UCHWAŁA NR II/4/14 RADY GMINY OSIE z dnia 29 grudnia 2014 r. w sprawie uchwalenia budżetu Gminy na rok 2015 Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit. d oraz lit. i ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2013 r. poz. 594, 645 i 1318 oraz z 2014 r. poz. 379 i 1072), ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241 z późn. zm 1).) oraz art. 211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 222, art. 235, art. 236, art. 237, art. 242, art. 258 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r, poz. 885, 938 i 1646 oraz z 2014 r. poz. 379, 911 i 1146) Rada Gminy Osie uchwala, co następuje: 1. Dochody budżetu w wysokości - 19.540.431,49 zł, z tego: 1) bieżące w wysokości - 18.278.431,49 zł, 2) majątkowe w wysokości 1.262.000,00 zł, - w tym z tytułu dotacji i środków na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 109.944,90 zł, zgodnie z Załącznikami Nr 1 i 1A. 2. Wydatki budżetu w wysokości - 19.540.431,49 zł, z tego : 1) bieżące w wysokości 16.626.280,49 zł, - w tym na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 135.105,90 zł. 2) majątkowe w wysokości 2.914.151,00 zł, - w tym: na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 44.151,00 zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 2, Nr 2A i 2B oraz Załącznikiem Nr 3. 3. W budżecie tworzy się rezerwy : 1) rezerwę ogólną w wysokości 140.000,00 zł, 2) rezerwę na realizację zadań z zakresu zarządzania kryzysowego - 40.000,00 zł. 4. Ustala się limity wydatków na zadania inwestycyjne realizowane w roku 2015 w wysokości 2.914.151,00 zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 3 Plan wydatków majątkowych w Gminie Osie w 2015 roku. 5. Ustala się łączną kwotę przychodów budżetu w wysokości 835.600,00 zł oraz łączną kwotę rozchodów budżetu w wysokości 835.600,00 zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 4. 6. Plan finansowania zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie na 2015 r. ustalając: - dochody w kwocie 2.212.225,00 zł., - wydatki w kwocie 2.212.225,00 zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 5. 7. Plan zadań własnych Gminy Osie finansowanych z Budżetu Państwa na 2015 r. ustalając: - dochody w kwocie 499.100,00 zł, - wydatki w kwocie 499.100,00 zł., zgodnie z Załącznikiem Nr 6. 8. Limity zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz kredytów i pożyczek zaciąganych na: 1) sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu - w kwocie 1.000 000,00 zł; 1) Zmiana tekstu jednolitego wymienionej ustawy została ogłoszona w Dz. U. z 2009 r. Nr 219, poz. 1706, z 2010 r. Nr 96, poz. 620, Nr 108, poz. 685, Nr 152, poz. 1020, Nr 161, poz. 1078, Nr 226, poz. 1475, Nr 238, poz. 1578, z 2011 r. Nr 171, poz. 1016, Nr 178, poz. 1061, Nr 197, poz. 1170, z 2012 r. poz. 986, 1456 i 1548 oraz z 2014 r. poz. 1457 Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 1
2) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów - w kwocie 835.600,00 zł. 9. Ustala się dochody w kwocie 102.000,00 zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wydatki w kwocie 100.000,00 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych, oraz wydatki w kwocie 2.000,00 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie przeciwdziałania narkomanii - zgodnie z Załącznikiem Nr 7. 10. Plan dotacji udzielanych z budżetu Gminy: 1) dla podmiotów zaliczanych do sektora finansów publicznych w kwocie 885.265,00 zł, w tym na zadania inwestycyjne 20.000,00 zł, 2) dla podmiotów niezaliczanych do sektora finansów publicznych w kwocie 160.500,00 zł, w tym na zadania inwestycyjne 30.000,00 zł - zgodnie z Załącznikiem nr 8. 11. Plan przychodów i kosztów samorządowych zakładów budżetowych: - przychody - 1.784.200,00 zł, - koszty - 1.784.200,00 zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 9. 12. Upoważnia się Wójta Gminy Osie do: 1) zaciągania kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych do wysokości poszczególnych limitów zobowiązań, określonych w 8 Uchwały; 2) do dokonywania zmian w planie wydatków, z wyłączeniem przeniesień wydatków między działami, w zakresie realizacji wydatków bieżących, w tym również do dokonywania zmian wydatków na uposażenia i wynagrodzenia wynikających ze stosunku pracy; 3) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu Gminy. 13. Plan dochodów z realizacji zadań z zakresu administracji rządowej określa załącznik Nr 10. 14. Wykonanie Uchwały powierza się Wójtowi Gminy Osie. 15. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2015 roku i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego. Przewodniczący Rady Gminy mgr Roman Waśkowski Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 2
Uzasadnienie W oparciu o zapisy Uchwały Rady Gminy Osie Nr XXIII/166/13 z dnia 30 sierpnia 2013 r. w sprawie prac nad projektem uchwały budżetowej Gminy Osie w dniu 17 września 2014 r. wydano Zarządzenie Wójta Nr 274 /14 w sprawie przyjęcia założeń do projektu budżetu na 2015 r., w którym zawarto podstawowe wskaźniki, które należy uwzględnić przy opracowaniu planów finansowych poszczególnych jednostek. 1. Szacunek dochodów budżetu Gminy na 2015 rok opracowano uwzględniając następujące wskaźniki: - dochody budżetowe własne zaplanowano na poziomie ok. 3% wyższym niż w 2014 r. - dochody z tytułu udziału gminy w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa, tj. udział w podatku dochodowym od osób fizycznych zaplanowano zgodnie z prognozą Ministra Finansów, udział w podatku dochodowym od osób prawnych przyjęto na poziomie 70 % przewidywanego wykonania w 2014 r., - subwencję oświatową wg wytycznych Ministra Finansów, - subwencję wyrównawczą dla gminy przyjęto zgodnie z informacją Ministra Finansów, - dotacje celowe przyjęto zgodnie z informacjami od Wojewody Kujawsko Pomorskiego dotyczącymi planu budżetu na 2015 r., - dochody ze sprzedaży mienia zaplanowano na poziomie 162 tys. zł, całość dochodów pochodzić będzie ze sprzedaży działek budowlanych i mieszkań. 