Burmistrz Miasta i Gminy Witnica

Transkrypt

1

2 Burmistrz Miasta i Gminy Witnica zgodnie z art. 136 ust. 1 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. Nr 155, poz ze zmianami) przedkłada Radzie Miejskiej w Witnicy i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Zielonej Górze sprawozdanie roczne z wykonania budżetu za rok 2005, w układzie szczegółowym: dział, rozdział, paragraf oraz sprawozdanie z wykonania planów finansowych zadań z zakresu administracji rządowej oraz zadań realizowanych na podstawie porozumień w roku 2005, w szczegółowości: dział, rozdział, paragraf mgr Andrzej Zabłocki Witnica, dnia 31 marca 2006 roku

3 S P I S T R E Ś C I I. SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA I GMINY WITNICA ZA 2005 ROK Budżet uchwalony Sprawozdanie z wykonania dochodów, wg działów za 2005 r Sprawozdanie z wykonania dochodów za 2005 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Wykonanie dochodów za rok 2005, wg źródeł Wykonanie dochodów na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w 2005 r Realizacja dochodów, część opisowa Sprawozdanie z wykonania wydatków, wg działów za 2005 r Realizacja wydatków 2005 r., wg źródeł Sprawozdanie z wykonania wydatków za 2005 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Wykonanie wydatków na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w 2005 r Realizacja wydatków, część opisowa...44 Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Dział 926 Kultura fizyczna i sport II. INFORMACJA O OTRZYMANYCH ŚRODKACH ZEWNĘTRZNYCH, KTÓRE ZASILIŁY BUDŻET NA 2005 R III. INFORMACJA Z PLANOWANYCH I PRZEKAZANYCH DOTACJI W 2005 R IV. PRZYCHODY BUDŻETU 2005 R V. ROZCHODY BUDŻETU 2005 R VI. WYNIK BUDŻETOWY 2005 R VII. OBCIĄŻENIA KREDYTOWE GMINY WG STANU NA 31 GRUDNIA 2005 R VIII. GMINNY FUNDUSZ OCHRONY ŚRODOWISKA I GOSPODARKI WODNEJ, SPRAWOZDANIE ZA ROK IX. Sprawozdanie z działalności merytorycznej ZGM w Witnicy za rok p...82 X. Sprawozdanie z działalności merytorycznej MGOK w Witnicy za rok Strona 3

4 I.SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU MIASTA I GMINY WITNICA ZA 2005 ROK 1.Budżet uchwalony Budżet Miasta i Gminy Witnica na rok 2005 został przyjęty poniższą uchwałą Rady Miejskiej: UCHWAŁA Nr XXV / 143 / 2004 RADY MIEJSKIEJ w WITNICY z dnia 30 grudnia 2004 r. w sprawie: Budżetu Miasta i Gminy Witnica na 2005 r. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt. 4, pkt. 9 lit. d i art. 61 ust. 2 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. 142 poz. 1591z 2001 r. z późn. zmianami), art. 109, art. 110 ust. 1, 2, 3 i 4, art. 112 ust. 2 pkt. 2, art. 116 ust. 1; art. 124 ust. 1 pkt. 1, 2, 3, 4, 4a, 5, 6, 7, 8, 9, 10, ust. 2 i 3 oraz art. 128 ust. 2 pkt. 1 i 2 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 15 poz. 148 z 2003 r. z późn. zmianami) uchwala się co następuje: 1 1. Ustala się dochody Budżetu Miasta i Gminy Witnica na rok 2005 w wysokości , jak w załączniku nr 1, 2 i 3 do Uchwały. 2. Ogólna kwota dochodów, o której mowa w ust. 1 obejmuje między innymi: 1. dotacje na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej zleconych gminie w kwocie , jak w załączniku nr 6 do Uchwały; 2. dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych w kwocie , jak w załączniku nr 8 do Uchwały; 2 1. Ustala się wydatki Budżetu Miasta i Gminy Witnica na rok 2005 w wysokości , jak w załączniku nr 4 i 5 do Uchwały. 2. Z wydatków, o których mowa w ust. 1 przeznacza się łącznie na: 1. wydatki bieżące kwotę , w tym: a. kwotę z przeznaczeniem na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń ; b. kwotę z przeznaczeniem na dotacje; c. kwotę na obsługę długu gminy; d. kwotę z tytułu poręczeń 2. wydatki majątkowe : a. wydatki związane z wieloletnim programem inwestycyjnym zostały ujęte w załączniku nr 16 do uchwały b. wydatki na programy i projekty realizowane ze środków funduszy strukturalnych przedstawione w załączniku nr 17 do uchwały. 3. Z kwoty dotacji, o których mowa w ust. 2 pkt. 1b przeznacza się kwotę na dotacje przedmiotowe dla zakładów budżetowych zgodnie z załącznikiem Nr 9 oraz na pozostałe dotacje w kwocie zgodnie z załącznikiem Nr Ogólna kwota wydatków określona w ust. 1 obejmuje także: Strona 4

