Załącznik do Zarządzenia nr 36/11 WG Kostomłoty z dnia 29.03.2011 r. SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY KOSTOMŁOTY ZA 2010 ROK
2 Spis treści str. I. Dane ogólne 3 II. Informacja z wykonania planu dochodów 4 II.1 Dochody bieżące 4 II.2 Dochody majątkowe 6 III. Informacja z wykonania planu wydatków 7 III.1 Wydatki bieżące 7 III.2 Wydatki majątkowe 10 III.3 Fundusz sołecki 12 III.4 Zmiany w planach wydatków na realizację programów finansowanych z 13 udziałem środków unijnych III.5 Wydatki niewygasające 14 IV. Przychody budżetu 14 V. Rozchody budżetu 15 VI. Zobowiązania i należności 15 VII. Wynik budżetu 16 VIII. Dochody własne jednostek budżetowych 16 IX. Zakład Gospodarki Komunalnej w Kostomłotach 17 X. Zakończenie 19
3 I DANE OGÓLNE Uchwalony przez Radę Gminy uchwałą nr XLV/228/09 z dnia 16 grudnia 2009 roku plan budżetu gminy na rok 2010 wynosił: 1.Po stronie dochodów budżetowych 19 881 540 zł w tym: a) dochody bieżące w wysokości 14 458 743 zł b) dochody majątkowe w wysokości 5 422 797 zł 2.Po stronie wydatków budżetowych 23 005 767 zł w tym: a) wydatki bieżące w wysokości 14 421 979 zł b) wydatki majątkowe w wysokości 8 583 788 zł Zarządzeniem nr 357 /10 z dnia 04 stycznia 2010 r., Wójt Gminy Kostomłoty zatwierdził i przekazał do realizacji kierownikom podległych jednostek organizacyjnych plany finansowe dochodów i wydatków na rok 2010. W 2010 roku w planie budżetu Gminy Kostomłoty dokonywane były zmiany wprowadzane przez Radę Gminy oraz przez Wójta Gminy na podstawie upoważnień udzielonych przez Radę oraz upoważnień ustawowych. W wyniku dokonanych zmian plan budżetu na dzień przedstawiał się następująco: 1.Plan dochodów budżetu gminy 20 011 802,78 zł w tym: - plan dochodów bieżących 15 219 215,78 zł - plan dochodów majątkowych 4 792 587 zł 2. Plan wydatków budżetu gminy 23 797 508,78 zł w tym: - plan wydatków bieżących 15 684 240,78 zł - plan wydatków majątkowych 8 113 268 zł 4. Planowane przychody wynosiły 4 969 979 zł, a rozchody 1 184 273 zł. 5. Jako źródło pokrycia deficytu powiększonego o kwotę rozchodów zaplanowano przychody pochodzące: - z zaciągnięcia kredytów i pożyczek na kwotę 4 008 500 zł. - z wolnych środków, jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych na kwotę 961 479 zł.
4 II. INFORMACJA Z WYKONANIA PLANU DOCHODÓW Według stanu na dzień plan dochodów budżetowych wynoszący 20 011 802,78 zł został wykonany w wysokości 18 955 130,54 zł, tj. 94,7% planu. Wykonanie planu dochodów budżetu gminy za 2010 rok przedstawia się następująco: II.1 Dochody bieżące wykonano w kwocie 15 181 909,34 zł, tj.99,8 % planu. Udział poszczególnych rodzajów dochodów w dochodach bieżących Gminy przedstawia poniższy wykres. Wśród dochodów bieżących największy udział mają subwencje ogólne z budżetu państwa, które stanowią około 35% dochodów bieżących. W roku 2010 na część oświatową subwencji ogólnej przypadało 4 189 843 zł, tj. o 194 448 zł więcej niż w roku 2009.Część wyrównawcza wyniosła 1 098 204 zł i była o 744 768 zł mniejsza niż w roku 2009. Kolejną znaczącą pozycją w dochodach( 23%) mają wpływy z podatków, które wykonano w kwocie 3 464 949,32 zł. Wykonanie planu dochodów z tytułu podatków osiągnęło satysfakcjonujący poziom w wysokości 103 % planu. Największy wpływ uzyskano z tytułu podatku od nieruchomości, który został wykonany w wysokości 1 702 678,96 zł, tj. 99,3% planu oraz podatku rolnego 1 428 783,49 zł, wykonanego w wysokości 101 % planu. Najmniejsze wykonanie odnotowano w podatku leśnym 9 998,27 zł, tj. 68,3% planu. Wynika to z faktu, że ostatecznie przypis podatku leśnego dla osób prawnych wyniósł w roku 2010 9 079 zł, a w planie ujęto kwotę 13 719 zł.
5 Podstawowe wpływy z podatków oraz skutki obniżenia górnych stawek podatkowych i skutki udzielonych ulg, odroczeń, umorzeń, zwolnień, rozłożeń na raty i zaniechania poboru podstawowych dochodów podatkowych gminy za lata 2009 i 2010 przedstawia poniższa tabela: Wykonanie w zł. na dzień 31.12 L.p. Wyszczególnienie 2009 2010 Skutki obniżenia górnych stawek podatkowych w zł. Wskaźnik na dzień 31.12 zmian w % 2009 2010 Skutki udzielonych ulg, zwolnień w zł. na dzień Wskaźnik 31.12 zmian w % 2009 2010 Skutki decyzji wydanych przez organ podatkowy (umorzenia, rozłożenia na raty, odroczenia ) w zł. na Wskaźnik dzień 31.12 zmian w % 2009 2010 Wskaźnik zmian w % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 Ogółem wpływy z podatków (poz.1-7) 4 121 866,30 3 464 949,32-15,94 300 250,80 145 609,19-52,77 483 204,27 486 330,61 0,65 56 006,17 4 956,10-181,17 1 podatek rolny 2 134 919,47 1 428 783,49-33,08 180 123,26 0,00-100,00 0,00 0,00 0,00 25 732,76 1 846,64-92,82 2 podatek od nieruchomości 1 644 354,76 1 702 678,96 3,55 72 320,88 80 880,53 11,84 483 204,27 486 330,61 0,65 26 690,58 3 109,46-88,35 3 podatek leśny 11 141,41 9 998,27-10,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2,83 0,00 0,00 4 podatek od środków transportowych 65 378,58 125 900,55 92,57 47 806,66 64 728,66 35,40 0,00 0,00 0,00 3 580,00 0,00 0,00 5 podatek od osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej 26 831,70 25 962,72-3,24 x x x x x x x x x 6 podatek od czynności cywilnoprawnych 227 599,39 154 876,86-31,95 x x x x x x x x x 7 podatek od spadków i darowizn 11 640,99 16 748,47 43,87 x x x x x x x x x Analizując wykonanie dochodów podatkowych w roku 2010 w stosunku do roku 2009 odnotowano znaczny spadek dochodów z tytułu podatku rolnego. Dochody z tego tytułu byłu mniejsze o 706 135,98 zł ( 33,08%). Przyczyną tak znacznego spadku było obniżenie stawki podatku rolnego z kwoty 55,80 zł/q w roku 2009 do 34,10 zł/q w roku 2010. Odnotowano również w stosunku do roku 2009 spadek dochodów z tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych o kwotę 72 722,53 zł (31,95%). Natomiast wzrost wpływów nastąpił z tytułu podatku od nieruchomości o kwotę 58 324,20 zł oraz odnotowano znaczny wzrost wpływów z tytułu podatku od środków transportowych o 60 521,97 zł (92,57%). Obniżenia górnych stawek podatkowych w roku 2010 spowodowało,że do budżetu wpłynęło o 145 609,19 zł mniej dochodów podatkowych. W stosunku do roku 2009 obniżenie stawek podatkowych było znacznie mniejsze gdyż nie zastosowano obniżenia do stawki podatku rolnego. Skutki udzielonych ulg i zwolnień utrzymały się mniej więcej na tym samym poziomie co w roku 2009.Natomiast w stosunku do roku 2009 zastosowano znacznie mniej umorzeń zaległości podatkowych oraz rozłożeń na raty i odroczeń terminu płatności. Skalę zaległości z trzech podstawowych tytułów podatkowych w latach 2009-2010 przedstawia poniższa tabela: Wyszczególnienie Stan zaległości na dzień 31.12 2009 2010 Wskaźnik zmian w % Podatek rolny 232 368,90 243 868,67 4,95 osoby fizyczne 229 128,90 243 595,67 6,31 osoby prawne 3 240,00 273,00-91,57 Podatek od nieruchomości 238 381,54 373 624,47 56,73 osoby fizyczne 192 524,86 261 968,60 36,07 osoby prawne 45 856,68 111 655,87 143,49 Podatek od środków transportowych 36 554,73 27 348,30-25,19 osoby fizyczne 36 554,73 27 348,30-25,19 osoby prawne 0,00 0,00 0,00