2. Główne kierunki finansowania działalności gminy są skierowane na zapewnienie pełnej realizacji podstawowych zadań takich jak: - finansowanie działalności jednostek oświatowych, - finansowanie pomocy społecznej, - utrzymanie administracji, - finansowanie zadań w zakresie gospodarki komunalnej, - finansowanie utrzymanie dróg i pozostałej infrastruktury komunalnej, - finansowanie zadań inwestycyjnych wg założeń zawartych w wieloletnim planie inwestycyjnym oraz strategii rozwoju gminy, - zabezpieczenie niezbędnych środków na działalność instytucji kultury, - dofinansowanie działalności jednostek niezaliczonych do sektora finansów publicznych, tj. stowarzyszenia, organizacje pozarządowe, spółki wodne itp. 3. Przy planowaniu wydatków przyjęto następujące wskaźniki : - limit środków na wynagrodzenia przyjęto na poziomie o 3 % wyższym niż w 2014 roku (w oświacie poziom wydatków płacowych ustalono w oparciu o obowiązujące przepisy zawarte w Karcie Nauczyciela oraz w regulaminie wynagrodzenia nauczycieli), - nakłady na wydatki rzeczowe zaplanowano na poziomie roku 2014, - wysokość stawek na ubezpieczenia społeczne i fundusz pracy przyjęto zgodnie z obowiązującymi przepisami, - wysokość dotacji dla jednostek kultury oraz jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych zaplanowano na poziomie roku 2014 z uwzględnieniem wzrostu wynagrodzeń, - wysokość odpisu na ZFŚS przyjęto na poziomie roku 2014. 4. Zaplanowano rezerwę ogólną w wysokości do 1 % planowanych wydatków, w tym wydzielono rezerwę na zadania związane z zarządzaniem kryzysowym w wys. 40 tys. zł. 5. Uwzględniono planowane spłaty pożyczek zaciągniętych w latach poprzednich w wys. 585.600,00 zł oraz 250.000,00 zł kredytu. Przewidywane koszty obsługi zadłużenia w 2015 powinny wynieść 70.000,00 zł. Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 3
6. W projekcie budżetu na 2015 r. uwzględniono realizację zadań ujętych w wieloletnim planie inwestycyjnym oraz realizację zadań wynikających z podpisanych porozumień między Powiatem Świeckim na dofinansowanie inwestycji oraz zadań bieżących współfinansowanych ze środków Unii Europejskiej : 1. Budowy drogi Wierzchy - Zdroje 1.500 tys. zł, 2. Dofinansowanie remontu drogi powiatowej Wałkowska - Jeżewo 100 tys. zł, 3. Budowa ul. Lipowej i Świerkowej w Osiu 450 tys. zł, 4. Modernizacja drogi transportu rolniczego na Oski Piec 200 tys. zł, 5. Budowa drogi gminnej przez Nowy Jaszcz 400 tys. zł, 6. Opracowanie dokumentacji na rozbudowę budynku Zespołu Szkół w Osiu 70 tys. zł,. 7. Opracowanie dokumentacji na przebudowę stadionu w Osiu -100 tys. zł. W ramach kontynuacji projektów realizowanych przez Urząd Marszałkowski uwzględniono środki na dofinansowanie następujących zadań: - finansowanie programu Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu. 276,00 zł, - finansowanie Systemu innowacyjnej edukacji w woj. kujawsko pomorskim 44.151,00 zł, - finansowanie programu Infostrada Pomorza i Kujaw 24.885,00 zł. W oparciu o w/w materiały opracowano projekt budżetu w pełnej szczegółowości. Zaplanowano dochody w wysokości 19.540.431,49 zł. Dochody majątkowe w kwocie 1.262.000,00 zł, zaplanowano w oparciu o dochody z dotacji inwestycyjnych w kwocie 1.100.000,00 zł oraz ze sprzedaży mienia 162.000,00 zł. Wydatki budżetu gminy zaplanowano w kwocie 19.540.431,49 zł. Wydatki bieżące gminy zaplanowano w kwocie 16.626.280,49 zł. Są one o kilka procent wyższe niż planowane wydatki bieżące na koniec III kw. 2014 r. Wzrost wydatków bieżących wiąże się z planowanym wzrostem wynagrodzeń o 3 % w stosunku do 2014 roku. Wydatki na obsługę długu w kwocie 70.000,00 zł, uwzględniają planowane odsetki od zaciągniętych zobowiązań z lat poprzednich, odsetki od kredytu na przejściowe finansowanie deficytu budżetowego. Zaplanowane wydatki inwestycyjne w wysokości 2.914.151,00 zł. W planie zadań inwestycyjnych uwzględniono takie zadania, których realizacja przyczyni się do poprawy warunków życia jak największej ilości mieszkańców Gminy Osie. Do tych zadań należą takie inwestycje jak przebudowy i modernizacje dróg, rozbudowa infrastruktury służąca ochronie środowiska oraz nakłady na modernizację i wyposażenie obiektów szkolnych i sportowych. Szczegółowy opis dotyczący planowanych dochodów zawarto w załączniku Nr 1. Szczegółowy opis dotyczący planowanych wydatków zawarto w załączniku Nr 2. Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 4
Strona 1 PLAN DOCHODÓW BUDŻETU GMINY OSIE NA 2015 ROK Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr II/4/14 Rady Gminy Osie z dnia 29 grudnia 2014 r. DZIAŁ ROZDZIAŁ TREŚĆ Planowane dochody na 2015 r. 1 2 3 4 5 020 LEŚNICTWO 5 000,00 02095 Pozostała działalność 5 000,00 0750 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 5 000,00 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 1 106 888,00 60014 Drogi publiczne powiatowe 6 888,00 2320 Dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego 6 888,00 60016 Drogi publiczne gminne 1 100 000,00 Dotacje celowe otrzymane z tytułu pomocy finansowej udzielanej 6300 między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych 1 100 000,00 630 TURYSTYKA 4 200,00 63095 Pozostała działalność 4 200,00 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu 0750 Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 4 200,00 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA 235 500,00 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 235 500,00 0470 Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste 17 500,00 0750 0770 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze Wpływy z odpłatnego nabycia prawa własności oraz praw użytkowania wieczystego nieruchomości 55 000,00 162 000,00 0920 Pozostałe odsetki 1 000,00 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA 58 915,00 75011 Urzędy wojewódzkie 50 600,00 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań 2010 bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami 50 600,00 751 75023 Urzędy gmin 8 315,00 75101 0830 Wpływy z usług 200,00 0920 Pozostałe odsetki 8 000,00 0970 Wpływy z różnych dochodów 100,00 2360 Dochody j.s.t. związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami, w tym dochody należne gminie 15,00 URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ, KONTROLI I OCHRONY PRAWA ORAZ 1 425,00 SĄDOWNICTWA Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 1 425,00 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań 2010 bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań 1 425,00 zleconych gminie ustawami Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 5