5 1. wydatki w kwocie na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej zleconych gminie, jak w załączniku nr 7 do Uchwały, 2. wydatki w kwocie na realizację zadań określonych w programie profilaktyki problemów alkoholowych, jak w załączniku nr 8 do Uchwały Ustala się deficyt budżetu w kwocie , który zostanie pokryty kredytem bankowym. 2. Rozchody budżetu ustala się w kwocie i zostaną pokryte z dochodów własnych gminy. 3. Przychody budżetu w wysokości zostaną przeznaczone na wydatki inwestycyjne. Zestawienie przychodów i rozchodów zawiera załącznik nr Ustala się plany przychodów i wydatków, zakładów budżetowych jak w załączniku nr 9 5 Ustala się plan przychodów i wydatków Miejsko - Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, jak w załączniku nr 15 do Uchwały. 6 Tworzy się rezerwę ogólną na wydatki bieżące w wysokości Upoważnia się Burmistrza Miasta i Gminy do: 1. dokonywania zmian w planie wydatków budżetowych z wyłączeniem wydatków między działami; 2. zaciągania kredytów i pożyczek krótkoterminowych w roku budżetowym do kwoty ; 3. zaciągania długu oraz spłaty zobowiązań gminy, 4. przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych gminy do dokonywania zmian w planie wydatków jednostki w ramach tego samego rozdziału klasyfikacji budżetowej, za wyjątkiem wydatków na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń oraz wydatków majątkowych. 8 Uchwała podlega ogłoszeniu w sposób zwyczajowo przyjęty. 9 Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Witnica. 10 Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2005 r. i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Lubuskiego. Przewodnicząca Rady Miejskiej Strona 5

6 mgr Krystyna Sikorska Struktura dochodów uchwalonego budżetu Miasta i Gminy Witnica na rok 2005 Subwencje ogólne 33% Podatki i opłaty 17% Udział w podatku dochodowy m 8% Dotacje celowe na zadania zlecone 13% Pozostałe dochody 4% Dotacje celowe na inwesty cje 25% Strona 6

7 Struktura wydatków uchwalonego budżetu Miasta i Gminy Witnica na rok 2005 Pomoc społeczna 17% Gosp.Kom.i inw estycje 24% Ośw iata 28% Kultura 16% Obsługa długu 1% Rezerw a 1% Administracja 8% Rolnictw o 2% Pozostałe 3% Strona 7

8 Dochody 2.Sprawozdanie z wykonania dochodów, wg działów za 2005 r. Zmiany w ciągu roku Dział Nazwa działu Plan wg uchwały Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach Wykonanie % 0 10 Rolnictwo i łowiectwo , Gospodarka mieszkaniowa , Działalność usługowa , Administracja publiczna , Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa , Obrona narodowa , Bezpieczeństwo publiczne i ochrona ppoż ,00 Strona 8

9 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem , Różne rozliczenia , Oświata i wychowanie , Pomoc społeczna , Edukacyjna opieka wychowawcza , Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , ,00 OGÓŁEM DOCHODY ,99 3.Sprawozdanie z wykonania dochodów za 2005 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach Wykonanie % Rolnictwo i łowiectwo , Restrukturyzacja i modernizacja sektora żywnościowego oraz rozwój obszarów wiejskich , Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł , Gospodarka mieszkaniowa , Gospodarka gruntami i nieruchomościami , Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze , Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego ,22 Strona 9

10 przysługującego osobom fizycznym w prawo własności Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości , Pozostałe odsetki , Działalność usługowa , Cmentarze Wpływy z usług , , Administracja publiczna , Urzędy Wojewódzkie , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami , Urzędy gmin , Wpływy z usług , Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa , Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , Wybory Prezydenta Rzeczpospolitej Polskiej , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , Wybory do Sejmu i Senatu , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , Obrona narodowa , Pozostałe wydatki obronne , Dotacje celowe otrzymane z budżetu ,00 państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie Strona 10

