Bilans sporządzony na dzień r.

Poz. 13065. Zamek Książąt Pomorskich w Szczecinie. [BMSiG-10450/2015] Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2014 rok SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Zamek Książąt Pomorskich w Szczecinie, ul. Korsarzy 34. Wpisany do rejestru instytucji kultury prowadzonego przez Samorząd Województwa Zachodniopomorskiego pod nr 1 (Skrót oznaczenia RIK 1/99/WZ). 2. Roczne sprawozdanie finansowe sporządzono za okres od stycznia 2014 r. do grudnia 2014 r. 3. Roczne sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez Zamek. Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez Zamek działalności. 4. Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych ustawą o rachunkowości, z tym że: - do amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych jednostka stosuje stawki przewidziane w Wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych, stanowiącym załącznik do ustawy podatkowej, - wycena inwestycji, środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych - wg cen nabycia, - wycena materiałów i towarów - wg cen nabycia, - środki trwałe o wartości do 3.500 odpisywane są jednorazowo w koszty zużycia materiałów, pozostałe środki trwałe amortyzowane są metodą liniową, - należności i zobowiązania wycenia się w kwocie ewidencyjnej wymagającej zapłaty, - wartość należności urealniono tworząc rezerwy na należności od dłużników. 27.02.2015 r. Główny Księgowy Bilans sporządzony na dzień 31.12.2014 r. w złotych AKTYWA wyszczególnienie Stan na początek roku koniec roku A Aktywa trwałe (w.02+07+16+19+34) 1 14 267 773,52 16 941 854,17 I Wartości niematerialne i prawne (w. 03-06) 2 1 107 869,28 1 152 450,55 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 3 2 Wartość firmy 4 3 Inne wartości niematerialne i prawne 5 246 159,49 338 836,74 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 6 861 709,79 813 613,81 II Rzeczowe aktywa trwałe (w.08+14+15) 7 13 159 904,24 15 789 403,62 1 Środki trwałe (w.09-13) 8 12 695 164,20 12 167 808,92 a grunty 9 b budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 10 11 484 094,94 10 830 680,63 c urządzenia techniczne i maszyny 11 386 857,79 335 419,09 d środki transportu 12 99 634,09 e inne środki trwałe 13 824 211,47 902 075,11 2 Środki trwałe w budowie 14 464 740,04 3 621 594,70 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 15 III Należności długoterminowe (w.17+18) 16 - - 58

Od jednostek powiązanych 17 Od pozostałych jednostek 18 IV. Inwestycje długoterminowe (w.20-22+33) 19 - - Nieruchomości 20 wartości niematerialne i prawne 21 Długoterminowe aktywa finansowe (w.23+28) 22 - - w jednostkach powiązanych (w.24-27) 23 - - udziały lub akcje 24 inne papiery wartościowe 25 udzielone pożyczki 26 inne długoterminowe aktywa finansowe 27 w pozostałych jednostkach (w.29-32) 28 - - udziały lub akcje 29 inne papiery wartościowe 30 udzielone pożyczki 31 inne długoterminowe aktywa finansowe 32 Inne inwestycje długoterminowe 33 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe (w.35+36) 34 - - 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 35 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 36 B Aktywa obrotowe (w.38+44+57+74) 37 1 568 947,85 1 803 776,42 I Zapasy (w.39-43) 38 58 138,89 121 315,12 1 Materiały 39 1 602,57 1 756,78 2 Półprodukty i produkty w toku 40 3 Produkty gotowe 41 4 Towary 42 56 536,32 119 558,34 5 Zaliczki na dostawy 43 II Należności krótkoterminowe (w.45+50) 44 460 688,40 869 957,70 2 Należności od jednostek powiązanych (w.46+49) 45 - - a z tytułu dostaw i usług (w.47+48), o okresie spłaty: 46 - - do 12 miesięcy 47 powyżej 12 miesięcy 48 inne 49 Należności od pozostałych jednostek (w.51+54-56) 50 460 688,40 869 957,70 z tytułu dostaw i usług (w.52+53) o okresie spłaty: 51 133 141,69 168 510,54 do 12 miesięcy 52 133 141,69 168 510,54 powyżej 12 miesięcy 53 b z tytułu podatków, dotacji,ceł,ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 54 235 292,54 604 278,11 c inne 55 92 254,17 97 169,05 d dochodzone na drodze sądowej 56 III Inwestycje krótkoterminowe (w.58+73) 57 1 041 284,41 799 374,15 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe (w.59+64+69) 58 1 041 284,41 799 374,15 w jednostkach powiązanych (w.60-63) 59 udziały lub akcje 60 2 WRZEŚNIA 2015 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 59