Strona 2 DZIAŁ ROZDZIAŁ TREŚĆ Planowane dochody na 2015 r. 1 2 3 4 5 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM 8 561 967,00 75601 Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 7 000,00 75615 75616 75618 0350 Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatku od spadków i darowizn oraz podatków i opłat lokalnych, od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 7 000,00 2 759 050,00 0310 Podatek od nieruchomości 2 110 000,00 0320 Podatek rolny 33 000,00 0330 Podatek leśny 466 000,00 0340 Podatek od środków transportowych 145 000,00 0500 Podatek od czynności cywilnoprawnych 4 000,00 0690 Wpłwy z różnych opłat 50,00 0910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 1 000,00 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych 1 433 080,00 0310 Podatek od nieruchomości 950 000,00 0320 Podatek rolny 100 000,00 0330 Podatek leśny 21 000,00 0340 Podatek od środków transportowych 85 000,00 0360 Podatek od spadków i darowizn 15 000,00 0370 Opłata od posiadania psów 2 000,00 0430 Wpływy z opłaty targowej 60 000,00 0440 Wpływy z opłaty miejscowej 7 000,00 0500 Podatek od czynności cywilnoprawnych 180 000,00 0690 Wpływy z różnych opłat 3 080,00 0910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 10 000,00 Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jedn. samorządu terytor. na podstawie ustaw 762 500,00 0410 Wpływy z opłaty skarbowej 17 000,00 0480 Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu 102 000,00 Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez j.s.t. na podstawie 0490 642 000,00 odrębnych przepisów 0690 Wpływy z różnych opłat 1 000,00 0910 Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 500,00 75621 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 3 600 337,00 0010 Podatek dochodowy od osób fizycznych 3 370 337,00 0020 Podatek dochodowy od osób prawnych 230 000,00 758 RÓŻNE ROZLICZENIA 6 476 075,00 75801 Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego 5 428 952,00 2920 Subwencje ogólne z budżetu państwa 5 428 952,00 75807 Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin 1 047 123,00 2920 Subwencje ogólne z budżetu państwa 1 047 123,00 801 Oświata i wychowanie 533 544,90 80101 Szkoły podstawowe 2 000,00 0970 Wpływy z różnych dochodów 2 000,00 Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 6
Strona 3 DZIAŁ ROZDZIAŁ TREŚĆ Planowane dochody na 2015 r. 1 2 3 4 5 80103 Oddzdziały przedszkolne w szkołach podstawowych 96 600,00 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych 2030 zadań bieżących gmin. 96 600,00 80104 Przedszkola 173 000,00 0690 Wpływy z różnych opłat 60 000,00 0970 Wpływy z różnych dochodów 1 000,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin. 112 000,00 80110 Gimnazja 109 944,90 2007 Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków o których mowa w art.. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich 109 944,90 80148 Stołówki szkolne 140 000,00 0690 Wpływy z różnych opłat 140 000,00 80195 Pozostała działalność 12 000,00 0750 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 5 000,00 0830 Wpływy z usług 7 000,00 852 POMOC SPOŁECZNA 2 496 800,00 85212 85213 2010 2360 2010 2030 Świadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami Dochody j.s.t. związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami, wtym dochody należne gminie Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 2 153 800,00 2 135 800,00 18 000,00 23 500,00 9 600,00 13 900,00 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezp. społeczne 26 000,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 26 000,00 85216 Zasiłki stałe 71 400,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 71 400,00 85219 Ośrodki pomocy społecznej 98 100,00 0970 Wpływy z różnych dochodów 100,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 98 000,00 85228 Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze 42 800,00 0830 Wpływy z usług 28 000,00 2010 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami 14 800,00 85295 Pozostała działalność 81 200,00 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 81 200,00 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA 60 116,59 90001 Gospodarka ściekowa i ochrona wód 4 000,00 0960 Otrzymane spadki, darowizny i zapisy w postaci pieniężnej 4 000,00 Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 7
Strona 4 DZIAŁ ROZDZIAŁ TREŚĆ Planowane dochody na 2015 r. 1 2 3 4 5 90005 Ochrona powietrza atmosferycznego i klimatu 26 116,59 2460 Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na realizację zadań bieżacych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych 26 116,59 90019 Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat kar za korzystanie ze środowiska 30 000,00 0690 Wpływy z różnych opłat 30 000,00 OGÓŁEM 19 540 431,49 W tym: na współfinansowanie z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 u.f.p. 109 944,90 Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 8
Załącznik Nr 1 A do Uchwały Nr II/4/14 Rady Gminy Osie z dnia 29 grudnia 2014 r. PLAN DOCHODÓW MAJĄTKOWYCH BUDŻETU GMINY OSIE NA 2015 ROK DZIAŁ ROZDZIAŁ TREŚĆ KWOTA W ZŁ 1 2 3 4 5 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ 1 100 000,00 60016 Drogi publiczne gminne 1 100 000,00 6300 Dotacje celowe otrzymane z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych 1 100 000,00 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA 162 000,00 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 162 000,00 0770 Wpływy z odpłatnego nabycia prawa własności oraz praw użytkowania wieczystego nieruchomości 162 000,00 OGÓŁEM 1 262 000,00 Dział 600 Planowany dochód to dotacja dotacja Powiatu Świeckigo w kwocie 1.100.000,00 zł na dofinansowanie inwestycji drogowych. Dział 700 Źródłem planowanych dochodów są wpływy w kwocie 162.000,00 zł ze sprzedaży gruntów i mieszkań. Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 1