11 (związkom gmin) ustawami 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona ppoż , Ochotnicze straże pożarne , Dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego , Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej ,92 oraz wydatki związane z ich poborem Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych , Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacony w formie karty podatkowej , Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych , Podatek od nieruchomości , Podatek rolny , Podatek leśny , Podatek od środków transportowych , Podatek od czynności cywilnoprawnych , Dotacje otrzymane z funduszy celowych na realizację zadań bieżących jednostek sektora finansów publicznych , Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych , Podatek od nieruchomości , Podatek rolny , Podatek leśny , Podatek od środków transportowych , Podatek od spadków i darowizn , Podatek od posiadania psów , Wpływy z opłaty targowej , Wpływy z opłaty administracyjnej , Podatek od czynności cywilnoprawnych , Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw , Wpływy z opłaty skarbowej , Wpływy z opłaty eksploatacyjnej , Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu , Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa , Podatek dochodowy od osób fizycznych , Podatek dochodowy od osób prawnych , Pobór podatków, opłat i nieopodatkowanych należności budżetowych , Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat ,85 Strona 11

12 758 Różne rozliczenia , Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego , Subwencje ogólne z budżetu państwa , Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin , Subwencje ogólne z budżetu państwa , Różne rozliczenia finansowe , Pozostałe odsetki , Oświata i wychowanie , Szkoły podstawowe , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , Pozostała działalność , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , Pomoc społeczna , Ośrodki wsparcia , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami , Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , Ośrodki pomocy społecznej ,00 Strona 12

13 2030 Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , Pozostała działalność , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , Dotacje celowe otrzymane od samorządu województwa na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego , Edukacyjna opieka wychowawcza , Pomoc materialna dla uczniów , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , Gospodarka ściekowa i ochrona wód , Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych , Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł , Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , Biblioteki , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej , Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami , Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin (związków gmin) ,00 OGÓŁEM DOCHODY ,99 Strona 13

14 4.Wykonanie dochodów za rok 2005, wg źródeł Lp. Wyszczególnienie Plan Wykonanie % 1 Subwencje ,02 2 Dotacje na zadania zlecone gminie ,92 3 Dotacje na inwestycje ,29 4 Dotacje na zadania własne i porozumienia ,69 5 Dochody własne(tu: udziały w podatkach) ,19 6 OGÓŁEM ,99 Strona 14

15 Wykonanie dochodów wg źródeł - procentowo Dochody własne (tu: udziały w podatkach) 35% Subwencje 40% Dotacje na zadania własne i porozumienia 3% Dotacje na inwestycje 3% Dotacje na zadania zlecone gminie 19% Porównanie planu dochodów do ich wykonania za 2005 r. ilustruje poniższy wykres. Dochody pogrupowane są wg źródeł ich pozyskania: Strona 15

16 Wykonanie dochodów za rok 2005, wg źródeł Subw encje Dotacje na zadania zlecone gminie Dotacje na inw estycje Dotacje na zadania w łasne i porozumienia Dochody w łasne (tu: udziały w podatkach) Plan Wykonanie Strona 16

17 5.Wykonanie dochodów na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zleconych gminie w 2005 r. Dział Rozdz. Nazwa działu, rozdziału, paragrafu Plan wg uchwały Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach Wykonanie % Administracja publiczna , Urzędy Wojewódzkie , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa , Urzędy Naczelnych Organów Władzy Państwowej , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , Wybory Prezydenta Rzeczpospolitej Polskiej , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , Wybory do Sejmu i Senatu , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , Obrona narodowa , Pozostałe wydatki obronne , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , Pomoc społeczna , Ośrodki wsparcia , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia ,00 Strona 17

18 85213 społecznego 2010Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami ,00 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe , Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami ,00 O G Ó Ł E M D O C H O D Y ,92 Strona 18

19 6.Realizacja dochodów, część opisowa Dochody zostały uchwalone w wysokości W ciągu roku budżetowego 2005 dokonano zmian: z tytułu zwiększenia budżetu o kwotę , z tytułu zmniejszenia budżetu o kwotę Na koniec roku 2005 planowane dochody wyniosły a wykonane zostały w kwocie , co stanowi 89,99 % rocznego planu.. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Rozdz Gospodarka gruntami i nieruchomościami Dzierżawa na cele rolnicze W budżecie zaplanowano dochody w wysokości W okresie sprawozdawczym wpłynęła kwota tj. 120,47 % rocznego planu. Obecnie zawartych jest 260 umów dzierżawy na cele rolnicze obejmujące około 40 ha gruntów ornych, łąk, pastwisk i ogródków. Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności Plan dochodów w wysokości , został wykonany w kwocie tj. 89,22 % założeń. Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości Sprzedaż gruntów Wpływy ze sprzedaży gruntów zostały ujęte w budżecie w wysokości , dochody wykonano w kwocie tj. 63,02 % rocznego planu. W omawianym okresie sprzedano na własność 52 nieruchomości o łącznej powierzchni m 2, w tym: pod budownictwo mieszkaniowe jednorodzinne 6 działek o pow m 2 sprzedaż na własność prawa użytkowania wieczystego 1 działkę o pow m 2 Strona 19

