poz. 21074 21074 Poz. 21074. Przedsiębiorstwo Usługowo-Handlowe REDON Andrzej Trudziński w Nakle n. Notecią. [BMSiG-16932/2016] SPRAWOZDANIE FINANSOWE sporządzone na dzień 31.12.2015 r. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Przedsiębiorstwo Usługowo-Handlowe REDON Andrzej Trudziński, ul. Karnowska 3, 89-100 Nakło, jest jednostką podstawową samobilansującą, a jej działalność podstawowa wg PKD 42.11.Z - roboty związane z budową dróg i autostrad. 2. Jednostka rozpoczęła działalność gospodarczą w dniu 01 czerwiec 1994 roku i będzie ją kontynuować w latach następnych. 3. Od 01.01.2008 r. jednostka prowadzi księgi rachunkowe. Księgi są prowadzone w sposób zapewniający wyodrębnienie kosztów i przychodów regulowanych przez Ustawę o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami oraz przepisy Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15 lutego 1992 roku z późniejszymi zmianami. Rok sprawozdawczy obejmuje okres od dnia 01 stycznia do 31 grudnia. Rok podatkowy 2015 trwa od 01.01.2015 do 31.12.2015. Księgowanie operacji na kontach księgi głównej oraz kontach pomocniczych dokonuje się w oparciu o program autorski firmy PI InSoft z Czarnowa, ul. Orzechowa 11, o nazwie Konta. Dokumentację rachunkową prowadzi Biuro Rachunkowe FINEX Katarzyna Górniak, ul. Mrotecka 31A, 89-100 Nakło nad Notecią, lic. Min. Fin. nr 10344/2005. 4. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego nie są nam znane okoliczności i zdarzenia, które świadczyłyby o istnieniu poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez jednostkę działalności w najbliższym okresie. Dlatego sprawozdanie sporządzono przy założeniu, że działalność będzie kontynuowana w okresie nie krótszym niż jeden rok od dnia bilansowego. 5. Należności i zobowiązania wycenia się w rzeczywistej wartości, dokonując ich inwentaryzacji na dzień 31 grudnia 2015 roku na drodze potwierdzenia sald. 6. Ewidencje kosztów prowadzi się na kontach zespołu 4. Koszty dotyczące przyszłych okresów rozliczane są przez konto 640. Rachunek zysków i strat sporządza się wg wariantu porównawczego. 7. Dla potrzeb ujmowania w księgach środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych firma przyjęła następujące ustalenia: - Składniki majątku o wartości początkowej od 1 500 zł do 3 500 zł spółka zalicza do środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych i wprowadza do ewidencji bilansowej tych aktywów. Od tego rodzaju składników majątku przedsiębiorstwo dokonuje jednorazowych odpisów amortyzacyjnych w miesiącu przyjęcia ich do używania. - Składniki majątku o wartości początkowej powyżej 3 500 zł firma zalicza do środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych i wprowadza do ewidencji bilansowej tych aktywów. - Dokonywanie odpisów amortyzacyjnych rozpoczyna się począwszy od miesiąca następującego po miesiącu oddania składnika do używania. - Odpisów amortyzacyjnych od wszystkich środków trwałych dokonuje się metodą liniową. - Na każdy dzień bilansowy dokonuje się weryfikacji przyjętego okresu ekonomicznej użyteczności każdego składnika. Główny Księgowy/Prokurent mgr Katarzyna Górniak upr. Min. Fin. 10344/2005 Właściciel Andrzej Trudziński Nakło n. Not., dnia 31 maja 2016 r. 90
poz. 21074 21074 Bilans sporządzony na dzień 31.12.2015 r. jednostka obliczeniowa: zł AKTYWA Stan na 31.12.2014 31.12.2015 A Aktywa trwałe 741 966,36 729 223,10 1 Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 2 Wartość firmy 3 Inne wartości niematerialne i prawne 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 741 966,36 729 223,10 1 Środki trwałe 741 966,36 699 089,30 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny 299 742,77 262 020,63 d) środki transportu 438 836,05 434 494,13 e) inne środki trwałe 3 387,54 2 574,54 2 Środki trwałe w budowie 30 133,80 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie HI Należności długoterminowe 0,00 0,00 1 Od jednostek powiązanych 2 Od pozostałych jednostek IV Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1 Nieruchomości 2 Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Inne rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe 9 071 152,89 8 873 306,09 I Zapasy 198 732,45 160 134,20 1 Materiały 160 134,20 19 SIERPNIA 2016 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 91
poz. 21074 21074 2 Półprodukty i produkty w toku 198 732,45 3 Produkty gotowe 4 Towary 5 Zaliczki na dostawy II Należności krótkoterminowe 2 277 647,39 1 320 859,00 1 Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy b) inne 2 Należności od pozostałych jednostek 2 277 647,39 1 320 859,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 347 362,91 1 097 671,92 - do 12 miesięcy 1 347 362,91 1 097 671,92 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne 930 284,48 223 187,08 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 6 494 699,92 7 182 243,79 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 6 494 699,92 7 182 243,79 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktvwa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 6 494 699,92 7 182 243,79 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 6 494 699,92 7 182 243,79 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2 Inne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 100 073,13 210 069,10 AKTYWA razem (suma poz. A i B) 9 813 119,25 9 602 529,19 92
poz. 21074 21074 PASYWA Stan na 31.12.2014 31.12.2015 A Kapitał (fundusz) własny 7 996 447,22 8 485 926,14 I Kapitał (fundusz) podstawowy 4 821 256,59 2 219 213,22 II Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV Kapitał (fundusz) zapasowy V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII Zysk (strata) z lat ubiegłych 3 175 190,63 VIII Zysk (strata) netto 3 175 190,63 3 091 522,29 IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 816 672,03 1 116 603,05 I Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 - długoterminowa - krótkoterminowa 3 Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 - długoterminowe - krótkoterminowe II Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 l Wobec jednostek powiązanych 2 Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych e) inne zobowiązania finansowe d) inne III Zobowiązania krótkoterminowe 1 809 504,03 1 116 603,05 1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy b) inne 2 Wobec pozostałych jednostek 1 809 504,03 1 116 603,05 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,01 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 641 958,29 1 019 518,75 - do 12 miesięcy 1 641 958,29 1 019 518,75 e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 167 545,74 97 084,29 h) z tytułu wynagrodzeń 19 SIERPNIA 2016 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 93