Informacja opisowa dotycząca dochodów budżetu Gminy Osie na 2015 r. DOCHODY BUDŻETU GMINY Prognozowane dochody budżetu Gminy Osie w roku 2015 wyniosą 19.540.431,59 zł, i będą niższe o kwotę 1.216.229,60 zł od prognozowanych dochodów w roku 2014 r. wg stanu na koniec III kwartału bieżącego roku, których zakładany poziom wynosi 20.756.661,19 zł. Zgodnie z art. 3 ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U z 2014 r. poz. 1115 z późn. zm.) dochodami jednostek samorządu terytorialnego są: dochody własne, subwencja ogólna i dotacje celowe z budżetu państwa. W rozumieniu ustawy dochodami własnymi są również udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT) i podatku dochodowego od osób prawnych (CIT). Dochodami gminy są również środki pochodzące z budżetu Unii Europejskiej. Dochody budżetu jednostki samorządu terytorialnego ujmuje się w podziale na dochody bieżące i dochody majątkowe. Do dochodów majątkowych zalicza się: - dotacje i środki przeznaczone na inwestycje, - dochody ze sprzedaży majątku, - dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności. Dochody majątkowe są to dochody, które mają charakter jednorazowy. Do dochodów bieżących zalicza się wszystkie dochody nie będące dochodami majątkowymi. Są to dochody o charakterze stałym, powtarzalnym i wiążące się z bieżącą działalnością jednostki. Całość planowanych dochodów budżetu Gminy Osie przedstawiono w Załączniku Nr 1 - Plan dochodów budżetu Gminy Osie na 2015 rok. Dodatkowo w Załączniku 1A Przedstawiono Plan dochodów majątkowych budżetu Gminy Osie na 2015 rok, tj.: - planowane dochody bieżące wyniosą 18.278.431,49 zł, co stanowi 93,54 % ogółu dochodów budżetu Gminy; - planowane dochody majątkowe wyniosą 1.262.000,00 zł, co stanowi 6,46 % ogółu dochodów budżetu Gminy. DOCHODY BIEŻĄCE 18.278.431,59 zł Podstawowe dochody podatkowe 8.561.967,00 zł, tj. 46,84 % dochodów bieżących. W grupie dochodów podatkowych zaplanowano: Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych podatku od działalności gospodarczej osób 1fizycznych opłacanego w formie karty podatkowej w wys. 7.000,00 zł, tj. na poziomie planu 2014 roku. Stanowi to 0,04 % ogółu dochodów bieżących budżetu. Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej (CIT) Jest to procentowo wyliczony udział w podatku dochodowym od osób prawnych mających siedzibę na obszarze gminy, przy czym w przypadku oddziału, zakładu podatnika położonego na terenie gminy udział w podatku jest wyliczany proporcjonalnie do liczby zatrudnionych w nim osób na podstawie umowy o pracę. Gmina otrzymuje informacje o stanie i realizacji dochodów z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób prawnych od organów właściwych urzędów skarbowych. Planowany dochód z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych wynosi 230.000,00 zł, tj. na poziomie 69,7 % do planowanego dochodu w roku 2014. Przyjęcie niższego poziomu dochodów na 2015 rok jest wynikiem oceny realizacji wpływów w ostatnich miesiącach. Miesięczne wpływy z tego tytułu wynoszą ok. 20 tys. zł. Stanowi to 1,26 % ogółu dochodów bieżących budżetu. Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT) Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 1
Planowana kwota udziałów dla Gminy Osie w roku 2015 wynosi 3.370.337,00 zł, stanowi to 18,44 % planowanych dochodów bieżących budżetu. W 2015 r. nastąpi spadek o 1,97 % w stosunku do planowanych dochodów z tego tytułu w roku 2014 r. Planowany poziom dochodu w roku 2014 wynosi 3.438.083,00 zł. Raty udziałów są przekazywane raz w miesiącu. Dochody za grudzień są przekazane w dwóch transzach na początku miesiąca za miesiąc listopad oraz do 20 grudnia roku budżetowego 80 % kwoty przekazanej za listopad roku budżetowego, która zostanie rozliczona do dnia 20 stycznia roku następnego. Planowaną wysokość wpływów przyjęto w wysokości planowanej przez Ministra Finansów podanej w piśmie ST 3/4820/16/2014 z dnia 13 października 2014 r. Podatek rolny Zasady opodatkowania podatkiem rolnym reguluje ustawa z dnia 15 listopada 1984 r. o podatku rolnym (Dz. U z 2013 r. poz. 1381 z późn. zm). Opodatkowaniu podatkiem rolnym podlegają grunty sklasyfikowane w ewidencji gruntów i budynków jako użytki rolne albo jako grunty zadrzewione i zakrzewione na użytkach rolnych. Podstawę opodatkowania podatkiem rolnym stanowi: a) dla gruntów tworzących gospodarstwo rolne liczba hektarów przeliczeniowych, b) dla pozostałych gruntów liczba hektarów fizycznych wynikająca z ewidencji gruntów i budynków. W ewidencji podatkowej figuruje 1547 osób fizycznych jako podatników podatku rolnego oraz 19 osób prawnych. W tej grupie ok. 600 osób prowadzi gospodarstwa rolne. Podatek rolny za rok podatkowy wynosi: a) od 1 ha przeliczeniowego gruntu w gospodarstwie rolnym równowartość pieniężną 2,5 q żyta, b) za 1 ha fizyczny w nieruchomościach nie stanowiących gospodarstwa rolnego równowartość pieniężną 5 q żyta. W dniu 20 października 2014 r. Prezes Głównego Urzędu Statystycznego ogłosił, że średnia cena skupu żyta za okres 11 kwartałów wynosi 61,37 zł za 1 dt. Rada gminy skorzystała z uprawnień i obniżyła wskaźnik do kwoty 35 zł za 1 dt. Dochody na 2015 r. zaplanowano na poziomie 133.000,00 zł (100 tys. zł od osób fizycznych i 33 tys. zł od osób prawnych), tj. na poziomie planowanego dochodu w roku 2013. Stanowi to 0,73 % dochodów bieżących budżetu. Podatek od nieruchomości 2Pobierany jest na podstawie ustawy z dnia 12 stycznia 1991 r. o podatkach i opłatach lokalnych (Dz. U z 2014 r. poz. 849). Opodatkowaniu podlegają: - grunty niesklasyfikowane w ewidencji gruntów jako użytki rolne, - budynki, - budowle zajęte na prowadzenie działalności gospodarczej. Stawki podatku są zróżnicowane w zależności od sposobu wykorzystywania gruntów i budynków. Podatek od budowli wynosi 2 % wartości budowli zajętych na prowadzenie działalności gospodarczej. Podatek od nieruchomości jest jednym z głównych źródeł dochodów budżetu Gminy Osie. W projekcie uchwały budżetowej na rok 2015 zaplanowano dochód z tego tytułu w kwocie 3.060.000,00 zł (2.110.000,00 zł od osób prawnych i 950.000,00 zł od osób fizycznych), tj. o 3,3 % więcej niż planowany dochód w roku 2014. Stanowi to 16,74 % ogółu dochodów bieżących budżetu. Przy prognozowaniu wysokości dochodów z podatku od nieruchomości wzięto pod uwagę faktyczną powierzchnię gruntów i budynków na terenie gminy podlegających opodatkowaniu, według stanu na dzień 30 września 2013 roku. Dochód z tego tytułu został skalkulowany przy zakładanym wzroście stawek o ok. 3 % w stosunku do roku poprzedniego. Uwzględniono również wzrost dochodów z tytułu wygaśnięcia ulg inwestycyjnych, przyrostu powierzchni opodatkowanych oraz ubytki powierzchni opodatkowanych (dot. gruntów pod liniami energetycznymi). W ewidencji podatkowej figuruje 1797 osób fizycznych jako podatników podatku od nieruchomości oraz 59 Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 2