20 sprzedaż na własność z przeznaczeniem na prowadzenie działalności gospodarczej 7 działek o pow m 2 Sprzedaż lokali W roku 2005 zaplanowano wpływ do budżetu w wysokości , w okresie sprawozdawczym wpłynęła kwota , co stanowi 87,66 % rocznego planu. W omawianym okresie sprzedano 7 mieszkań i 1 lokal niemieszkalny. Przy sprzedaży lokali mieszkalnych na rzecz najemców stosowana jest bonifikata w przypadku jednorazowej zapłaty ceny. Ratalna spłata ceny sprzedaży W budżecie zaplanowano dochody w wysokości Dochody zrealizowano w kwocie , co stanowi 91,43 % rocznego planu. Do budżetu wpłynęły raty spłaty ceny sprzedaży gruntów i lokali mieszkalnych. Dział 710 Działalność usługowa Rozdz Cmentarze W tym rozdziale ujmuje się dochody z opłat za wykup miejsc na cmentarzu. Zaplanowana kwota , została zrealizowana w wysokości , tj. 67,80 % rocznego planu. Dział 750 Administracja publiczna Rozdz Urzędy Wojewódzkie Planowane w budżecie dochody w kwocie , zostały zrealizowane w wysokości , tj. 99,76 % rocznego planu, z tego: dotacje na zadania zlecone gminie przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki zrealizowano w 100% planowanych dochodów, tj.: w kwocie , należne dochody z tytułu pobranych opłat za dowody osobiste zrealizowano w kwocie 1.534, tj. 85,22% rocznego planu Rozdz Urzędy gmin Strona 20

21 Planowane dochody w kwocie , zostały wykonane w wysokości , tj.: 116,10 % rocznego planu. W rozdziale tym ujmuje się wpływy z usług [tj.: opłaty za reklamy, opłaty planistyczne, opłaty za zezwolenia np. wycięcia drzew itp.]. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Rozdz Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli I ochrony prawa Dotację przekazaną przez Krajowe Biuro Wyborcze na prowadzenie zmian w rejestrze wyborców zaplanowano na rok 2005 w kwocie 1.990, która to została wykonana w planowanej wysokości w 100%. Rozdz Wybory Prezydenta Rzeczpospolitej Polskiej W okresie sprawozdawczym przygotowano i przeprowadzono II tury wyborów na Prezydenta Rzeczpospolitej Polskiej, w związku z tym na rachunek Miasta i Gminy wpłynęła dotacja na ww. zadanie w kwocie , którą wykonano w 100% planowanych dochodów. Rozdz Wybory do Sejmu i Senatu W roku budżetowym 2005 przygotowano i przeprowadzono wybory do Sejmu i Senatu. Krajowe Biuro Wyborcze przekazało więc na rachunek budżetu Miasta i Gminy dotację na zrealizowanie ww. zadania. Planowana kwota , została wykonana w wysokości , tj. 95,81 % rocznego planu. Rozdz Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie Zaplanowane środki w budżecie na uzupełniające wybory do rady gminy w kwocie 5.360, zostały wykonane w wysokości 4.185, tj. 78,08 % rocznego planu. Dział 752 Obrona narodowa 395 Strona 21

22 Rozdz Pozostałe wydatki obronne 395 Przekazane środki przez Lubuski Urząd Wojewódzki na obronę narodową wykorzystano w 100% planowanych środków. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem Rozdz Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej W budżecie zaplanowano dochody z karty podatkowej w wysokości , uzyskano wpływ w kwocie tj. 58,23% rocznego planu. Przyczyną tak niskiego wykonania dochodów w tej pozycji jest rezygnacja przez podatników prowadzących działalność gospodarczą z tej formy opodatkowania, ponieważ nie przewiduje ona odliczeń kosztów z tytułu prowadzenia działalności. Rozdz Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych W okresie sprawozdawczym zaplanowano wpływy z podatków i opłat od osób prawnych w wysokości W omawianym okresie uzyskano dochody w kwocie , tj.: 102,76 % rocznego planu. W porównaniu do dochodów w roku 2004 dochody z podatków i opłat lokalnych są wyższe o W stosunku do planowanych kwot wpływy w 2005 roku były wyższe o , a więc wskaźnik wykonania wyniósł 102,76 % rocznego planu. Podobnie jak w ubiegłych latach największy udział w dochodach z podatków i opłat lokalnych miał podatek od nieruchomości 82,18 %. W pełni zostały zrealizowane założenia Strona 22

