej użyteczności. Stawki te są zgodne ze stawkami podatkowymi. Odpisy amortyzacyjne ustalane są miesięcznie metodą liniową. Składniki majątku wykorzystywane przez jednostkę powyżej 1 roku oraz o wartości poniżej 3 500 zł zalicza się jednorazowo do kosztów uzyskania przychodów pod datą przekazania do używania w pełnej wartości, jako zużycie materiałów. Takie same kryterium przyjęto do wartości niematerialnych i prawnych. Zgodnie z decyzją a, - Wszystkie zakupy towarów księgowane są w momencie zakupu na konto 331. Na koniec każdego miesiąca konto to jest całkowicie rozliczane. Wartość zapasu towarów ustalana jest w drodze spisu z natury a różnica jako sprzedana ujmowana jest w kosztach jako Wartość sprzedanych towarów. Zapasy towarów wyceniane są według cen ich zakupu. Koszty zakupu ujmowane są w kosztach bieżącego okresu (wyjątek stanowią koszty zakupu dotyczące towarów poddanych przerobowi). Towary poddane przerobowi wycenia się w cenie nabycia. - Należności wykazuje w bilansie w kwocie wymaganej zapłaty pomniejszone o odpisy aktualizujące należności. - Zobowiązania wykazuje w bilansie w kwocie wymagającej zapłaty. - Wyrażone w walutach obcych składniki aktywów i pasywów wyceniane są do bilansu po kursie średnim NBP obowiązującym na dzień bilansowy. - Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego nie są tworzone, gdyż podatnikiem tego podatku jest osoba fizyczna. 6. Jednostka sporządza porównawczy rachunek zysków i strat. 7. Jednostka sporządza rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią. Księgowa Certyfikat księgowy nr 5422/2004 Ewa Szymborska 22.04.2013 r. 16

Bilans sporządzony na dzień 31.12.2012 r. Aktywa 31.12.2011 31.12.2012 A. Aktywa trwałe 611 165,44 633 176,99 I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 15 600,00 1. Koszty zakończenia prac rozwojowych 0,00 0,00 2. Wartość firmy 0,00 0,00 3. Inne wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 15 600,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 611 165,44 617 576,99 1. Środki trwałe 575 665,44 592 576,99 a) grunty (w tym prawo użytkowanie wieczystego gruntu) 0,00 0,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 10 730,34 9 337,50 c) urządzenia techniczne i maszyny 115 912,52 121 101,03 d) środki transportu 449 022,58 416 589,32 e) inne środki trwałe 0,00 45 549,14 2. Środki trwałe w budowie 35 500,00 25 000,00 3. Zaliczka na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1. Nieruchomości 0,00 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 22 LISTOPADA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 17

B. Aktywa obrotowe 10 536 342,63 9 313 733,03 I. Zapasy 3 284 527,57 3 857 555,94 1. Materiały 0,00 0,00 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 0,00 4. Towary 3 284 527,57 3 236 315,27 5. Zaliczki na dostawy 0,00 621 240,67 II. Należności krótkoterminowe 6 741 206,46 5 418 948,31 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek 6 741 206,46 5 418 948,81 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 5 994 081,61 4 467 449,25 - do 12 miesięcy 5 994 081,61 4 467 449,25 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 747 124,85 951 499,56 c) inne 0,00 0,00 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 496 716,71 27 677,94 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 496 716,71 27 677,94 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 496 716,71 27 677,94 - środki pieniężne w kasie i na rachunku 496 716,71 27 677,94 - inne środki pieniężne 0,00 0,00 - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 13 891,89 9 550,34 Suma bilansowa 11 147 508,07 9 946 910,02 18

Pasywa 31.12.2011 31.12.2012 A. Kapitał (fundusz) własny 2 599 448,89 1 749 374,33 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 2 517 781,31 1 088 624,20 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 0,00 0,00 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00 VIII. Zysk (strata) netto 81 667,58 660 750,13 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotów (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 8 548 059,18 8 197 535,69 I. Inne rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 3. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d) inne 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 8 548 059,18 8 197 535,69 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 8 548 059,18 8 197 535,69 a) kredyty i pożyczki 6 132 200,69 6 003 085,90 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 319 379,75 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 2 259 578,90 1 856 782,07 - do 12 miesięcy 2 259 578,90 1 856 782,07 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 156 195,59 18 287,97 h) z tytułu wynagrodzeń 0,00 0,00 i) inne 84,00 0,00 22 LISTOPADA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 19