6 W roku 2010 odnotowano znaczny wzrost zaległości z trzech podstawowych tytułów podatkowych w stosunku do roku 2009. Szczególnie duży wzrost nastąpił w przypadku podatku od nieruchomości.wśród osób prawnych zaległości dotyczą 4 firm. W wyniku działań windykacyjnych część kwot została wpłacona w styczniu roku 2011. Windykacja należności budżetowych jest jedną z trudniejszych form wykonywania budżetu. W roku 2010 z zaległości podatkowych wysłano 1357 upomnień na łączną kwotę 574 653,46 zł., skierowano 552 tytuły wykonawcze do Urzędów Skarbowych na kwotę 284 750,70 zł., oraz złożono 11 wniosków o wpis hipoteki przymusowej na kwotę 79 289,67zł. Znaczącą pozycją w dochodach bieżących gminy są dotacje. Ich wykonanie w roku 2010 osiagnęło poziom 3 315 615,56 zł, co stanowi 21% ( łącznie z rozwojowymi) dochodów bieżących. Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących i inwestycyjnych z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie osiągnęły kwotę 2 648 927,93 zł. Stanowią one 17 % dochodów bieżących. Znacznie mniejszy jest udział (3%) w dochodach bieżących dotacji celowych na realizację własnych zadań bieżących gminy. Ich wysokość w roku 2010 wyniosła 446 895,48 zł i była o 31 531,79 zł wyższa niż w roku 2009. Największy udział ma tutaj dotacja na zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 120 905,78 zł. Wśród dochodów z dotacji udział miały również dotacje rozwojowe oraz środki na finansowanie Wspólnej Polityki Rolnej. Ich wartość osiągnęła poziom 218 292,15 zł.środki pozyskano na realizację programów z udziałem środków unijnych w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki Programy były realizowane przez: -Gminny Ośrodek Obsługi Szkół Projekt 3 -letni Daj sobie szansę. My ci pomozemy Warość ogólna projektu 539 313,50 zł. W roku 2010 na jego realizację pozyskano 112 913,68 zł -Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej - Projekt Przezwyciężyć niemoc, wartość ogólna projektu 117 698,62 zł. W roku 2010 na jego relizację pozyskano 105 378,47 zł. Udziały we wpływach z podatków stanowiących dochód budżetu państwa stanowią 16 % dochodów bieżących i zostały wykonane w wysokości 2 371 116,44 zł. Dochody te były wyższe o 242 367,52 zł w stosunku do roku 2009. Wpływy z opłat uzyskano w wysokości 457 400,61 zł, co stanowi 86,3% planu. Wśród wpływów z opłat największy udział miały wpływy z tytułu kar i opłat w wyskości 161 861,98 zł. Na tak znaczny udział dochodów z tego tytułu wpływ miało ostateczne zakończenie sprawy dotyczącej wymierzonej dla gminy opłaty podwyższonej za brak decyzji zatwierdzającej instrukcję eksploatacji składowiska odpadów. Sprawa toczyła się od roku 2006, a jej ostateczne zakończenie nastąpiło w sierpniu 2010 roku. Zakład Gospodarki Komunalnej w Kostomłotach ostatecznie zapłacił opłatę podwyższoną w wysokości 293 212 zł. Zgodnie z obowiązującymi przepisami 50% wpływów Marszałek Województwa Dolnośląskiego przekazał na rzecz Gminy. Wśród pozostałych dochodów bieżących znalazły się: - odsetki od nieterminowo przekazywanych należności stanowiących dochody gminy 42 692,37 zł ( 144,6% planu) - odsetki od środków finansowych gromadzonych na rachunkach bankowych gminy 20 611,49 zł ( 137,4% planu) - dochody z dzierżawy 48 668,41 zł ( 76,2 % planu) - wpływy z innych gmin za dzieci uczęszczające do przedszkoli niepublicznych na terenie gminy Kostomłoty 75 619,09 zł (116,5% planu) - grzywny i kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 1 810,48 zł - wpływy z różnych dochodów 31 807,46 zł - wpływy z usług 167,50 zł - środki zlikwidowanego Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska 12 421,23 zł - darowizny 28 009,20 zł II.2 Dochody majątkowe wykonano w kwocie 3 773 221,20 zł, tj. 78,7 % planu, z tego: - ze sprzedaży wiązarów dachowych uzyskano kwotę 6 261,64 zł - ze sprzedaży złomu - 2 673,60 zł - ze sprzedaży działki nr 12/4w miejscowości Siemidrożyce - 19 013,82 zł - ze sprzedaży lokalu niemieszkalnego w Kostomłotach 6 667 zł - ze sprzedaży działki nr 70/18 w miejscowości Kostomłoty 57 237,06 zł - 3 681 368,08 zł wpłynęło w formie dotacji rozwojowej, z tego: - 2 844 225,15 zł na realizację projektu Kompleksowa kanalizacja sanitarna gminy Kostomłoty, miejscowości: Chmielów, Siemidrożyce, Wilków Średzki, Wnorów wraz z rozbudową i modernizacją oczyszczalni ścieków w Piotrowicach
7-309 362,10 zł jako częściowa refundacja projektu Rekultywacja składowiska odpadów innych niż niebezpieczne i obojętne w miejscowości Wichrów - 179 240 zł jako refundacja projektu Modernizacja gminnego kompleksu sportowego w Kostomłotach - 256 615 zł jako refundacja projektu Modernizacja świetlic wiejskich w Bogdanowie i Karczycach wraz z zagospodarowaniem terenu przy obiekcie i utworzenie placu zabaw - 91 925,83 zł jako refundacja projektu Wdrożenie elektronicznego obiegu dokumentów oraz informatyzacja Urzędu Gminy w KOSTOMŁOTACH Wykonanie planu dochodów budżetu gminy Kostomłoty za 2010 rok według ważniejszych źródeł zawiera załącznik nr 1 do sprawozdania. Wykonanie planu dochodów budżetu gminy Kostomłoty za 2010 rok według klasyfikacji budżetowej zawiera załącznik nr 2 do sprawozdania. III. INFORMACJA Z WYKONANIA PLANU WYDATKÓW Plan wydatków budżetu gminy po zmianach na dzień wynosił 23 797 508,78 zł i został wykonany w wysokości 21 083 122,12 zł, co stanowi 88,6 % planu. III.1 Wydatki bieżące zostały zrealizowane w wysokości 15 015 333,24 zł, co stanowi 95,7% planu. Struktura wykonania planu wydatków bieżących wg grup rodzajowych przedstawia się następująco: - wynagrodzenia osobowe i bezosobowe 5 826 596,65 zł - pochodne od wynagrodzeń 995 460,64 zł - dotacje z budżetu 883 837,47 zł - wydatki na obsługę długu 153 723,82 zł - pozostałe wydatki bieżące 7 155 714,66 zł Wydatki z tytułu wynagrodzeń osobowych zostały wykonane w wysokości 5 531 387,59 zł, co stanowi 99,2 % planu. Wynagrodzenia bezosobowe to kwota 295 209,06 zł stanowiąca 94,8 % planu, natomiast pochodne od wynagrodzeń wykonano w wysokości 995 460,64 zł, co stanowi 97,7 % planu.