23 budżetu we wszystkich podatkach i opłatach lokalnych, co zostało wykazane w tabeli dochody źródłami wykonanie na 31 grudnia 2005 r. Realizacja dochodów z podatków i opłat przebiegała w trudnej sytuacji finansowej wielu podatników. Zaległości podatkowe na koniec okresu sprawozdawczego wyniosły , a nadpłaty 697. Zaległości podatkowe ściągane są w drodze egzekucji administracyjnej oraz przez komorników sądowych w przypadku zbiegu egzekucji. W roku 2005 na drogę egzekucyjną skierowano 25 tytułów wykonawczych, z których 24 dotyczyły należności z podatku od nieruchomości. W drodze egzekucji uregulowanych zostało W wyniku obniżenia górnych stawek podatkowych do budżetu nie wpłynęła kwota Podatek od nieruchomości Wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych zaplanowane w wysokości wykonano w kwocie tj. 103,45% założeń. W roku sprawozdawczym udzielono ulg na kwotę z tego: umorzono podatki w wysokości umorzono odsetki w wysokości Podatek rolny W budżecie miasta i gminy zaplanowano wpływy z podatku od osób prawnych w wysokości , natomiast wykonano w kwocie , tj. 105,69 % założeń. Podatek leśny W roku 2005 wpływy do budżetu z podatku leśnego od osób pranych zaplanowano w wysokości na koniec roku dochody wyniosły tj. 103,84 % założeń. Podatek od środków transportowych Od osób prawnych zaplanowano wpływ do budżetu w wysokości , na koniec roku dochody wyniosły tj. 115,03 % planu. Podatek od czynności cywilnoprawnych Plan dochodów z tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych od osób prawnych w kwocie , wykonano w wysokości 3.261, tj. 14,59 % rocznego planu. Strona 23

24 Podatek pobierany przez Urząd Skarbowy, jest to podatek, na którego wielkość organy podatkowe nie mają wpływu, a wykonanie dochodów jest niezależne od planu. Wpływy z tego podatku uzależnione są wyłącznie od ilości umów cywilnoprawnych, w tym kupna-sprzedaży oraz wartości dokonywanych transakcji. Dotacje otrzymane z funduszy celowych na realizację zadań bieżących jst Plan dochodów w tytułu refundacji z PFRON podatku od nieruchomości za zakłady pracy chronionej [które to są ustawowo zwolnione z podatków lokalnych] wyniósł , wykonano w wysokości , tj. : 96,92 % rocznego planu. Rozdz Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych W okresie sprawozdawczym zaplanowano wpływy z podatków i opłat od osób fizycznych w wysokości , wykonano w kwocie , tj.: 98,12 % rocznego planu. W porównaniu do dochodów w roku 2004 dochody z podatków i opłat lokalnych są wyższe o W stosunku do planowanych kwot wpływy w 2005 roku były niższe o , a więc wskaźnik wykonania wyniósł 98,12 %. Podobnie jak w ubiegłych latach największy udział w dochodach z podatków i opłat lokalnych miał podatek od nieruchomości 53,96 %. W pełni zostały zrealizowane założenia budżetu we wszystkich podatkach i opłatach lokalnych co zostało wykazane w tabeli dochody źródłami wykonanie na 31 grudnia 2005 r. Realizacja dochodów z podatków i opłat przebiegała w trudnej sytuacji finansowej wielu podatników. Zaległości podatkowe na koniec okresu sprawozdawczego wyniosły , a nadpłaty Z podatkami głównie zalegają osoby fizyczne będące w trudnej sytuacji finansowej, pozbawione pracy i prawa do zasiłku. Zaległości podatkowe ściągane są w drodze egzekucji administracyjnej oraz przez komorników sądowych w przypadku zbiegu egzekucji. W roku 2005 na drogę egzekucyjną skierowano 777 tytułów wykonawczych, z których 598 dotyczyła należności z podatku od nieruchomości. W drodze egzekucji uregulowanych zostało Strona 24