inne papiery wartościowe 61 udzielone pożyczki 62 inne krótkoterminowe aktywa finansowe 63 b w pozostałych jednostkach (w.65-68) 64 - - udziały lub akcje 65 inne papiery wartościowe 66 udzielone pożyczki 67 inne krótkoterminowe aktywa finansowe 68 c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (w.70-72) 69 1 041 284,41 799 374,15 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 70 1 009 858,75 723 679,12 inne środki pieniężne 71 31 425,66 75 695,03 inne aktywa pieniężne 72 Inne inwestycje krótkoterminowe 73 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 74 8 836,15 13 129,45 Aktywa razem (A+B) (w.01+37) 75 15 836 721,37 18 745 630,59 PASYWA wyszczególnienie Stan na początek roku koniec roku A Kapitał (fundusz) własny (w.77-85) 76 14 654 364,86 14 168 105,90 I Kapitał (fundusz) podstawowy 77 14 876 232,15 14 654 364,86 II Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 78 III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 79 IV Kapitał (fundusz)zapasowy 80 V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 81 VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 82 VII Zysk (strata) z lat ubiegłych 83 VIII Zysk (strata) netto 84-221 867,29-486 258,96 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 85 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (w.87+95+102+121) 86 1 182 356,51 4 577 524,69 I Rezerwy na zobowiązania (w.88+89+92) 87 - - 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 88 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne (w.90+91) 89 - - długoterminowa 90 krótkoterminowa 91 3 Pozostałe rezerwy (w.93+94) 92 - - długoterminowe 93 krótkoterminowe 94 III Zobowiązania długoterminowe (w.96+97) 95 - - Wobec jednostek powiązanych 96 Wobec pozostałych jednostek (w.98-101) 97 - - kredyty i pożyczki 98 z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 99 60

inne zobowiązania finansowe 100 inne 101 III Zobowiązania krótkoterminowe (w.103+108+120) 102 224 874,49 239 478,61 Wobec jednostek powiązanych (w.104+107) 103 - - z tytułu dostaw i usług (w.105+106), o okresie wymagalności: 104 - - do 12 miesięcy 105 powyżej 12 miesięcy 106 inne 107 2 Wobec pozostałych jednostek (w.109-112 i 115-119) 108 121 870,68 138 875,97 a kredyty i pożyczki 109 z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 110 c inne zobowiązania finansowe 111 d z tytułu dostaw i usług (w.113+114), o okresie wymagalności: 112 104 904,98 118 270,72 do 12 miesięcy 113 104 904,98 118 270,72 powyżej 12 miesięcy 114 e zaliczki otrzymane na dostawy 115 f zobowiązania wekslowe 116 g z tytułu podatków,ceł,ubezpieczeń i innych świadczeń 117 5 634,68 6 057,43 h z tytułu wynagrodzeń 118 i inne 119 11 331,02 14 547,82 3 Fundusze specjalne 120 103 003,81 100 602,64 IV Rozliczenia międzyokresowe (w.122+123) 121 957 482,02 4 338 046,08 Ujemna wartość firmy 122 2 Inne rozliczenia międzyokresowe (w.124+125) 123 957 482,02 4 338 046,08 długoterminowe 124 957 482,02 4 338 046,08 krótkoterminowe 125 - - Pasywa razem (A+B) (w.76+86) 126 15 836 721,37 18 745 630,59 Szczecin, 27.02.2015 r. Główny Księgowy Rachunek zysków i strat (wariant porównawczy) Za poprzedni rok obrotowy 2013 Za bieżący rok obrotowy 2014 A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi 590 442,28 250 183,34 I Przychody netto ze sprzedaży produktów 562 096,46 222 820,75 II Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) III Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 28 345,82 27 362,59 B Koszty działalności operacyjnej 9 593 299,81 10 187 168,44 I Amortyzacja 1 071 820,40 1 173 982,40 II Zużycie materiałów i energii 1 105 921,97 1 123 045,32 2 WRZEŚNIA 2015 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 61