Realizacja wydatków z tytułu wynagrodzeń i pochodnych w poszczególnych jednostkach przedstawia się następująco: 8 Wyszczególnienie Plan Wykonanie Stopień realizacji w % Urząd Gminy Wynagrodzenia 1 518 333,01 1 497 220,92 46,2 Pochodne 238 300,05 228 573,02 46,8 Razem 1 756 633,06 1 725 793,94 98,2 Pomoc społeczna Wynagrodzenia 362 376,73 356 349,48 98,3 Pochodne 95 446,63 94 567,49 99,0 Razem 457 823,36 450 916,97 98,5 Oświata Wynagrodzenia 4 006 389,50 3 973 026,25 99,2 Pochodne 685 201,50 672 320,13 98,1 Razem 4 691 591,00 4 645 346,38 99,0 Razem wynagrodzenia 5 887 099,24 5 826 596,65 99,0 Razem pochodne 1 018 948,18 995 460,64 97,7 Suma 6 906 047,42 6 822 057,29 98,8 Zgodnie z uchwałą budżetową na rok 2010 oraz wprowadzonymi do niej zmianami realizowany był plan udzielania dotacji podmiotowych i celowych. Stopień zrealizowanych w okresie sprawozdawczym dotacji przedstawia poniższa tabela: Dotacje udzielone z budżetu w 2010 roku Dział Rozdział Paragraf Nazwa podmiotu otrzymującego dotację Plan Wykonanie Stopień realizacji 801 80104 2310 Gmina Środa Śląska- pokrycie kosztów utrzymania dzieci w przedszkolach niepublicznych 12 665,75 Gmina Kąty Wrocławskie- pokrycie kosztów utrzymania dzieci w przedszkolach niepublicznych 35 416,00 Gmina Wrocław- pokrycie kosztów utrzymania dzieci w przedszkolach niepublicznych 17 852,40 Razem 66 604,00 65 934,15 99% 921 92109 2480 Gminny Ośrodek Kultury 269 500,00 269 500,00 100% 921 92116 2480 Biblioteka 97 000,00 97 000,00 100% 801 80104 2540 Niepubliczne Przedszkole w Piotrowicach 145 744,56 Zespół Wychowania Przedszkolnego Karczyce 30 229,36 Małe Przedszkole Mieczków 50 507,44 Razem 238 281,00 226 481,36 95% 851 85121 2560 Zakład Usług Medycznych w Kostomłotach - dofinansowanie świadczeń medycznych 15 000,00 15 000,00 100% 801 80101 2590 Szkoła Podstawowa Piotrowice 84 470,00 84 421,96 99,9%
9 900 90003 2650 Zakład Gospodarki Komunalnej 26 000,00 26 000,00 100% 600 60078 2710 Gmina Jordanów 3 000,00 3 000,00 100% 750 75075 2710 Powiat Średzki 1 500,00 1 500,00 100% 921 92120 2720 Parafia Piotrowice 10 000,00 Parafia Wichrów 10 000,00 Parafia Gościsław 30 000,00 Razem 50 000,00 50 000,00 100% 926 92605 2820 LZS Kostomłoty 39 500,00 "Olimpia" Chmielów 5 500,00 Razem 45 000,00 45 000,00 100% Razem dotacje 896 355,00 883 837,47 98,6% Najważniejsze kierunki rozchodów pozostałych wydatków bieżących gminy w 2010 roku przedstawia poniższy wykres: Wśród pozostałych wydatków bieżących największy udział mają świadczenia społeczne i stypendia dla uczniów. Łączna wartość wypłaconych w roku 2010 świadczeń z tego tytułu wyniosła 2445 613,32 zł. Usługi stanowiły wydatek w kwocie 1 462 034,15 zł, zakup materiałów i wyposażenia 669 397,42 zł, podatek akcyzowy 501 063,29 zł, odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 313 094,53 zł, energia 304 964,51 zł, podatek od nieruchomości i inne opłaty 71 792,09 zł. Wśród pozostałych wydatków bieżących kwotę 339 695,72 zł wydatkowano na remonty bieżące. Kierunki rozchodów środków pieniężnych na remonty bieżące były następujące: - drogi publiczne gminne 54 796,30 zł - nieruchomości gminne 37 748,71 zł - obiekty oświatowe 247 150,71 zł
10 III.2 Wydatki majątkowe Plan wydatków majątkowych według stanu na dzień 31.12.2010 roku wynosił 8 113 268 zł i został wykonany w kwocie 6 067 788,88 zł, co stanowi 74,8% planu. Realizacja wydatków przedstawia się następująco: Dział 010 Rozdział 01010 poniesione wydatki 731 310 zł Rozpoczęto realizację zadania kompleksowej kanalizacji sanitarnej gminy Kostomłoty, miejscowości Jarząbkowice i Karczyce wraz z przebudową stacji uzdatniania wody w Piotrowicach oraz budową sieci wodociągowej w Kostomłotach wraz z tranzytem do strefy aktywności gospodarczej. Realizowane zadanie ma charakter dwuletni i jego zakończenie planowane jest na III kwartał 2011 roku. W roku 2010 wykonano przebudowę stacji uzdatniania wody w Piotrowicach. Na dzień stopień zaawansowania realizowanego zadania wynosi 14,5%. Dział 400 rozdział 40002 poniesione wydatki 27 695,99 zł 1.Zlecono wykonanie mapy do celów projektowych dla zadania budowy sieci wodociągowej w miejscowości Kostomłoty- Rynek i ul.1 Maja - wartość 5 978 zł. 2.Poniesiono wydatki z tytułu przejęcia od osób prywatnych praw własności do sieci wodociągowych na wartość 15 235,12 zł. 3.Przekazano dotację w wysokości 6 482,87 zł dla Zakładu Gospodarki Komunalnej w Kostomłotach na zadnie wykonania przyłącza wodociągowego oraz montaż zbiornika bezodpływowego przy świetlicy w Jarząbkowicach. Dział 600 rozdział 60013 poniesione wydatki 100 000 zł Podpisano porozumienie i przekazano dotację dla województwa dolnośląskiego na budowę chodnika w miejscowości Świdnica Polska. Dział 600 rozdział 60016 poniesione wydatki 29 280 zł W ramach realizacji zadania Budowa drogi gminnej 3KD-L - opracowanie dokumentacji opracowano koncepcję skrzyżowania dla projektowanej drogi gminnej. Nie zrealizowano wydatków w ramach zadania zakup gruntów pod budowę dróg w związku z niezakończonym postępowaniem w sprawie włączenia poprzez skrzyżowanie drogi gminnej 3KD-L do drogi powiatowej. Dział 700 rozdział 70005 poniesione wydatki 34 866,09 zł 1.Wykonano modernizację centralnego ogrzewania w budynku po byłej szkole w miejscowości Piersno na wartość 29 616,43 zł 2.Dokonano zakupu pawilonu ogrodowego o wartości 5 249,66 zł dla miejscowości Sobkowice. Zakup został zrealizowany w ramach funduszu sołeckiego. Dział 750 rozdział 75023-poniesione wydatki 117 922,15 zł Zakończono realizację zadania Wdrożenie elektronicznego obiegu dokumentów oraz informatyzacja Urzędu Gminy w Kostomłotach poniesione wydatki w roku 2010 wyniosły 84 053,47 zł. Zadanie było realizowane z udziałem środków unijnych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego dla Województwa Dolnośląskiego. Okres realizacji zadania 2008-2010 rok, całkowita wartość zadania zamknęła się kwotą 126 868,47 zł, a wartość dofinansowania ogółem wyniosła 102 321,42 zł. W ramach zadania zakupiono program elektronicznego obiegu dokumentów, przeprowadzono szkolenia pracowników urzędu, zakupiono skaner oraz zmodernizowano sieć teleinformatyczną.