25 W wyniku obniżenia górnych stawek podatkowych do budżetu nie wpłynęła kwota Podatek od nieruchomości Wpływy z podatku od nieruchomości od osób fizycznych zaplanowane w wysokości dochody zrealizowano w kwocie tj. 94,64% planu. W roku sprawozdawczym udzielono ulg na kwotę z tego: umorzono podatki w wysokości umorzono odsetki w wysokości roożono na raty zaległości na kwotę Podatek rolny W budżecie miasta i gminy zaplanowano wpływy z podatku od osób fizycznych w wysokości , wykonano w kwocie , tj. 104,29 % założeń. W roku sprawozdawczym udzielono ulg na kwotę z tego: umorzono podatki w wysokości umorzono odsetki w wysokości roożono na raty zaległości na kwotę Podatek leśny W roku 2005 wpływy do budżetu z podatku leśnego od osób fizycznych zaplanowano 1.517, wykonano tj. 167,96 % planu. W roku sprawozdawczym udzielono ulg na kwotę 2 z tego: umorzono podatki w wysokości 2 Podatek od środków transportowych Planowane wpływy z tego podatku od osób fizycznych w wysokości , zostały wykonane w kwocie tj. 109,56 % planu. Podatek od spadków i darowizn Wpływy z podatku od spadków i darowizn zaplanowano w wysokości , w okresie sprawozdawczym do budżetu wpłynęła kwota tj. 100,64 % planu. Podatek jest pobierany przez Urząd Skarbowy i przekazywany na konto Urzędu. Strona 25

26 Podatek od posiadania psa W budżecie zaplanowano dochody z podatku od posiadania psów w wysokości , natomiast na koniec roku dochody wyniosły tj.129,04 % rocznego planu. Wpływy z opłaty targowej W budżecie zaplanowano wpływy z opłaty targowej w wysokości , uzyskano dochód w kwocie , co stanowi 155,16 % rocznego planu. Obecnie opłata targowa jest pobierana przez inkasenta ustalonego przez Radę tj. Zakład Gospodarki Mieszkaniowej. Podatek od czynności cywilnoprawnych Plan dochodów z tytułu podatku od czynności cywilnoprawnych od osób fizycznych w kwocie , wykonano w wysokości , co stanowi 77,85 % rocznego planu. Podatek pobierany przez Urząd Skarbowy, jest to podatek, na którego organy podatkowe nie mają wpływu, a wykonanie dochodów jest niezależne od planu. Wpływy z tego podatku uzależnione są wyłącznie od ilości umów cywilnoprawnych, w tym kupna-sprzedaży oraz wartości dokonywanych transakcji. Rozdz Wpływy z innych opłat stanowiących dochód jst Wpływy z opłaty skarbowej W roku 2005 zaplanowano wpływy z opłaty skarbowej do budżetu w wysokości , dochody na koniec roku wyniosły tj. 92,85 % założeń. Wpływy z opłaty eksploatacyjnej Wpływy z opłaty eksploatacyjnej w roku 2005 zaplanowano w wysokości wykonano w kwocie tj. 48,86 % rocznego planu. Stawki opłaty eksploatacyjnej naliczane są zgodnie z art. 84 i 86 ustawy z dnia 4 lutego 1994 r. Prawo geologiczne i górnicze oraz Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 18 grudnia 2001 r. w sprawie stawek opłat eksploatacyjnych. Wysokość opłaty uzależniona jest od ilości i rodzaju wydobywanej kopaliny pomnożone. W przypadku naszej gminy kopaliną jest ropa naftowa, za którą stosuje się stawkę 30 za tonę. Opłata naliczana jest po zakończeniu kwartału przez dany podmiot i wpłacana bez wezwania na wskazany rachunek gminy. Na niski wskaźnik wykonania planu miały wpływ przestoje, w wydobyciu kopaliny. Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu Strona 26

27 Wpływy z opłaty za zezwolenia na sprzedaż alkoholu w roku 2005 zaplanowano w wysokości , zrealizowano w wysokości , co stanowi 100,01 % rocznego planu. W ramach tych dochodów w roku 2005 wydano 98 stałych zezwoleń. Rozdz Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa Udziały gmin w dochodach państwa zaplanowano na 2005 r. w wysokości , wykonano w kwocie , tj. 100,16 % rocznego planu, z tego: udział w podatku od osób fizycznych udział w podatku od osób prawnych Rozdz Pobór podatków, opłat i nieopodatkowanych należności budżetowych W budżecie na 2005 r. zaplanowano odsetki od podatków i opłat lokalnych w kwocie , wykonano w wysokości , tj. 108,85 % rocznego planu. Dział 758 Różne rozliczenia Przewidziane w budżecie dochody z subwencji oświatowej i wyrównawczej, zostały przekazane przez Ministerstwo Finansów w wysokości , z tego: subwencja oświatowa subwencja wyrównawcza odsetki Dział 801 Oświata i wychowanie Rozdz Szkoły podstawowe Przekazane środki przez Kuratorium Oświaty w Gorzowie Wlkp. dotyczą dotacji na realizację rządowego programu wyrównywania warunków startu szkolnego uczniów Wyprawka szkolna. Kwota została wykonana w 100% rocznego planu. Strona 27