osób prawnych. Podatek leśny Pobierany jest na podstawie ustawy z dnia 30 października 2002 r. o podatku leśnym (Dz. U z 2013 r. poz. 465). Planowany dochód z tego podatku wynosi 487.000,00 zł (466 tys. zł od osób prawnych i 21 tys. zł od osób fizycznych), tj. o 9,68 % więcej niż plan na 2014 r. Stanowi to 2,67 % ogółu dochodów bieżących budżetu. Planowany wzrost dochodów z tego podatku jest wynikiem wyższej ceny drewna tartacznego podany przez Prezesa GUS w dniu 20 października 2014 r. W ewidencji podatkowej figuruje 315 osoby fizycznych jako podatnicy podatku leśnego oraz 6 osób prawnych. Podatek od środków transportowych Pobierany jest na podstawie ustawy z dnia 12 stycznia 1991 r. o podatkach i opłatach lokalnych ( Dz. U z 2014 r. poz. 849). Opodatkowaniu tym podatkiem podlegają samochody ciężarowe, ciągniki siodłowe i balastowe o dopuszczalnej masie całkowitej powyżej 3,5 tony, przyczepy i naczepy o dopuszczalnej masie całkowitej zespołu pojazdów powyżej 7 ton, autobusy. Planowany dochód na 2015 rok wynosi 230.000,00 zł (145 tys. zł od osób prawnych i 85 tys. zł od osób fizycznych). Stanowi to 1,27 % ogółu dochodów bieżących budżetu. Planowane dochody są przyjęte na poziomie wyższym o 25 tys. zł od dochodów roku 2014. W roku 2014 zwiększyła się ilość pojazdów podlegających opodatkowaniu będąca w posiadaniu osób prawnych i ilość pojazdów w posiadaniu osób fizycznych. W ewidencji podatkowej figuruje 18 osób fizycznych - podatników podatku od środków transportowych oraz 7 osób prawnych. Podatek od czynności cywilnoprawnych Pobierany jest na podstawie ustawy z dnia 9 września 2000 r. o podatku od czynności cywilnoprawnych (Dz. U z 2010 r. Nr 101 poz. 649 z późn. zm.). Opodatkowaniu podlegają m. in. następujące czynności cywilnoprawne: umowy sprzedaży i zamiany rzeczy i praw majątkowych, umowy pożyczek, darowizny, umowy spółki, umowy o dział spadku, ustanowienie hipoteki. Pobierany jest przez urzędy skarbowe i w 100 % stanowi dochody gmin. Prognozuje się, że dochody z tego tytułu będą realizowane na poziomie realizowanych dochodów 2014 r., tj. w kwocie 184.000,00 zł. Stanowi to 1.01 % ogółu dochodów bieżących budżetu Planowane dochody z tytułu wpływów z podatku od czynności cywilnoprawnych od osób fizycznych na koniec III kwartału zostały wykonane w 100,24 %, na plan 937.788,00 zł otrzymano 947.557,00 zł. Na 3tak wysoki stopień realizacji dochodów ma niewątpliwie wpływ przekazanie 836.244,00 zł podatku od czynności cywilnoprawnych przez US w Tczewie. W I połowie lipca Gmina Osie została powiadomiona przez Naczelnika US w Świeciu, że kwota stanowić będzie nadpłatę i będzie rozliczona w przyszłych okresach sprawozdawczych. Faktyczne wykonanie dochodów za III kwartały wynosi 130.707,00 zł. Opłata skarbowa Pobierana jest na podstawie ustawy z dnia 16 listopada 2006 r. o opłacie skarbowej (Dz. U z 2014 r. poz. 1628). Opłacie skarbowej podlega m. in. dokonanie czynności urzędowej na podstawie zgłoszenia lub na wniosek, wydanie zaświadczenia na wniosek, wydanie pozwolenia lub koncesji, udzielenie pełnomocnictwa, poświadczenie zgodności duplikatu, odpisu, wyciągu lub kopii z oryginałem. Jest dochodem gminy w 100 %. Zaplanowano dochód w wys. 17.000,00 zł. Zostały one przyjęte na poziomie niższym o 15 % od planowanego dochodu 2014 roku. Wpływy z tej opłaty stanowią 0,09% ogółu dochodów bieżących budżetu. Pozostałe dochody podatkowe i opłaty Podatek od spadków i darowizn Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 3
Pobierany jest na podstawie ustawy z dnia 28 lipca 1983 roku o podatku od spadków i darowizn (Dz. U z 2009 r. Nr 93 poz. 768 z późn. zm.) przez urzędy skarbowe. Jest w 100 % dochodem gminy. Planowany dochód 15.000,00 zł, tj. na poziomie o 1 tys. niższym od planowanych dochodów w roku 2015. Stanowi to 0,08 % ogółu dochodów bieżących budżetu. Opłata od posiadania psów Pobierana jest na podstawie ustawy z dnia 12 stycznia 1991 r. o podatkach i opłatach lokalnych. (Dz. U z 2014 r. poz. 849). Stawki opłaty i zasady poboru są określane przez Radę Gminy. Prognozowany dochód na rok 2014 wynoszą 2.000,00 zł. Stanowi to 0,01 % ogółu dochodów bieżących budżetu. Opłata targowa i opłata miejscowa Pobierane są na podstawie ustawy z dnia 12 stycznia 1991 r. o podatkach i opłatach lokalnych (Dz. U z 2014 r. poz. 849). Stawki opłaty i zasady poboru są określane przez Radę Gminy. Prognozowany dochód z opłaty targowej wynosi 60.000,00 zł, a z opłaty miejscowej 7.000,00 zł. Poziom wpływów z tytułu opłaty targowej zaplanowano na poziomie 2014 rok, natomiast wpływy z opłaty miejscowej o 1 tys. zł wyższy. Wpływy z w/w opłat stanowią 0,37 % dochodów bieżących gminy. Wpływy z innych opłat pobieranych na podstawie odrębnych ustaw Renta planistyczna pobierana jest na podstawie art. 36 i 37 ustawy z dnia 27 marca 2003 r. o planowaniu i zagospodarowaniu przestrzennym (Dz. U z 2012 r. poz. 647 z późn. zm.). Stawka procentowa tej opłaty dla poszczególnych obszarów jest określona w uchwałach Rady Gminy Osie zatwierdzających poszczególne plany zagospodarowania. Szacuje się, że wpływy z w/w opłaty w 2015 r. wyniosą 37.000,00 zł, co stanowi 0,20 % dochodów bieżących. Wpływy z opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi pobieranymi na podstawie ustawy z dnia 13 września 1996 r. o utrzymaniu czystości i porządku w gminach (Dz. U z 2013 r. poz. 1399 z późn. zm.) w 2014 r. powinny wynieść 605.000,00 