poz. 21074 21074 i) inne 3 Fundusze specjalne IV Rozliczenia międzyokresowe 7 168,00 0,00 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 7 168,00 0,00 - długoterminowe - krótkoterminowe 7 168,00 0,00 PASYWA razem (suma poz. A i B) 9 813 119,25 9 602 529,19 Główny Księgowy/Prokurent mgr Katarzyna Górniak upr. Min. Fin. 10344/2005 Właściciel Andrzej Trudziński 31.03.2016 Rachunek zysków i strat sporządzony za okres 01.01.2015 r. - 31.12.2015 r. (wariant porównawczy) jednostka obliczeniowa: zł Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok 2014 2015 A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 25 562 626,83 22 441 870,29 - od jednostek powiązanych I Przychody netto ze sprzedaży produktów 25 445 340,39 22 441 870,29 II Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) 117 286,44 0,00 III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B Koszty działalności operacyjnej 22 146 730,51 19 472 022,83 I Amortyzacja 295 223,93 264 448,99 II Zużycie materiałów i energii 11 741 363,35 9 850 185,72 III Usługi obce 9 433 070,30 8 614 053,17 IV Podatki i opłaty, w tym: 14 811,83 57 050,00 - podatek akcyzowy V Wynagrodzenia 440 943,86 419 238,55 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 93 786,69 91 399,28 VII Pozostałe koszty rodzajowe 127 530,55 175 647,12 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów C Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 3 415 896,32 2 969 847,46 D Pozostałe przychody operacyjne 508,60 104 076,55 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 69 008,31 94
poz. 21074 21074 II Dotacje III Inne przychody operacyjne 508,60 35 068,24 E Pozostałe koszty operacyjne 278 881,09 25 192,03 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwarych 278 877,64 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne 3,45 25 192,03 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 3 137 523,83 3 048 731,98 G Przychody finansowe 37 666,80 42 790,31 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II Odsetki, w tym: 37 666,80 42 790,31 - od jednostek powiązanych III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne H Koszty finansowe 0,00 0,00 I Odsetki, w tym: - dla jednostek powiązanych II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne I Zysk (strata) z dziłalności gospodarczej (F+G-H) 3 175 190,63 3 091 522,29 J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) 0,00 0,00 I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne Zysk (strata) brutto (I+/-J) 3 175 190,63 3 091 522,29 L Podatek dochodowy M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N Zysk (strata) netto (K-L-M) 3 175 190,63 3 091 522,29 Główny Księgowy/Prokurent mgr Katarzyna Górniak upr. Min. Fin. 10344/2005 Właściciel Andrzej Trudziński 31.03.2016 Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta dla: Właściciela P.U.H. REDON Andrzej Trudziński z siedzibą w Nakle n. Not., ul. Karnowska 3 Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego P.U.H. REDON Andrzej Trudziński z siedzibą w Nakle n. Not., ul. Karnowska 3, na które składa się: 1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego, 2) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2015 roku, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 9.602.529,19 zł, 3) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 01 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku wykazujący zysk netto w wysokości 3.091.522,29 zł, 4) dodatkowe informacje i objaśnienia. 19 SIERPNIA 2016 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 95
poz. 21075 21075 XI. INNE Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Właściciel Firmy. Właściciel Firmy jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz. 330, ost. zm. Dz. U. z 2015 r., poz. 1893), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy Firmy oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1) rozdziału 7 ustawy o rachunkowości, 2) krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez Firmę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie - w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii. Naszym zdaniem zbadane sprawozdanie finansowe we wszystkich istotnych aspektach: a) przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Firmy na dzień 31 grudnia 2015 r., jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 01 stycznia 2015 r. do 31 grudnia 2015 r., b) zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa. Bydgoszcz, dnia 31 maja 2016 r. mgr Ferdynand Aleksandrowicz Kluczowy Biegły Rewident nr rej. 6689 przeprowadzający badanie w imieniu: CONSULTOR Biuro Usług Księgowych i Doradztwa Ekonomiczno-Finansowego mgr Ferdynand Aleksandrowicz 85-436 Bydgoszcz, ul. Albatrosowa 4 Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych nr 1556 XI. INNE Poz. 21075. MP-ALAMENTTI SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ w Kruszynie. KRS 0000182980, SĄD REJONOWY W CZĘSTOCHOWIE, XVII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 1 marca 2004 r., sygn. akt VIII GUu 1/15. [BMSiG-21444/2016] Sąd Rejonowy w Częstochowie, VIII Wydział Gospodarczy, zawiadamia, iż postanowieniem z dnia 5 lipca 2016 roku, sygn. akt VIII GUu 1/15, sąd uznał za ukończone postępowanie układowe MP-ALAMENTTI Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w Kruszynie, KRS 0000182980 (poprzednio MP-ALAMENTTI Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w Częstochowie). Na postanowienie przysługuje wierzycielom zażalenie w terminie 7 dni od dnia obwieszczenia w Monitorze Sądowym i Gospodarczym. 96