2.W ramach wydatków dokonano zakupów inwestycyjnych, w tym: - licencjonowany program komputerowy dla potrzeb planowania przestrzennego 5 783,68 zł - wymieniono zestawy komputerowe na stanowiskach pracy na wartość 8 027 zł - zakupiono urządzenie ksero na potrzeby urzędu 20 058 zł Dział 851 rozdział 85121 poniesione wydatki 30 000 zł 11 W roku 2010 gmina przekazała dotację w wysokości 30 000 zł dla Zakładu Usług Medycznych w Kostomłotach na dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji pn. Modernizacja Ośrodka Zdrowia w Kostomłotach Dział 852 rozdział 85203 poniesione wydatki 4 880 zł Przekazano dotacje dla powiatu średzkiego na dofinansowanie budowy windy w Środowiskowym Domu Samopomocy w Piersnie. Dotacja była przeznaczona na wykonanie dokumentacji technicznej. Budynek, w którym ma siedzibę ŚDS i, w którym Powiat Średzki montował windę dla osób niepełnosprawnych jest własnością Gminy Kostomłoty. Dział 900 rozdział 90001-poniesione wydatki 4 483 795,70 zł - Budowa sieci kanalizacyjnej w Kostomłotach - osiedle Zacisze poniesiono wydatki w wysokości 819,68 zł na zapłatę za podział działki. - Kompleksowa kanalizacja sanitarna Gminy wydatki 350 zł za sporządzenie kosztorysu inwestorskiego miejscowość Sobkowice. - Pozostałe wydatki w rozdziale dotyczą zadania kompleksowej kanalizacji sanitarnej gminy Kostomłoty, miejscowości: Chmielów, Siemidrożyce, Wilków Średzki, Wnorów wraz z rozbudową i modernizacją oczyszczalni ścieków w Piotrowicach. Zadanie jest realizowane z udziałem środków unijnych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego. Okres realizacji zadania 2007-2011 rok. W roku 2010 wykonano kanalizację w miejscowości Chmielów, rozpoczęto prace w miejscowości Wilków Średzki,Wnorów oraz na oczyszczalni ścieków w Piotrowicach. Prace przy wykonaniu kanalizacji są etapowane, a ich ostateczny termin wykonania przewidywany jest na rok 2011. W związku z etapowaniem zadania w roku 2010 bardzo trudno było ustalić ostateczną kwotę niezbędną na wykonanie zadania. Na postęp robót wpływ miały czynniki niezależne od urzędu. Plan zakładał wykonanie prac na kwotę 5 638 798 zł, w rezultacie poniesiono wydatki mniejsze o 1 155 002,30 zł niż zakładano, a na dzień 31.12.2010 roku stopień zaawansowania realizacji zadania wyniósł 32,9 %. Dział 900 rozdział 90002 poniesione wydatki 85 181,34 zł Zakończono drugi etap rekultywacji składowiska odpadów innych niż niebezpieczne i obojętne w miejscowości Wichrów. Zadanie zostało zakończone i w całości rozliczone. Jego realizacja następowała z udziałem środków unijnych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego dla Województwa Dolnośląskiego. Całkowita wartość zadania zamknęła się kwotą 452 677,19 zł ( w roku 2010 wydatkowano 85 181,34 zł), a dofinansowanie ogółem wyniosło 381 146,12 zł. Zadanie realizowano w okresie 2007-2010 rok. Dział 921 rozdział 92109 poniesione wydatki 410 959,61 zł Zrealizowano zadanie modernizacji świetlic wiejskich w miejscowości Bogdanów i Karczyce wraz z zagospodarowaniem terenu i utworzeniem placu zabaw. Na modernizację świetlicy w Bogdanowie wydatkowano w roku 2010 kwotę 181 461,20 zł, a w miejscowości Karczyce 229 498,41 zł. Zadanie było realizowane z udziałem środków unijnych w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich. Całkowita wartość zadania zamknęła się kwotą 415 359,24 zł. Zadanie realizowano w latach 2009-2010.
12 Dział 926 rozdział 92695 poniesione wydatki 11 898 zł Wykonano kosztorys inwestorski na remont dachów w ramach zadania odnowienie pokryć dachowych na gminnych obiektach użyteczności publicznej. Ogłoszono przetargi i zawarto umowy z wykonawcami. Ostateczne terminy wykonania poszczególnych robót przewidywane są rok 2011. Planowano jednak,że w roku 2010 część dachów zostanie odnowiona. Niestety w wyniku panującej aury wszelkie prace zostały wstrzymane. Na dzień 31.12.2010 roku stopień realizacji zadania wyniósł 2,4 %. Gmina złożyła również wniosek do Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich o dofinansowanie realizacji zadania ze środków unijnych. Na dzień sporządzenia sprawozdania nie posiadamy informacji o jego rozpatrzeniu. III.3 Fundusz Sołecki. Uchwałą nr XXXIX/191/09 z dnia 29.06.2009 r., Rada Gminy Kostomłoty podjęła decyzję o wyodrębnieniu w budżecie roku 2010 środków na realizację funduszu sołeckiego. Kwotę środków przeznaczonych w budżecie dla poszczególnych sołectw, planowane kwoty wydatków w ramach funduszu oraz wykonanie przedstawia poniższa tabela: Wydatki w ramach funduszu sołeckiego w 2010 roku Lp. Nazwa sołectwa Środki przeznaczone w budżecie Wydatki w ramach funduszu Wykonania 1. Bogdanów 9 840,00 9 840,00 zł 9 820,07 2. Budziszów 9 016,00 9 010,00 zł 7 271,96 3. Chmielów 9 016,00 9 016,00 zł 9 013,35 4. Czechy 6 033,00 6 000,00 zł 5 576,73 5. Godków 7 881,00 7 880,00 zł 7 814,77 6. Jakubkowice 9 729,00 9 729,00 zł 9 604,73 7. Jarząbkowice 7 636,00 7 636,00 zł 7 636,00 8. Jenkowice 8 237,00 8 237,00 zł 7 684,38 9. Karczyce 7 881,00 6 400,00 zł 6 400,00 10. Kostomłoty 22 263,00 Dokonano zmiany przeznaczenie środków 22 263,00 zł realizacja poza funduszem 11. Lisowice 7 747,00 7 747,00 zł 0,00 12. Mieczków 11 799,00 Dokonano zmiany przeznaczenie środków 11 500,00 zł realizacja poza funduszem 13. Osiek 13 981,00 13 981,00 zł 13 980,,03 14. Paździorno 9 929,00 9 929,00 zł 9 928,99 15. Piersno 15 896,00 Dokonano zmiany przeznaczenie środków 15 896,00 zł realizacja poza funduszem 16. Piotrowice 21 172,00 21 172,00 zł 20 901,50 17. Ramułtowice 11 643,00 5 000,00 zł 3 403,75 18. Samborz 8 994,00 8 994,00 zł 8 974,06 19. Samsonowice 5 699,00 5 500,00 zł 5 459,97 20. Siemidrożyce 6 657,00 6 657,00 zł 2 694,98 21. Sikorzyce 7 013,00 7 013,00 zł 7 013,00 22. Sobkowice 6 389,00 6 389,00 zł 6 378,76 23. Szymanowice 6 345,00 6 345,00 zł 6 144,79 24. Świdnica Polska 8 371,00 8 371,00 zł 8 370,74 25. Wichrów 11 732,00 11 732,00 zł 11 732,00 26. Wilków Średzki 11 688,00 11 688,00 zł 11 681,86 27. Zabłoto 11 131,00 11 130,59 11 131,00 zł Suma środków przypadająca na wszystkie sołectwa w gminie 273 718,00 265 056,00 198 617,01 Kwota środków finansowych wynikająca z wyliczeń i przypadająca w roku 2010 do wykorzystania wynosiła 273 718 zł.