zł. Z terenu gminy złożono ponad 1450 deklaracji na odbiór odpadów komunalnych. Dochody z tych opłat stanowią 3,31 % dochodów bieżących budżetu. Opłaty i kary za korzystanie ze środowiska Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska dochód w kwocie 30.000 zł, z tytułu wpływów z opłat za korzystanie ze środowiska przekazywanych przez Zarząd Województwa Kujawsko-Pomorskiego. Dochody te są przeznaczane na finansowanie zadań służących 4poprawie stanu środowiska. Dochody z tych opłat stanowią 0,17 % dochodów bieżących budżetu. Opłata za wydawanie zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych Pobierana na podstawie art. 11 ustawy z dnia 26 października 1982 r. o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi (Dz. U z 2012 r. poz. 1356 z późn. zm.). Planowany dochód na 2015 r. wynosi 102.000,00 zł, tj. na poziomie roku 2014. Dochody z tych opłat stanowią 0,56 % dochodów bieżących budżetu. Od dochodów podatkowych i opłat zaplanowano również wpływy z odsetek za zwłokę w ich płaceniu w kwocie 11.500,00 zł. Planowane dochody z tego tytułu są na poziomie roku 2014.. Dodatkowo zaplanowano wpływy w kwocie 4.130,00 zł ze zwrotu kosztów postępowania administracyjnego. Dochody z odsetek i zwrotów kosztów postępowania stanowią 0,01 % dochodów bieżących budżetu Dochody bieżące z majątku gminy 86.700,00 zł Do dochodów bieżących z majątku zaliczone są dochody z opłaty za wieczyste użytkowanie nieruchomości, wynajmu i dzierżawy nieruchomości stanowiących własność gminy. Planowane dochody z tego tytułu Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 4
wyniosą 86.700,00 zł tj. o 5,53 % mniej od planowanego dochodu w roku 2014, w tym: 1) za nieruchomości gminy oddane w użytkowanie wieczyste, na podstawie ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. o gospodarce nieruchomościami (Dz. U z 2014 r. poz. 518 z późn. zm.) pobierana jest roczna opłata za użytkowanie wieczyste nieruchomości. Planowany dochód 17. 500,00 zł, 2) z tytułu dzierżawy obwodów łowieckich 5.000,00 zł, 3) z tytułu dzierżawy kąpieliska 4.200,00 zł, 4) z tytułu najmu lokali mieszkalnych, dzierżawy gruntów gminnych i lokali użytkowych szacuje się dochód w kwocie 55.000,00 zł, 5) z tytułu najmu i dzierżawy pomieszczeń w budynkach szkolnych 5.000,00 zł. Wpływy z dochodów z majątku gminy stanowią 0,47 % ogółu dochodów bieżących budżetu. Pozostałe dochody budżetu 299.415,00 zł Zaplanowano kwotę 299.415,00 zł, z tego: 1) odsetki od środków na rachunkach bankowych i od lokat terminowych 8.000,00 zł, 2) odsetki od oprocentowanej ratalnej sprzedaży nieruchomości 1.000,00 zł, 3) dochody realizowane przez placówki oświatowe - odpłatność za wyżywienie w stołówkach szkolnych 140.000,00 zł, - odpłatność za miejsce w przedszkolu i wyżywienie 60.000,00 zł, - pozostałe dochody 3.000,00 zł; 4) dochody własne dotyczące pomocy społecznej, tj. za usługi opiekuńcze 28.000,00 zł, zwroty zaliczek alimentacyjnych od dłużników, funduszu alimentacyjnego 18.000,00 zł, 5) wpływ z darowizn przekazywanych przez mieszkańców na rozwój infrastruktury 4.000,00 zł; 6) wpływy z opłat i kar za korzystanie ze środowiska 30.000,00 zł, 7) wpływy z pozostałych usług 7.200,00 zł; 8) pozostałe dochody 200,00 zł różne dochody Gminy, 9) wpływy z odpisu od dochodów zrealizowanych na rzecz Skarbu Państwa -15,00 zł. Wpływy z dochodów pozostałych stanowią 1,64 % ogółu dochodów bieżących budżetu. Subwencja ogólna Na podstawie art. 33 ust. 1 pkt.1 ustawy z dnia 13.11.2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U z 2014 r. poz. 1115 z późn. zm.) dnia 10 października 2014 r. Minister Finansów rozesłał do gmin informacje o rocznych planowanych kwotach poszczególnych części subwencji ogólnej, udziału we wpływach z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych, planowanej wysokości rocznej wpłaty Gminy Osie do budżetu państwa. Dochodem gminy jest subwencja ogólna. Art. 7. ust. 1 wymienionej wyżej ustawy stanowi, że subwencja ogólna dla gmin składa się z części: 5 a) wyrównawczej, b) równoważącej, c) oświatowej. Gmina Osie w roku 2015 otrzyma część oświatową subwencji ogólnej w kwocie 5.428.952,00 zł, tj. 6,75 % więcej niż w roku 2014. Stanowi to 29,70 % dochodów bieżących. W roku 2015 Gmina Osie otrzyma również część wyrównawczą subwencji ogólnej dla gmin w wysokości 1.047.123,00 zł, tj. o 5,35 % więcej niż w 2014 r. Stanowi to 5,73 % dochodów bieżących. Ze względu na wysokość dochodów własnych Gmina Osie nie otrzymuje subwencji równoważącej. Dotacje celowe na zadania bieżące Planowane dotacje celowe na zadania bieżące wyniosą 2.744.329,00 zł, z tego: a) dotacje z budżetu państwa 2.799.817,00 zł, w tym: - na zadania zlecone 2.212.225,00 zł, - na zadania własne 499.100,00 zł. b) dotacja z powiatu 6.888,00 zł - na zadania powierzone wydatki bieżące 6.888,00 zł c) dotacje z NFOŚ 26.116,59 zł, w tym: Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 5
na zadania bieżące 26.116,59 zł Dotacje celowe na zadania bieżące stanowi 15,02 % dochodów bieżących budżetu gminy. d) dotacje inwestycyjne od innych jednostek samorządu terytorialnego 1.100.000,00 zł. Dotacje celowe na zadania inwestycyjne stanowią 87,30 % planowanych dochodów majątkowych budżetu gminy. Zgodnie z art. 143 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych Wojewoda Kujawsko - Pomorski przekazał w dniu 23 października 2014 r. wstępne wielkości dochodów budżetu państwa oraz dochodów gminy z tytułu dotacji celowych przeznaczonych na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, własnych i realizowanych na podstawie porozumień z organami administracji rządowej. Łączna kwota planowanych dotacji w/g informacji wynosi 2.501.300,00 zł. Na podstawie art. 143 ust. 1 pkt. 2 w/w ustawy Dyrektor Delegatury w Bydgoszczy Krajowego Biura Wyborczego zawiadomił w dniu 22 października 2014 r., że w projekcie planu finansowego Delegatury na rok 2014 dla Gminy Osie przewidziano kwotę 1.425,00 zł na prowadzenie i aktualizację stałego rejestru wyborców. Dotacje z budżetu państwa na zadania z zakresu administracji rządowej i inne zadania zlecone gminie ustawami ( paragraf 2010) 2.212.225,00 zł, tj. 12,10 % dochodów