3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 Suma bilansowa 11 147 508,07 9 946 910,02 22.04.2013 r. Księgowa Certyfikat księgowy nr 5422/2004 Ewa Szymborska RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT sporządzony na dzień 31.12.2012 r. (wariant porównawczy) Nazwa pozycji 2011 2012 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 42 641 962,26 39 330 357,29 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 I. Przychody ze sprzedaży produktów 0,00 31 991,18 II. Zmiana stanu produktów (zw. - wart. dodatnia, zm. - wart. ujemna) 0,00 0,00 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 IV. Przychody netto sprzedaży towarów i materiałów 42 641 962,26 39 298 366,11 B. Koszty działalności operacyjnej 42 358 457,54 38 201 007,76 I. Amortyzacja 139 561,29 140 781,81 II. Zużycie materiałów i energii 547 919,64 454 838,82 III. Usługi obce 7 206 109,36 3 004 856,33 IV. Podatki i opłaty, w tym: 32 735,01 24 941,69 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 42 800,00 41 460,33 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 14 479,74 17 211,65 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 66 364,18 36 262,45 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 34 308 488,32 34 480 654,68 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 283 504,72 1 129 349,53 D. Pozostałe przychody operacyjne 95 122,26 15 271,17 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 136,62 II. Dotacje 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne 95 122,26 15 134,55 E. Pozostałe koszty operacyjne 155 043,72 424 697,84 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 29 020,15 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 238 406,69 20

III. Inne koszty operacyjne 126 023,57 186 291,15 F. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (C+D-E) 223 583,26 719 922,86 G. Przychody finansowe 1 791 670,97 183 668,07 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 2 060,83 330,52 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 V. Inne 1 789 610,14 183 337,55 H. Koszty finansowe 1 933 586,65 242 840,80 I. Odsetki, w tym: 129 079,19 242 840,80 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 IV. Inne 1 804 507,46 0,00 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 81 667,58 660 750,13 J. Wyniki zadarzeń nadzwyczajnych (J.l. - J.ll.) 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 II. Straty nadzywyczajne 0,00 0,00 K. Zysk/strata brutto (I+/-J) 81 667,58 660 750,13 L. Podatek dochodowy 0,00 0,00 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku 0,00 0,00 N. Zysk (strata) netto (K-L-M) 81 667,58 660 750,13 22.04.2013 r. Księgowa Certyfikat księgowy nr 5422/2004 Ewa Szymborska Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym sporządzony za okres 1.01.2012 r. - 31.12.2012 r. Treść Zmiany składników kapitału (funduszu) za poprzedni rok obrotowy bieżący rok obrotowy 4 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 2 347 377,76 2 599 448,89 - korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 2 347 377,76 2 599 448,89 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 1 928 555,53 2 517 781,31 22 LISTOPADA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 21

4 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 589 225,78-1 429 157,11 589 225,78 81 667,58 - przeksięgowanie wyniku finansowego rok ubiegły 418 822,23 81 667,58 - dopłaty do kapitału 170 403,55 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 1 510 824,69 - wycofanie kapitałów przez a 0,00 1 270 219,81 - zmiana prezentacji pobrań a ujmowanych jako kasa 240 604,88 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 2 517 781,31 1 088 624,20 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 418 822,23 81 667,58 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 418 822,23 81 667,58 - korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 418 822,23 81 667,58 b) zmniejszenie (z tytułu) 418 822,23 81 667,58 - przeniesienia zysku z lat ubiegłych na kapitał podstawowy 418 822,23 81 667,58 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 22