28 Rozdz Pozostała działalność Przekazane środki przez Kuratorium Oświaty w Gorzowie Wlkp. dotyczą dotacji na dokształcanie młodocianych 2.220, które to wykorzystano w 100% rocznego planu. Dział 852 Pomoc społeczna W okresie sprawozdawczym przekazano na rachunek budżetu dotacje na zadania bieżące własne gminy w wysokości , z tego: Rozdz Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe Są to dotacje przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki na wypłatę zasiłków oraz składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe. Środki w wysokości , zostały wykonane w 100% planowanych dochodów. Rozdz Ośrodki pomocy społecznej Dotacje przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki na wypłatę zasiłków celowych, zasiłków z tyt. pomocy sąsiedzkiej oraz dożywanie dzieci. Środki w wysokości , zostały wykonane w 100% planowanych dochodów. Rozdz Pozostała działalność Są to dotacje przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki na dożywianie dzieci. Środki w wysokości , zostały wykonane w 100% planowanych dochodów. W okresie sprawozdawczym na rachunek Miasta i Gminy wpłynęły także dotacje na zadania zlecone realizowane przez gminę , w tym na: Rozdz Ośrodki wsparcia Strona 28

29 Przekazane dotacje przez Lubuski Urząd Wojewódzki na prowadzenie zajęć terapeutycznych w Środowiskowym Domu Samopomocowym. Środki w wysokości , zostały wykonane w 100% planowanych dochodów. Rozdz Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz Składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z Ubezpieczenia społecznego Są to dotacje przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki na wypłatę świadczeń rodzinnych oraz na zakupy inwestycyjne. Środki w wysokości , zostały wykonane w 100% planowanych dochodów. Rozdz Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne Przekazane dotacje przez Lubuski Urząd Wojewódzki na składki na ubezpieczenie zdrowotne. Środki w wysokości , zostały wykonane w 100% planowanych dochodów. Rozdz Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe Są to dotacje przekazane przez Lubuski Urząd Wojewódzki na wypłatę zasiłków oraz składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe. Środki w wysokości , zostały wykonane w 100% planowanych dochodów. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Rozdz Pomoc materialna dla uczniów Strona 29

30 Dochody w tym dziale stanowią dotacje przekazane przez Kuratorium Oświaty w Gorzowie Wlkp. z przeznaczeniem na pomoc dla uczniów. Przekazane środki wykorzystano w 100 % rocznego planu. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Rozdz Gospodarka ściekowa i ochrona wód W roku 2005 zostały przekazane dotacje w wysokości na inwestycje tj. Agencja Nieruchomości Rolnych Oddział Terenowy Gorzów Wlkp. (refundacja wydatków inwestycyjnych wg umowy i faktur ) Fundusz SAPARD (sieć wodociągowo-kanalizacyjna w Witnicy) Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Rozdz Biblioteki W okresie sprawozdawczym do budżetu Miasta i Gminy wpłynęła dotacja na zakup książek do Biblioteki Miejskiej przekazana przez Lubuski Urząd Wojewódzki. Przekazane środki wykorzystano w 100 % rocznego planu. Strona 30

31 Wydatki 7.Sprawozdanie z wykonania wydatków, wg działów za 2005 r. Dział Nazwa działu Plan wg uchwały Zmiany w ciągu roku Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach Wykonanie % Rolnictwo i łowiectwo , Transport i łączność ,61 Strona 31

32 700 Gospodarka mieszkaniowa , Działalność usługowa , Administracja publiczna , Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa , Obrona narodowa , Bezpieczeństwo publiczne i ochrona ppoż 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem , , Obsługa długu publicznego , Różne rozliczenia , Oświata i wychowanie , Ochrona zdrowia , Pomoc społeczna , Edukacyjna opieka wychowawcza , Gospodarka komunalna i ochrona środowiska 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , , Kultura fizyczna i sport ,06 OGÓŁEM WYDATKI ,88 8.Realizacja wydatków 2005 r., wg źródeł Lp. Wyszczególnienie Plan Wykonanie % 1 Wydatki inwestycyjne ,79 2 Wynagrodzenia osobowe ,43 3 Pochodne od wynagrodzeń ,56 4 Dotacje ,00 5 Obsługa długu gminy ,64 6 Pozostałe wydatki (Pomoc Społeczna, Gosp. Mieszkaniowa, Dział. Usł., Administracja, Sport, Rolnictwo itp..- zakup materiałów i usług) ,02 7 OGÓŁEM ,88 Strona 32