bieżących budżetu: 1) dotacja Wojewody Kujawsko Pomorskiego (dział 750, rozdział 75011) na finansowanie zadań z zakresu administracji rządowej zleconych gminie do realizacji, w tym między innym sprawy USC, ewidencji ludności itp. Wysokość dotacji wynosi 50.600,00 zł; 2. dotacja z Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Bydgoszczy (dział 751 rozdział 75101) z przeznaczeniem na uaktualnianie stałego rejestru wyborców plan dotacji wyniesie 1.425,00 zł; 3. dotacje z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu pomocy społecznej (dział 852 Pomoc społeczna) plan 2.193.100,00 zł, z tego: - rozdział 85212 - na wypłatę świadczeń rodzinnych, świadczeń z funduszu alimentacyjnego i obsługę administracyjną tych świadczeń wydatki wyniosą 2.135.800,00 zł, - rozdział 85213 - składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej i niektóre świadczenia rodzinne plan 9.600,00 zł, - rozdział 85228 - na świadczenie specjalistycznych usług opiekuńczych - plan 14.800,00 zł. Dotacje z budżetu państwa na dofinansowanie zadań własnych ( paragraf 2030) - 499.100,00 zł, tj. 62,73 % dochodów bieżących budżetu Razem planowane dotacje na realizację zadań własnych gminy Osie wyniosą w roku 2015 499.100,00 zł. Gmina otrzyma z budżetu państwa dotacje celowe na realizację następujących zadań własnych: - rozdział 80103 oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych 96.600,00 zł, - rozdział 80104 przedszkola 112.000,00 zł. Wysokość planowanych dotacji wyliczono w oparciu o przepisy zawarte w Rozporządzeniu Ministra Edukacji Narodowej z dnia 23 sierpnia 2013 r. (Dz. U. z 2013 r. poz. 956) - rozdział 85213 - składki na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej - plan 13.900,00 zł, - rozdział 85214 - na wypłatę zasiłków okresowych dla podopiecznych, plan 26.000,00 zł, - rozdział 85216 - na wypłatę zasiłków stałych - plan 71.400,00 zł, - rozdział 85219 - na funkcjonowanie Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej plan 98.000,00 zł, - rozdział 85295 na dofinansowanie realizacji rządowego programu pomoc państw w zakresie dożywiania 81.200,00 zł. Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 6
Zadania zlecone gminie z zakresu pomocy społecznej a wynikające z ustawy z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy społecznej (Dz. U z 2013 r. poz. 182 z późn. zm.) są realizowane przez Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Osiu. Dotacje pozostałe 30.004,59 zł - dotacja z powiatu 6.888,00 zł, tj. 0,04 % dochodów bieżących budżetu - na zadania powierzone wydatki bieżące 6.888,00 zł - dotacje z NFOŚ 26.116,59 zł, tj. 0,14 % dochodów bieżących budżetu - na zadania bieżące 26.116,59 Dotacje na realizację programu edukacyjnego środki UE Planowana dotacja na realizację programu edukacyjnego Razem ku wiedzy i lepszej przyszłości realizowanego w Gimnazjum w Osiu wynosi 109.944,90 zł, tj. 0,60 % dochodów bieżących budżetu. DOCHODY MAJĄTKOWE Dotacje na zadania inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego kwota planowanych dotacji 1.100.000,00 zł. tj. 87,30 % dochodów majątkowych budżetu. W dziale 600, rozdział 60016 Drogi publiczne gminne przewidziano dotację celową Powiatu Świeckiego na dofinansowanie BUDOWA DROGI WIERZCHY - ZDROJE w kwocie 1.100.000,00 zł. Dochody majątkowe własne Razem planowane dotacje na realizację programu W dziale 700 zaplanowano dochody ze sprzedaży nieruchomości w kwocie 162.000,00 zł, tj. 12,70 % dochodów majątkowych budżetu. W 2015 roku planuje się przeznaczyć do sprzedaży 2 działki budowlane oraz 2 mieszkania z zasobów gminnych. W poniższej tabeli przedstawiono planowane wykonanie dochodów budżetu gminy Osie na 2015 r. w ujęciu procentowym: 7 Lp. Wyszczególnienie Plan Udział % planowanych dochodów budżetu I. Dochody bieżące budżetu 18.278.431,49 93,54 1. Dochody własne 8.948.082,00 45,79 2. Subwencja ogólna 6.476.075,00 33,14 3. Dotacje celowe 2.744.329,59 14,05 Dotacje celowe na realizację projektów 0,56 4. 109.944,90 z udziałem środków UE II. Dochody majątkowe 1.262.000,00 6,46 1. 3. Środki na inwestycje z budżetu 1.100.000,00 Powiatu 5,63 Dochody własne ze sprzedaży 0,83 162.000,00 majątku O G Ó Ł E M: 19.540.431,49 100,00 Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 7
Strona 1 Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr II/4/14 Rady Gminy Osie z dnia 29 grudnia 2014 r. Plan wydatków budżetu Gminy Osie na 2015 rok Plan wydatków ogółem 19 540 431,49 I. Wydatki bieżące 16 626 280,49 z tego: 1. Wydatki jednostek budżetowych 12 529 539,59 - wynagrodzenia i składki od nich naliczane 8 652 906,00 - wydatki związane z realizacją zadań statutowych 3 876 633,59 2. Dotacje na zadania bieżące 995 765,00 3. Świadczenia na rzecz osób fizycznych 2 895 870,00 4. Wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 135 105,90 5. Wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji 0,00 6. Obsługa długu 70 000,00 II. Wydatki majątkowe 2 914 151,00 z tego: Wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 44 151,00 1. Inwestycje i zakupy inwestycyjne 2 914 151,00 Zestawienie planu wydatków budżetowych na 2015 r. zawiera poniższa tabela Dział Rozdz. TREŚĆ Plan na 2015 r. W ZŁ 1 2 3 4 5 010 Rolnictwo i łowiectwo 21 000,00 01009 Spółki wodne 10 000,00 2830 Dotacja celowa z budżetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji pozostałym jednostkom niezaliczonym do sektora finansów publicznych 10 000,00 01030 Izby rolnicze 3 000,00 2850 Wpłaty gmin na rzecz izb rolniczych, w wysokości 2% uzyskanych wpływów z podatku rolnego 3 000,00 01095 Pozostała działalność 8 000,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 2 000,00 4300 Zakup usług pozostałych 6 000,00 600 Transport i łączność 2 897 140,00 60014 Drogi publiczne powiatowe 106 888,00 2710 Dotacja celowa na pomoc finansową udzielaną między j.s.t. na dofinansowanie zadań własnychfinansowani 100 000,00 4300 Dotacje celowe na pomoc finansową udzielaną między j.s.t. na dofinansowanie własnych zadań bieżących 6 888,00 60016 Drogi publiczne gminne 2 790 252,00 4110 Składki na ubezpieczenia społeczne 220,00 Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 8