III Usługi obce 1 587 239,72 2 261 481,60 IV Podatki i opłaty 112 842,23 94 742,36 V Wynagrodzenia 4 505 878,31 4 358 861,96 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 962 097,53 928 564,36 VII Pozostałe koszty rodzajowe 199 144,71 238 250,49 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów 48 354,94 8 239,95 C Zysk (strata) ze sprzedaży - 9 002 857,53-9 936 985,10 D Pozostałe przychody operacyjne 8 923 108,30 9 526 108,63 I Zysk ze zbycia aktywów trwałych - - II Dotacje 6 957 791,08 7 530 780,00 III Inne przychody operacyjne 1 965 317,22 1 995 328,63 E Pozostałe koszty operacyjne 151 479,03 90 679,66 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne 151 479,03 90 679,66 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej - 231 228,26-501 556,13 G Przychody finansowe 22 274,82 25 929,08 I Odsetki 22 273,92 25 889,51 II Inne 0,90 39,57 H Koszty finansowe 1 098,85 326,91 I Odsetki - 68,00 II Inne 1 098,85 258,91 I Zysk (strata) z działalności gospodarczej - 210 052,29-475 953,96 J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych - - I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K Zysk/strata brutto - 210 052,29-475 953,96 L Podatek dochodowy 11 815,00 10 305,00 M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N Zysk (strata) netto - 221 867,29-486 258,96 Szczecin, 27.02.2015 r. Główny Księgowy Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym 2013 2014 I. kapitał (fundusz) na początek okresu (BO) 16 046 972,13 14 876 232,15 - korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał (fundusz) na początek okresu (BO), po korektach 16 046 972,13 14 876 232,15 1. Fundusz podstawowy na początek okresu 16 046 972,13 14 876 232,15 1.1. Zmiany funduszu podstawowego - 1 170 739,98-221 867,29 62

a. zwiększenie (z tytułu) 5 200,00 - - dotacji na zakup środków trwałych - darowizny 5 200,00 - amortyzacja i umorzenie śr. trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych b. zmniejszenie (z tytułu) 1 175 939,98 221 867,29 - poniesionej straty 1 175 939,98 221 867,29 - amortyzacja i umorzenie śr. trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych 1.2 Fundusz podstawowy na koniec okresu 14 876 232,15 14 654 364,86 2. Fundusz zakładu (zapasowy) na początek okresu 2.1. Zmiany funduszu zakładu - - a) zwiększenie (z tytułu) - - - z podziału zysku b) zmniejszenie (z tytułu) - - - pokrycia straty 3.2. Stan funduszu zakładu na koniec okresu - - 4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 4.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych 4.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu po korektach - - a) zwiększenie (z tytułu) - - - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) - - 4.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu - - 4.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów podstawowych 4.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu po korektach - - a) zwiększenie (z tytułu) - - - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) - - 4.6. strata z lat ubiegłych na koniec okresu - - 4.7 Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu - - 5. Wynik netto - 221 867,29-486 258,96 a) zysk netto b) strata netto - 221 867,29-486 258,96 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 14 654 364,86 14 168 105,90 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Główny Ksiegowy Szczecin, 27.02.2015 r. 2 WRZEŚNIA 2015 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 63

Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony za okres do 01.01.2014 r. do 31.12.2014 r. (metoda pośrednia) jednostka obliczeniowa: zł Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok 2014 2013 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto -475 953,96-221 867,29 II. Korekty razem -3 841 000,34-6 179 346,40 1. Amortyzacja 1 173 982,40 1 071 820,40 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -57 110,00 139 575,34 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapasów -63 176,23 44 223,63 7. Zmiana stanu należności -409 269,30 93 721,43 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 14 604,12-131 140,45 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 3 384 857,36 543 544,92 10. Inne korekty -7 884 888,69-7 941 091,67 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -4 316 954,30-6 401 213,69 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 0,00 574 007,10 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0,00 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 574 007,10 II. Wydatki 3 803 643,91 894 047,60 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 803 643,91 894 047,60 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 64

4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -3 803 643,91-320 040,50 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 7 878 687,95 7 366 617,46 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 7 878 687,95 7 366 617,46 II. Wydatki 0,00 0,00 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 7 878 687,95 7 366 617,46 D. Przepływy pieniężne netto, razem (AIII+/-B.III+/-C.ni) -241 910,26 645 363,27 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 1 041 284,41 395 921,14 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym 799 374,15 1 041 284,41 - o ograniczonej możliwości dysponowania Szczecin, 27.02.2015 r. Główny Ksiegowy Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta dla Zamku Książąt Pomorskich w Szczecinie Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Zamku Książąt Pomorskich w Szczecinie, na które składa się: - wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 roku, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności odpowiedzialny jest Zamku Książąt Pomorskich z siedzibą w Szczecinie. Zamku Książąt Pomorskich z siedzibą w Szczecinie jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r., poz. 330, z późniejszymi zmianami), zwanej danej ustawą o rachunkowości. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy Zamku Książąt Pomorskich z siedzibą w Szczecinie, oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1) rozdziału 7 ustawy 2 dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r., poz. 330, z późniejszymi zmianami), 2 WRZEŚNIA 2015 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 65

2) krajowych standardów rewizji finansowej wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce, 3) innych przepisów prawa mających zastosowanie w Spółce. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o tym sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez Zamek Książąt Pomorskich z siedzibą w Szczecinie zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie - w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia miarodajnej opinii. Naszym zdaniem zbadane sprawozdanie finansowe we wszystkich istotnych aspektach: a) przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej badanego Zamku Książąt Pomorskich z siedzibą w Szczecinie na dzień 31 grudnia 2014 roku, jak też wyniku finansowego za rok obrotowy od 01 stycznia 2014 roku do 31 grudnia 2014 roku, b) zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami umowy Spółki. Szczecin, dnia 28 lutego 2015 roku Kluczowy Biegły Rewident mgr Mieczysław Buczko nr ewid. 4908 przeprowadzający badanie w imieniu Zachodniopomorskiej Kancelarii Audytorskiej BUR Spółka z o.o. nr. 480 70-415 Szczecin, al. Papieża Jana Pawła II 45/3 Uchwała nr 938/15 Zarządu Województwa Zachodniopomorskiego z dnia 25 czerwca 2015 roku w sprawie przyjęcia rocznych sprawozdań finansowych instytucji kultury, dla których organizatorem jest samorząd Województwa Zachodniopomorskiego Na podstawie art. 41 ust. 1 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 roku o samorządzie województwa (Dz. U. z 2013 r., poz. 596) oraz art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r., poz. 330) Zarząd Województwa Zachodniopomorskiego uchwala, co następuje: 1 Przyjmuje się roczne sprawozdania finansowe instytucji kultury, dla których organizatorem jest samorząd Województwa Zachodniopomorskiego: Muzeum Narodowego, Zamku Książąt Pomorskich, Książnicy Pomorskiej, Teatru Polskiego, Opery na Zamku, Biura Dokumentacji Zabytków, Ośrodka Teatralnego Kana, stanowiące załączniki nr 1-7 do niniejszej uchwały. 2 Na każde sprawozdanie, o którym mowa w 1 składa się: 1) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 r., 2) rachunek wyników za okres od 01 stycznia do 31 grudnia 2014 r., 3) informacja dodatkowa. 3 Wykonanie uchwały powierza się Marszałkowi Województwa Zachodniopomorskiego. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia, 4 Marszałek Województwa Olgierd Geblewicz 66