13 W złożonych wnioskach sołectwa rozdysponowały na realizację zadań kwotę 265 056 zł, a ostateczne wykorzystanie środków funduszu sołeckiego zamknęło się kwotą 198 617,01 zł. Realizacja funduszu w roku 2010 przebiegała w sposób trudny. W trakcie roku budżetowego sołectwa zgłaszały konieczność zmian przeznaczenia środków, brak było zrozumienia dla ścisłych reguł przestrzegania realizacji funduszu, które zostały ustalone przez ustawodawcę. W konsekwencji doszło do zmian realizacji planowanych zadań w ciągu roku co w konsekwencji wyklucza możliwość odzyskania przez Gminę środków finansowych ze zrealizowanego funduszu sołeckiego ( w ramach wprowadzonych zmian we wnioskach). Wykorzystanie funduszu sołeckiego w podziale klasyfikacji budżetowej przedstawia poniższa tabela: Dział Rozdział Rodzaj wydatków Kwota 600 60016 Drogi publiczne gminne 7 013,00 Zakup materiałów i wyposażenia 1 807,01 Zakup usług 5 205,99 700 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 147 177,35 Wynagrodzenia bezosobowe 6 156,00 Zakup materiałów i wyposażenia 103 672,23 Zakup usług 32 099,46 Zakupy inwestycyjne 5 249,66 900 90004 Utrzymanie zieleni w miastach i gminach 12 088,23 Zakup materiałów i wyposażenia 12 088,23 926 92695 Pozostała działalność 32 338,43 Zakup materiałów i wyposażenia 32 338,43 III.4 Zmiany w planach wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków unijnych. W trakcie roku budżetowego gmina realizowała 7 programów z udziałem środków budżetu unii europejskiej. Zestawienie zmian w planie wydatków realizowanych programów przedstawia poniższa tabela: Zmiany w planie wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 dokonane w trakcie roku budżetowego Lp. 1 2 3 4 5 Program Kompleksowa kanalizacja sanitarna gminy Kostomłoty,miejscowości:Chmielów,Siemidrożyce,Wilków Średzki, Wnorów wraz z rozbudową i modernizacją oczyszczalni ścieków w Piotrowicach Rekultywacja wysypiska odpadów innych niż niebezpieczne i obojętne w miejscowości Wichrów Wdrożenie elektronicznego obiegu dokumentów i informatyzacja Urzędu Gminy w Kostomłotach Modernizacja świetlic wiejskich w Bogdanowie i Karczycach wraz z zagospodarowaniem terenu przy obiektach i utworzenie placu zabaw Kompleksowa kanalizacja sanitarna gminy Kostomłoty, miejscowości Jarząbkowice i Karczyce z przebudową stacji uzdatniania wody w Piotrowicach oraz budową sieci wodociągowej w Kostomłotach wraz z tranzytem do strefy aktywności gospodarczej Plan wydatków przyjęty do realizacji Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach 5 849 737,00 250 500,00 0,00 6 100 237,00 99 944,00 0,00 0,00 99 944,00 107 918,00 5 710,00 0,00 113 628,00 403 144,00 9 100,00 0,00 412 244,00 795 486,00 0,00 0,00 795 486,00 6 Przezwyciężyć niemoc 107 670,48 10 028,14 0,00 117 698,62 7 Daj sobie szansę. My Ci pomożemy 133 525,00 0,00 0,00 133 525,00 RAZEM 7 497 424,48 275 338,14 0,00 7 772 762,62 Realizacja programów z poz. 1-5 i stopień zaawansowania programów wieloletnich z opisano w rozdziale Wydatki majątkowe. W okresie wieloletnim realizowany będzie również program Daj sobie szansę. My Ci pomożemy. Stopień zaawansowania realizacji programu na dzień 31.12.2010 roku wynosi19,4% - kwota poniesionych wydatków 104 511,41 zł.
14 III.5 Wydatki, które nie wygasają z upływem roku budżetowego. Uchwałą nr V/22/10 z dnia 29 grudnia 2010 roku, Rada Gminy ustaliła wykaz niezrealizowanych kwot wydatków zamieszczonych w budżecie Gminy Kostomłoty, które nie wygasają z upływem roku budżetowego, ich plan finansowy oraz ostateczny termin dokonania wydatku. Wydatki dotyczą: 1. Kompleksowa kanalizacja sanitarna Gminy Kostomłoty, miejscowości: Chmielów,Siemidrożyce,Wilków Średzki,Wnorów wraz z rozbudową i modernizacją oczyszczalni ścieków w Piotrowicach, miejscowość Wnorów na kwotę 115 287,95 zł z terminem wykonania na dzień 30.04.2011 r. 2. Przygotowanie dokumentacji do uzyskania pozwoleń wodno prawnych dla stacji uzdatniania wody: Bogdanów, Paździorno, Piotrowice Ramułtowice na kwotę 17 080 zł z terminem wykonania na dzień 30.04.2011 r. Wykonanie planu wydatków budżetu gminy według klasyfikacji budżetowej za 2010 rok zawiera załącznik nr 3 do niniejszego sprawozdania. IV. Przychody budżetu Planowane przychody budżetu wg stanu na dzień wyniosły 4 969 979 zł. Realizacja planowanych przychodów przedstawia się następująco: 1.Przychody z tytułu kredytów i pożyczek zrealizowano w wysokości 3 748 343,85 zł, w tym: - z tytułu pożyczki na wyprzedzające finansowanie zadań z udziałem środków europejskich 433 343,85 zł pożyczkę zaciągnięto na realizację zadania kompleksowej kanalizacji sanitarnej gminy Kostomłoty, miejscowości Jarząbkowice i Karczyce wraz z przebudową stacji uzdatniania wody w Piotrowicach oraz budową sieci wodociągowej w Kostomłotach wraz z tranzytem do strefy aktywności gospodarczej. Kwota zaciągnięta w roku 2010 stanowiła I transzę pożyczki. Jej spłaty dokona PROW po całkowitym zakończeniu i rozliczeniu zadania czyli w roku 2012. - z tytułu kredytów 3 315 000 zł, w tym: a/ 2 200 000 zł stanowi kredyt zaciągnięty w lipcu 2010 roku na pokrycie planowanego deficytu budżetu Gminy b/ 1 115 000 zł stanowi kredyt zaciągnięty w grudniu 2010 roku na finansowanie planowanego deficytu budżetu w związku z realizacją zadania kompleksowej kanalizacji sanitarnej gminy Kostomłoty, miejscowości: Chmielów, Siemidrożyce, Wilków Średzki, Wnorów wraz z rozbudową i modernizacją oczyszczalni ścieków w Piotrowicach. W roku 2010 gmina wnioskowała o pożyczkę z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na dofinansowanie realizacji zadania Kompleksowa kanalizacja sanitarna gminy Kostomłoty, miejscowości: Chmielów, Siemidrożyce, Wilków Średzki, Wnorów wraz z rozbudową i modernizacją oczyszczalni ścieków w Piotrowicach. Gmina otrzymała odmowę udzielenia pożyczki, a w zamian zaproponowano dopłatę do oprocentowania kredytu zaciągniętego na realizację w/w zadania. Od podjętej decyzji zostało wniesione odwołanie, gdyż odmowa WFOŚ i GW w znacznym stopniu utrudniła gminie realizację zamierzonych działań w zakresie pozyskiwania środków na płatności. Decyzja Funduszu wprowadzała konieczność dokonania zmian w budżecie, uzyskania ponownie opinii Regionalnej Izby Obrachunkowej o możliwości spłaty kredytu ( gmina