33 Wykonanie wydatków wg źródeł - procentowo Pozostałe w ydatki (Pomoc Społeczna, Gosp. Mieszkaniow a, Dział. Usł., Administracja, Sport, Rolnictw o itp..- zakup materiałów i usług) 44% Wydatki inw estycyjne 12% Wynagrodzenia osobow e 30% Obsługa długu gminy 1% Dotacje 7% Pochodne od w ynagrodzeń 6% Porównanie planu wydatków do ich wykonania za 2005 r. ilustruje poniższy wykres. Wydatki pogrupowane są, wg źródeł ich wydatkowania: Strona 33

34 Wykonanie wydatków za 2005, wg źródeł Wydatki inwestycyjne Wynagrodzenia osobowe Plan Pochodne od wynagrodzeń Wykonanie Dotacje Obsługa długu gminy Pozostałe wydatki (Pomoc Społeczna, Gosp. Mieszkaniowa, Dział. Usł., Administracja, Sport, Rolnictwo itp..- zakup materiałów i usług) Strona 34

35 9.Sprawozdanie z wykonania wydatków za 2005 r., wg działów, rozdziałów i paragrafów Zmiany w ciągu roku Dział Rozdz. Nazwa działu Plan wg uchwały Zwiększenia Zmniejszenia Plan po zmianach Wykonanie % Rolnictwo i łowiectwo , Izby rolnicze , Wpłaty gmin na rzecz izb rolniczych w wysokości 2% uzyskanych wpływów z podatku rolnego , Restrukturyzacja i modernizacja sektora żywnościowego oraz rozwój obszarów wiejskich , Zakup usług pozostałych , Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych , Pozostała działalność , Zakup usług pozostałych , Transport i łączność , Drogi publiczne gminne , Zakup materiałów i wyposażenia , Zakup usług remontowych , Gospodarka mieszkaniowa , Gospodarka gruntami i nieruchomościami , Zakup materiałów i wyposażenia Zakup usług pozostałych , Działalność usługowa , Plany zagospodarowania przestrzennego , Zakup usług pozostałych , Opracowania geodezyjne i kartograficzne , Zakup usług pozostałych , Cmentarze , Zakup usług pozostałych , Administracja Publiczna , Urzędy wojewódzkie , Wynagrodzenia osobowe pracowników , Dodatkowe wynagrodzenie roczne , Składki na ubezpieczenie społeczne , Składki na Fundusz Pracy , Zakup usług pozostałych , Rady gmin (miast i miast na prawach powiatu) , Różne wydatki na rzecz osób fizycznych ,74 Strona 35

36 4300 Zakup usług pozostałych , Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) , Różne wydatki na rzecz osób fizycznych , Wynagrodzenia osobowe pracowników , Dodatkowe wynagrodzenie roczne , Składki na ubezpieczenie społeczne , Składki na Fundusz Pracy , Wpłaty na PFRON , Wynagrodzenia bezosobowe , Zakup materiałów i wyposażenia , Zakup energii , Zakup usług remontowych , Zakup usług pozostałych , Zakup usług dostępu do sieci Internet , Podróże służbowe krajowe , Podróże służbowe zagraniczne , Różne opłaty i składki , Odpisy na ZFŚS , Pozostałe odsetki , Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych , Dotacja celowa przekazana jednostce samorządu terytorialnego przez inną jednostkę samorządu terytorialnego będącą instytucją wdrażającą na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) , Pozostała działalność , Zakup usług pozostałych , Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa Urzędy Naczelnych Organów Władzy Państwowej , , Wynagrodzenia bezosobowe , Zakup usług pozostałych , Wybory Prezydenta Rzeczpospolitej Polskiej , Różne wydatki na rzecz osób fizycznych , Wynagrodzenia bezosobowe , Zakup materiałów i wyposażenia , Zakup usług pozostałych , Podróże służbowe krajowe , Wybory do Sejmu i Senatu , Różne wydatki na rzecz osób fizycznych , Zakup materiałów i wyposażenia , Zakup usług pozostałych , Podróże służbowe krajowe ,00 Strona 36