Strona 2 Dział Rozdz. TREŚĆ Plan na 2015 r. W ZŁ 1 2 3 4 5 4120 Składki na F-sz Pracy 32,00 4170 Wynagrodzenia bezosobowe 5 000,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 50 000,00 4300 Zakup usług pozostałych 85 000,00 6050 Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych 2 650 000,00 630 Turystyka 36 600,00 63095 Pozostała działalność 36 600,00 4270 Zakup usług remontowych 5 000,00 4300 Zakup usług pozostałych 17 600,00 4430 Różne opłaty i składki 14 000,00 700 Gospodarka mieszkaniowa 59 950,00 70004 Różne jednostki obsługi gospodarki mieszkaniowej 40 100,00 2650 Dotacje dla zakładów budżetowych 40 100,00 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 16 850,00 4300 Zakup usług pozostałych 8 325,00 4430 Różne opłaty i składki 1 500,00 4480 Podatek od nieruchomości 3 500,00 4510 Opłaty na rzecz budżetu państwa 3 525,00 70095 Pozostała działalność 3 000,00 4600 Kary i odszkodowania wypłacane na rzecz osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 3 000,00 710 Działalność usługowa 36 000,00 71004 Plany zagospodarowania przestrzennego 25 000,00 4170 Wynagrodzenia bezosobowe 1 000,00 4300 Zakup usług pozostałych 24 000,00 71013 Prace geodezyjne i kartograficzne 10 000,00 4300 Zakup usług pozostałych 10 000,00 71035 Cmentarze 1 000,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 500,00 4300 Zakup usług pozostałych 500,00 720 Informatyka 276,00 72095 Pozostała działalność 276,00 2339 Dotacje celowe przekazane do samorządu województwa na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 276,00 750 Administracja publiczna 1 875 863,00 75011 Urzędy wojewódzkie 50 600,00 4010 Wynagrodzenia osobowe pracowników 32 000,00 4040 Dodatkowe wynagrodzenie roczne 3 500,00 4110 Składki na ubezpieczenia społeczne 6 100,00 4120 Składki na F-sz Pracy 47,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 1 000,00 4300 Zakup usług pozostałych 6 953,00 4410 Podróże służbowe krajowe 1 000,00 Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 9
Strona 3 Dział Rozdz. TREŚĆ Plan na 2015 r. W ZŁ 1 2 3 4 5 75022 Rady gmin 89 200,00 3030 Różne wydatki na rzecz osób fizycznych 79 200,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 5 000,00 4300 Zakup usług pozostałych 2 500,00 4410 Podróże służbowe krajowe 2 500,00 75023 Urzędy gmin 1 561 177,00 2339 Dotacje celowe przekazane do samorządu województwa na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 24 885,00 3020 Wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń 1 360,00 4010 Wynagrodzenia osobowe pracowników 974 720,00 4040 Dodatkowe wynagrodzenie roczne 63 600,00 4100 Wynagrodzenia agencyjno-prowizyjne 17 000,00 4110 Składki na ubezpieczenia społeczne 154 673,00 4120 Składki na F-sz Pracy 17 501,00 4140 Składki na PFRON 19 000,00 4170 Wynagrodzenie bezosobowe 15 000,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 65 000,00 4260 Zakup energii 18 000,00 4270 Zakup usług remontowych 25 000,00 4280 Zakup usług zdrowotnych 1 000,00 4300 Zakup usług pozostałych 81 000,00 4350 Zakup usług dostępu do sieci Internet 3 000,00 4360 Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych świadczonych w ruchomej publicznej sieci telefonicznej 11 200,00 4370 Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych świadczonych w stacjonarnej publicznej sieci telefonicznej 6 000,00 4410 Podróże służbowe krajowe 26 000,00 4430 Różne opłaty i składki 8 000,00 4440 Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 20 238,00 4700 Szkolenie pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej 9 000,00 75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego 40 000,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 20 000,00 4300 Zakup usług pozostałych 20 000,00 75095 Pozostała działalność 134 886,00 3020 Wydatki osobowe nie zaliczone do wynagrodzeń 250,00 3030 Różne wydatki na rzecz osób fizycznych 33 000,00 4010 Wynagrodzenia osobowe pracowników 38 800,00 4040 Dodatkowe wynagrodzenie roczne 3 010,00 4110 Składki na ubezpieczenia społeczne 7 000,00 4120 Składki na F-sz Pracy 1 000,00 4170 Wynagrodzenia bezosobowe 6 000,00 Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 10
Strona 4 Dział Rozdz. TREŚĆ Plan na 2015 r. W ZŁ 1 2 3 4 5 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 25 000,00 4300 Zakup usług pozostałych 16 000,00 4430 Różne opłaty i składki 800,00 4440 Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 4 026,00 751 75101 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 1 425,00 1 425,00 4300 Zakup usług pozostałych 1 000,00 4370 Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych świadczonych w stacjonarnej publicznej sieci telefonicznej 425,00 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 168 000,00 75405 Komendy Powiatowe Policji 12 000,00 3000 Wpłaty na fundusz celowy 12 000,00 75412 Ochotnicze straże pożarne 140 000,00 3030 Różne wydatki na rzecz osób fizycznych 34 000,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 60 000,00 4260 Zakup energii 9 000,00 4270 Zakup usług remontowych 4 500,00 4280 Zakup usług zdrowotnych 3 000,00 4300 Zakup usług pozostałych 15 000,00 4370 Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych świadczonych w stacjonarnej publicznej sieci telefonicznej 1 500,00 4410 Podróże służbowe krajowe 4 000,00 4430 Różne opłaty i składki 9 000,00 75415 Zadania ratownictwa górskiego i wodnego 8 000,00 2360 Dotacje celowe z budżetu jednostki samorządu terytorialnego, udzialane w trybie Art. 221 ustawy, na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji organizacjom pożytku publicznego 8 000,00 75495 Pozostała działalność 8 000,00 4210 Zakup materiałów i wyposażenia 3 000,00 4300 Zakup usług pozostałych 3 800,00 4350 Zakup usług dostępu do sieci Internet 1 200,00 757 Obsługa długu publicznego 70 000,00 75702 8110 Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego Odsetki od samorządowych papierów wartościowych lub zaciągniętych przez jednostkę samorządu terytorialnego pożyczek i kredytów 70 000,00 70 000,00 758 Różne rozliczenia 180 000,00 75818 Rezerwy ogólne i celowe 180 000,00 4810 Rezerwy 180 000,00 Id: 8AB2D1DC-2833-4694-9EAB-3B1C2F2DEA92. Podpisany Strona 11