posiadała opinię o możliwości spłaty pożyczki), co wydłużało w czasie wpływ przychodów do budżetu. Aby zapobiec ewentualnemu zagrożeniu niewypłacenia wykonawcą za realizację zadań podjęto decyzję o zaciągnięciu kredytu w wysokości 2 200 000 zł, który został uruchomiony w lipcu 2010 roku. WFOŚ i GW utrzymał swoją decyzję i wskazał termin przedstawienia umowy kredytowej z wybranym w postępowaniu przetargowym bankiem na dzień Dopłaty do oprocentowania w znacznym stopniu obniżą wydatki Gminy na obsługę zaciągniętego długu, wobec tego podjęto decyzję o zaciągnięciu kredytu z dopłatami WFOŚ i GW w roku 2010 tak, aby zapobiec niewywiązaniu się przez gminę z warunków stawianych przez Fundusz, co mogłoby skutkować wycofaniem się ze wsparcia w postaci dopłat do oprocentowania. Jednocześnie przewidziano, że zaciągnięty kredyt przejdzie jako wolne środki na rok 2011, co zostało uwzględnione przy konstruowaniu budżetu na rok 2011. 2.Przychody z wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym wynikającej z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych stanowią 961 479,04 zł
15 V. Rozchody budżetu Planowane rozchody budżetu wg stanu na dzień wynoszą 1 184 273 zł. Realizacja planowanych rozchodów przedstawia się następująco: - 884 272,08 zł - spłaty rat z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek z lat ubiegłych - 293 212 zł - pożyczka dla Zakładu Gospodarki Komunalnej w Kostomłotach z przeznaczeniem na spłatę zobowiązań wobec Marszałka Województwa Dolnośląskiego z tytułu opłat podwyższonych za brak decyzji zatwierdzającej instrukcję eksploatacji składowiska odpadów. VI. Zobowiązania i należności. Stan zobowiązań na dzień wynosi 5 578 277,93 zł. Kwotę stanowią zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek. Na dzień gmina nie posiada zobowiązań wymagalnych. Należy wspomnieć, że w roku 2010 Gmina zaciągnęła krótkoterminową pożyczkę w Banku Gospodarstwa Krajowego w wysokości 143 303 zł na wyprzedzające finansowanie zadania Modernizacja świetlicy wiejskiej w Bogdanowie i Karczycach wraz z zagospodarowaniem terenu przy obiekcie i utworzeniem placu zabaw. Pożyczka została spłacona jednorazowo w roku 2010 po uzyskaniu refundacji z Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich. W roku 2010 gmina korzystała również z kredytu krótkoterminowego w rachunku bieżącym w Banku Spółdzielczym w Oleśnicy O/Kostomłoty w wysokości 1 000 000 zł. Należności budżetu gminy według stanu na dzień wynoszą 4 115 701,36 zł, w tym: - gotówka i depozyty 1 883 285,72 zł - należności wymagalne 1 768 570,43zł - pożyczki 293 212 zł - pozostałe należności 170 633,21 zł Zestawienie należności w rozbiciu na jednostki przedstawia poniższa tabela: Wyszczególnienie Urząd Gminy Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej Zakład Gospodarki Komunalnej Oświata Gmina-Organ Razem Pożyczki 0,00 0,00 0,00 0,00 293 212,00 293 212,00 Gotówka i depozyty 0,00 0,00 28 995,97 0,00 1 854 289,75 1 883 285,72 Należności wymagalne, w tym: 855 062,82 618 277,96 223 918,70 0,00 71 310,95 1 768 570,43 1. Z tytułu dostaw i usług 0,00 0,00 223 918,70 0,00 0,00 223 918,70 2. Pozostałe 855 062,82 618 277,96 0,00 0,00 71 310,95 1 544 651,73 Pozostałe należności, w tym: 21 642,45 0,00 58 371,73 3 773,82 86 845,21 170 633,21 1. Z tytułu dostaw i usług 0,00 0,00 41 407,73 2 734,26 0,00 44 141,99 2.Z tytułu podatków i składek na ubezpieczenia społeczne 9 523,51 0,00 16 964,00 0,00 86 845,21 113 332,72 3. Z innych tytułów 12 118,94 0,00 0,00 1 039,56 0,00 13 158,50 RAZEM 876 705,27 618 277,96 311 286,40 3 773,82 2 305 657,91 4 115 701,36
16 VII. Wynik budżetu Realizację budżetu gminy za 2010 rok przedstawia poniższa tabela: Lp Wyszczególnienie Plan Wykonanie 1 Dochody budżetu 20 011 802,78 18 955 130,54 2 Wydatki budżetu 23 797 508,78 21 083 122,12 3 Deficyt/nadwyżka (1-2) -3 785 706,00-2 127 991,58 4 Przychody 4 969 979,00 4 702 822,89 5 Rozchody 1 184 273,00 1 177 484,08 6 Wynik budżetu (3+4-5) 1 404 347,23 7 Kwota zadłużenia 5 578 277,93 8 Obsługa długu 1 037 995,90 9 Relacja długu do dochodów 29,43% 10 Relacja długu do dochodów po uwzględnieniu wyłączeń ustawowych 21,26% 11 Relacja obsługi długu do dochodów 5,48% Na dzień 31.12.2010 roku różnica pomiędzy dochodami i wydatkami gminy wynosi 2 127 991,58 zł i stanowi budżetowy. Relacja długu do dochodów wynosi 29,43%, a po uwzględnieniu wyłączeń 21,26%. ona deficyt Do wyłączeń ustawowych zastosowano: - pożyczkę na wyprzedzające finansowanie zadania kompleksowej kanalizacji sanitarnej gminy Kostomłoty, miejscowości Jarząbkowice i Karczyce wraz z przebudową stacji uzdatniania wody w Piotrowicach oraz budową sieci wodociągowej w Kostomłotach wraz z tranzytem do strefy aktywności gospodarczej w wysokości 433 343,85 zł - kredyt na realizację zadania Kompleksowa kanalizacja sanitarna gminy Kostomłoty, miejscowości: Chmielów, Siemidrożyce, Wilków Średzki, Wnorów wraz z rozbudową i modernizacją oczyszczalni ścieków w Piotrowicach w wysokości 1 115 000 zł Poziom obsługi długu do dochodów wynosi 5,48%. Relacje mieszczą się w granicach określonych prawem. VIII. Dochody własne jednostek budżetowych. W 2010 roku rachunki dochodów własnych funkcjonowały w następujących jednostkach: Gimnazjum w Kostomłotach, Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej oraz Szkoła Podstawowa w Kostomłotach stołówka szkolna. Realizacja planu rachunków dochodów własnych na dzień przedstawiają poniższe tabele. Dz.801, rozdz.80110 Gimnazja Wykonanie planu finansowego dochodów własnych i wydatków nimi sfinansowanych L.p. Przychody Wydatki Wyszczególnienie plan po zmianach wykonanie plan po zmianach wykonanie 1 2 3 4 5 6 1 Stan środków pieniężnych na początku roku 0,00 0,00 2 Dz. 801 rozdz. 80110 12 517,45 12 517,45 0960 otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej 12 517,45 12 517,45 3 dz. 801 rozdz. 80110 12 517,45 12 517,45 4300-Zakup usług pozostałych 12 517,45 12 517,45 4 stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego 0,00 0,00 0,00 RAZEM: 12 517,45 12 517,45 12 517,45 12 517,45