4 b) zmniejszenie (z tytułu) 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 8. Wynik netto 81 667,58 660 750,13 a) zysk netto 81 667,58 660 750,13 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 2 599 448,89 1 749 374,33 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 2 599 448,89 1 749 374,33 22.04.2013 r. Księgowa Certyfikat księgowy nr 5422/2004 Ewa Szymborska RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH zestawienie na dzień 31.12.2012 r. Treść Dane za poprzedni rok obrotowy bieżący rok obrotowy A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 81 667,58 660 750,13 II. Korekty razem -5 921 084,49-110 484,19 1. Amortyzacja 139 561,29 140 781,81 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 446 800,82-425 947,76 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 128 546,82 242 649,04 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 29 020,15-136,62 5. Zmiana stanu rezerw - - 6. Zmiana stanu zapasów -1 324 392,93-593 428,37 7. Zmiana stanu należności -3 349 399,80 1 322 257,65 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -1 949 980,79-540 788,45 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -7 717,38 4 341,55 10. Inne korekty -33 522,67-260 213,04 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) -5 839 416,91 550 265,94 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 69 247,00 24 400,00 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 69 247,00 24 400,00 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym - - a) w jednostkach powiązanych 22 LISTOPADA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 23

b) w pozostałych jednostkach - - - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 112 150,71 177 156,74 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 112 150,71 177 156,74 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: - - a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach - - - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -42 903,71-152 756,74 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 5 748 620,02 3 159 715,47 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych 170 403,55 2. Kredyty i pożyczki 5 578 216,47 2 838 606,61 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe - 321 108,86 II. Wydatki 2 483 420,34 4 026 263,43 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli - 1 270 219,81 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 2 354 873,52 2 513 394,58 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 128 546,82 242 649,04 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 3 265 199,68-866 547,96 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) -2 617 120,94-469 038,77 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym -2 617 120,94-469 038,77 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -13 616,37 13 613,26 OKRESU 3 113 837,65 496 716,71 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym 496 716,71 27 677,94 - o ograniczonej możliwości dysponowania - - Księgowa Certyfikat księgowy nr 5422/2004 Ewa Szymborska 22.04.2013 r. 24

OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA DLA WŁAŚCICIELA POLKO PIOTR POLKOWSKI Z SIEDZIBĄ PRZY UL. ZIELONEJ 2, 05-250 RADZYMIN Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego firmy POLKO, na które składa się: 1. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego, 2. Bilans sporządzony na dzień 31.12.2012 r., który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 9 946 910,02 zł, 3. Rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1.01.2012 r. do 31.12.2012 r. wykazujący zysk netto 660 750,13 zł, 4. Zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1.01.2012 r. do 31.12.2012 r. wykazujące zmniejszenie o kwotę 850 074,56 zł, 5. Rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1.01.2012 r. do 31.12.2012 r. wykazujący zmniejszenie o 469 038,77 zł, 6. Dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności odpowiedzialny jest Kierownik Jednostki (). jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223, z późn. zm.), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o rzetelności, prawidłowości i jasności tego sprawozdania finansowego oraz prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1. Rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994r o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223, z późn. zm.), 2. Krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez jednostkę zasad rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia miarodajnej opinii. Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne: 1. Przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej badanej jednostki na dzień 31.12.2012 roku, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1.01.2012 r. do 31.12.2012 roku, 2. Zostało sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach prawidłowo, to jest zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości wynikającymi z ustawy o rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisach wykonawczych oraz zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych, we wszystkich istotnych aspektach, ksiąg rachunkowych. 3. Jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa. Jednostka nie ma obowiązku sporządzania Sprawozdania z działalności jednostki w rozumieniu art. 49 ust. 2 ustawy o rachunkowości. Białystok, 22 kwietnia 2013 r. Renata Wojdakowska-Mroczek nr ewid 10985 Kluczowy Biegły Rewident przeprowadzający badanie w imieniu Audit and Tax Group Sp. z o.o. ul. Hetmańska 92 15-727 Białystok Spółka wpisana na listę podmiotów uprawnionych do badanie sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod numerem ewidencyjnym 3364 22 LISTOPADA 2013 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 25

Decyzja a POLKO w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za 2012 rok z dnia 30 kwietnia 2013 roku Zatwierdzam bilans sporządzony na dzień 31.12.2012 r. zamykający się sumą aktywów i pasywów w wysokości 9 946 910,02 zł oraz rachunek zysków i strat za okres od 1.01.2012 r. do 31.12.2012 r. zamykający się zyskiem w wysokości 660 750,13 zł. Decyzja a POLKO w sprawie podziału zysku brutto wypracowanego za okres 1.01.2012-31.12.2012 r. z dnia 30 kwietnia 2013 roku Podejmuję decyzję o przeznaczeniu zysku brutto za okres 1.01.2012-31.12.2012 r. w wysokości 660 750,13 zł w całości na zwiększenie kapitału podstawowego. 26