L.p. Wyszczególnienie 17 Dz.801, rozdz.80148 Stołówki szkolne Wykonanie planu finansowego dochodów własnych i wydatków nimi sfinansowanych Przychody Wydatki plan po zmianach wykonanie plan po zmianach wykonanie 1 2 3 4 5 6 1 Stan środków pieniężnych na początku roku 21 028,00 21 028,11 2 Dz. 801 rozdz. 80148 181 250,00 182 608,15 0690 Wpływy z różnych opłat 181 000,00 182 601,78 0920 pozostałe odsetki 250,00 6,37 3 dz. 801 rozdz. 80148 181 250,00 203 636,26 2400 Wpłata do budżetu nadwyżki dochodów własnych lub środków obrotowych 0,00 0,00 0,00 17 286,38 4210 zakup materiałów i wyposażenia 16 000,00 15 737,41 4220 zakup środków żywności 160 150,00 166 118,73 4270- zakup usług remontowych 4300- Zakup usług pozostałych 3 100,00 2 593,67 2 000,00 1 900,07 4 stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego 21 028,11 0,00 RAZEM: 202 278,11 203 636,26 202 278,11 203 636,26 L.p. Wyszczególnienie Dz.852 rozdział 85219-Ośrodek Pomocy Społecznej. Wykonanie planu finansowego dochodów własnych i wydatków nimi sfinansowanych. Przychody Wydatki plan po zm. wykonanie plan po zm. wykonanie 1 2 3 4 5 6 1 Stan środków pieniężnych na początku roku 664,72 664,72 2 Dz. 852 rozdz. 85219 7 000,00 2 894,50 0960 otrzymane spadki, zapisy i darowizny w postaci pieniężnej 7 000,00 2 894,50 3 dz. 852 rozdz. 85219 7 000,00 3 559,22 3110-świadczenia społeczne 6 000,00 2 894,50 4210 zakup materiałów i wyposażenia 200,00 0,00 4300- Zakup usług pozostałych 800,00 664,72 4 stan środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego 664,72 0,00 RAZEM: 7 664,72 3 559,22 7 664,72 3 559,22 IX. Zakład Gospodarki Komunalnej w Kostomłotach Plan finansowy Zakładu Gospodarki Komunalnej w Kostomłotach na 2010 rok wynosił 2 940 773,54 zł. Zakład budżetowy jako jednostka organizacyjna sektora finansów publicznych wykonuje odpłatnie wyodrębnione zadania dotyczące usług komunalnych, natomiast koszty swojej działalności pokrywa z przychodów własnych oraz z przyznanych dotacji. Przychody i wydatki realizowane były wg obowiązującej klasyfikacji budżetowej, tj. z podziałem na rozdziały: 1) 40002 - Dostarczanie wody 2) 90001 - Gospodarka ściekowa i ochrona wód 3) 90003 - Oczyszczanie miast i wsi
Przychody z tytułu usług wyniosły w roku 2010-1 831 525,34 zł, tj. 88 % planu rocznego. 18 Głównym źródłem przychodów są wpływy z usług komunalnych w zakresie produkcji i dostarczania wody, odbioru ścieków oraz wywozu odpadów stałych. Przychody z tytułu tych usług wyniosły 1 792 331,59 zł, w tym z tytułu usługi koparką, wykonania przyłącza itp. wpłynęło 22 265,88 zł, z tytułu eksploatacji pojemników naliczono 22 599,20 zł. Przychody z tytułu sprzedaży opakowań plastikowych i szkła wyniosły 16 125,51zł, natomiast koszt przyjęcia i segregacji tych opakowań wyniósł 12 154,84 zł. Wykonanie przychodów z usług według działu i rozdziału przedstawia się następująco : 1) Dostarczanie wody dział 400 rozdział 40002 802 572,22 zł, tj. 99 % planu 2) Gospodarka ściekowa i ochrona wód dział 900 rozdział 90001-422 686,41 zł, tj. 94 % zakładanego planu 3) Oczyszczanie miast i wsi dział 900 rozdział 90003 567 072,96 zł, tj.69 % wykonania planu Przychody z tytułu odsetek 0920 zaplanowane w kwocie 16.916 zł wykonano w kwocie 14 894,68 zł. Przychody z tytułu otrzymanych dotacji przedmiotowych wyniosły 24.299,07 zł (netto). Strona kosztowa zamknęła się kwotą 1 885 347,72 zł, tj. 92 % realizacji planu, na którą składają się m.in.: - wynagrodzenia osobowe 4010 planowane ogółem 638 878 zł a wykonane w kwocie 595 040,48 zł - energia zaplanowana w kwocie 233 035 zł a wykonana w kwocie 232 289,33 zł - usługi obce zaplanowane w kwocie 403 006 zł a wykonane w kwocie 362 273,70 zł - materiały zaplanowane 251 264 zł a wykonane w kwocie 237 300,83 zł - koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego zaplanowane w kwocie 27 400 zł a wykonane w kwocie 26 000 zł. W rozbiciu koszty przedstawiają się następująco : - dział 400 rozdział 40002 na planowane koszty w kwocie 795.525 zł wykonano 738 555,49 zł, tj. 93 % planu. - dział 900 rozdział 90001 na planowane koszty w kwocie 449.204 zł wykonano 434 214,85 zł, tj. 97 % zakładanego planu. - dział 900 rozdział 90003 zaplanowany w kwocie 816 326 zł, a wykonany w kwocie 758 346,80 zł tj.93 % zakładanego planu. Na należności z tytułu dostaw i usług w kwocie 350 172,57 zł składają się należności przeterminowane w kwocie 223 918,70 zł. Zakład Gospodarki Komunalnej nawiązał współpracę z firmą BIG InfoMonitor w celu ściągnięcia należności od dłużników. Na zobowiązania składają się zobowiązania niewymagalne : 1. Wobec dostawców z tytułu zakupu dóbr i usług w kwocie 76 869,23 zł. 2. Wobec Zakładu Ubezpieczeń Społecznych w kwocie 25 462,94 zł. Wykonanie planu finansowego Zakładu Gospodarki Komunalnej w Kostomłotach za 2010 r. L.p. Wyszczególnienie Przychody Wydatki plan po zmianach wykonanie plan po zmianach wykonanie 1 2 3 4 5 6 1 stan środków obrotowych netto na początku okresu sprawozdawczego 56 490,88 56 490,88 - - 2 dz. 400 rozdz. 40002 2 086 311,00 1 831 525,34 - wpływy z usług 2 043 395,00 1 792 331,59 - odsetki 16 916,00 14 894,68 - dotacje przedmiotowe 26 000,00 24 299,07 3 Pokrycie amortyzacji 797 971,66 797 971,66 Inne zwiększenia 3 992,72 4 dz. 400 rozdz. 40002 2 061 055,00 1 885 347,72 5 Odpisy amortyzacyjne 797 971,66 797 971,66 6 inne zmniejszenia(koszty postępowania spornego i egzekucyjnego, odpisy aktualizujące należności wątpliwe) 291,15 Podatek dochodowy od osób prawnych 0,00 7 Wpłata do budżetu nadwyżki środków obrotowych 8 stan środków obrotowych netto na koniec okresu sprawozdawczego 81 746,88 6 370,07 RAZEM: 2 940 773,54 2 689 980,60 2 940 773,54 2 689 980,60
19 X. Zakończenie. Budżet Gminy Kostomłoty za 2010 rok został zrealizowany na wysokim poziomie zarówno po stronie dochodów (94,7%), jak i po stronie wydatków (88,6%), co świadczy o konsekwencji organu wykonawczego w zakresie przyjętych przez Radę Gminy założeń budżetowych. Budżet zamknął się deficytem w wysokości 2 127 991,58 zł przy planowanych 3 785 706 zł. W ramach udzielonych przez Radę Gminy upoważnień organ wykonawczy nie przekroczył swoich kompetencji. Realizacja zobowiązań zwrotnych z tytułu spłat rat kapitałowych kredytów i pożyczek zaciągniętych w latach ubiegłych przebiegała zgodnie z przyjętymi harmonogramami. Stan zadłużenia na koniec okresu sprawozdawczego oraz wskaźniki dotyczące obsługi długu mieszczą się w granicach określonych prawem.
Wykonanie planu dochodów budżetu gminy Kostomłoty wg ważniejszych źródeł i działów klasyfikacji budżetowej za 2010 rok Załącznik nr 1 L.p. Dz. Wyszczególnienie Plan wg uchwały budżetowej Plan po zm.na Wykonanie na 1 2 3 4 5 6 7 8 1 DOCHODY BIEŻĄCE 14 458 743,00 15 219 215,78 15 181 909,34 99,8 z tego: Wpływy z podatków: 3 359 474,00 3 364 974,00 3 464 949,32 103,0 756 0310 Podatek od nieruchomości 1 714 675,00 1 714 675,00 1 702 678,96 99,3 0320 Podatek rolny 1 414 714,00 1 414 714,00 1 428 783,49 101,0 0330 Podatek leśny 14 644,00 14 644,00 9 998,27 68,3 0340 Podatek od środków transportowych 83 441,00 83 441,00 125 900,55 150,9 0350 Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej 22 000,00 22 000,00 25 962,72 118,0 0360 Podatek od spadków i darowizn 15 000,00 15 000,00 16 748,47 111,7 0500 Podatek od czynności cywilnoprawnych 95 000,00 100 500,00 154 876,86 154,1 Wpływy z opłat: 542 900,00 529 949,00 457 400,61 86,3 700 0690 Wpływy z różnych opłat 0,00 0,00 30,00 0,0 750 0690 Wpływy z różnych opłat (koszty upomnień) 8 400,00 8 400,00 9 964,68 118,6 756 0410 Wpływy z opłaty skarbowej 28 000,00 28 000,00 27 161,50 97,0 0430 Wpływy z opłaty targowej 4 000,00 4 000,00 4 374,00 109,4 0460 Wpływy z opłaty eksloatacyjnej 350 000,00 150 000,00 63 786,00 42,5 0480 Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu 82 500,00 82 500,00 86 044,66 104,3 % wyk. 0490 Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorzadu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw 50 000,00 56 600,00 60 220,60 106,4 0590 Wpływy z opłat za koncesje i licencje 0,00 550,00 546,80 99,4 801 900 0690 Wpływy z różnych opłat 20 000,00 37 200,00 41 085,00 110,4 0690 Wpływy z różnych opłat 0,00 161 821,00 161 861,98 100,0 900 0400 Wpływy z opłaty produktowej 0,00 878,00 2 325,39 264,9 750 2360 852 2360 Udział % dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami Doch. jst związane z realizacją zadań z zakresu adm.rządowej Doch. jst związane z realizacją zadań z zakresu adm.rządowej (50% wpływów ściagniętych przez komornika z tytułu wypłaconych zaliczek alimentacyjnych) Odsetki od nieterminowo przekazywanych należności stanowiących dochody gminy 13 500,00 13 500,00 22 973,18 170,2 500,00 500,00 34,10 6,8 13 000,00 13 000,00 22 939,08 176,5 24 830,00 29 530,00 42 692,37 144,6 700 0920 Pozostałe odsetki (nieterminowe wpłaty za dzierżawę mienia) 150,00 150,00 302,12 201,4 756 0910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 24 680,00 29 380,00 41 850,18 142,4 0920 Pozostałe odsetki 0,00 0,00 192,11 0,0 900 0920 Pozostałe odsetki 0,00 0,00 347,96 0,0 Odsetki od środków finansowych gromadzonych na r- kach bankowych gminy 15 000,00 15 000,00 20 611,49 137,4 758 0920 Pozostałe odsetki 15 000,00 15 000,00 20 611,49 137,4 Udziały we wpływach z podatków stanowiących dochód budżetu państwa 2 410 428,00 2 410 428,00 2 371 116,44 98,4 756 0010 Podatek dochodowy od osób fizycznych 2 407 628,00 2 407 628,00 2 356 871,00 97,9 0020 Podatek dochodowy od osób prawnych 2 800,00 2 800,00 14 245,44 508,8 Dochody z dzierżawy 62 375,00 63 875,00 48 668,41 76,2 020 0750 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych 1 700,00 1 700,00 993,81 58,5 700 0470 Wpływy z opłat za zarząd,użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości 8 675,00 8 675,00 6 191,59 71,4 0750 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych 52 000,00 53 500,00 41 483,01 77,5 Strona 1 z 3
L.p. Dz. Wyszczególnienie Plan wg uchwały budżetowej Plan po zm.na Wykonanie na 1 2 3 4 5 6 7 8 Środki pozyskane z innych źródeł na realizację własnych 30 000,00 64 900,00 75 619,09 116,5 zadań gminy % wyk. 801 2310 Wpływy z gminy za dzieci uczeszczajace do przedszkoli na terenie naszej gminy 30 000,00 64 900,00 75 619,09 116,5 Subwencje ogólne z budżetu państwa 5 289 650,00 5 288 047,00 5 288 047,00 100,0 758 2920 Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego 4 191 446,00 4 189 843,00 4 189 843,00 100,0 758 2920 Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin 1 098 204,00 1 098 204,00 1 098 204,00 100,0 010 2010 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących i inwestycyjnych z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gm. Pozostała działalność (zwrot części pod.akcyzowego zawartego w cenie paliwa) 2 350 686,00 2 705 284,56 2 648 927,93 97,9 0,00 511 084,56 511 084,56 100,0 750 201 Spis powszechny i inne 0,00 16 108,00 16 108,00 100,0 750 2010 Urzędy Wojewódzkie 45 614,00 45 614,00 45 614,00 100,0 751 2010 Aktualizacja rejestru wyborców 1 172,00 1 172,00 1 172,00 100,0 751 2010 Wybory do rad gmin,rad powiatów i sejmików województw,wybory wójtów,burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne,powietowe i wojewódzkie 0,00 26 134,00 16 128,00 61,7 751 2010 Wybory Prezydenta Rzeczypospolitej 0,00 13 072,00 13 070,73 100,0 754 2010 Obrona cywilna 1 000,00 1 000,00 1 000,00 100,0 852 2010 Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze 3 000,00 0,00 0,00 0,0 852 2010 852 2010 Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej 2 292 000,00 2 082 000,00 2 035 938,20 97,8 7 900,00 9 100,00 8 812,44 96,8 1 500,00 1 500,00 1 500,00 100,0 710 2020 Cmentarze 1 500,00 1 500,00 1 500,00 100,0 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin 276 400,00 452 287,00 446 895,48 98,8 801 2030 Prace komisji kwalifikacyjnych i egzaminacyjnych 0,00 184,00 184,00 100,0 852 2030 Zasiłki stałe 58 000,00 73 100,00 72 940,43 99,8 852 2030 Ubezpieczenia zdrowotne 5 500,00 6 400,00 6 358,81 99,4 852 2030 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 113 000,00 121 000,00 120 905,78 99,9 852 2030 Ośrodki pomocy społecznej (utrzymanie GOPS) 99 900,00 108 900,00 108 900,00 100,0 852 2030 Pozostała działalność (dożywianie) 0,00 66 000,00 61 073,46 92,5 854 2030 Pomoc materialna dla uczniów (stypendia) 0,00 76 703,00 76 533,00 99,8 Środki na programy i projekty ze środków funduszy strukturalnych, Funduszu Spojności oraz z funduszy unijnych finansujących Wspólną Politykę Rolną 0,00 239 918,22 218 292,15 91,0 801 2007 801 2009 852 2007 852 2009 Dotacje rozwojowe oraz srodki na finansowanie Wspolnej Polityki Rolnej Dotacje rozwojowe oraz srodki na finansowanie Wspolnej Polityki Rolnej Dotacje rozwojowe oraz srodki na finansowanie Wspolnej Polityki Rolnej Dotacje rozwojowe oraz srodki na finansowanie Wspolnej Polityki Rolnej 0,00 113 496,25 96 739,77 85,2 0,00 20 028,75 16 173,91 80,8 0,00 101 043,84 100 080,11 99,0 0,00 5 349,38 5 298,36 99,0 Strona 2 z 3