Uzasadnienie do projektu uchwały budżetowej Gminy Kaczory na 2014 rok

Załącznik nr 2 do Zarządzenia Wójta Gminy Kaczory nr 61 /2013 z dnia 15 listopada 2013 roku Uzasadnienie do projektu uchwały budżetowej Gminy Kaczory na 2014 rok Projekt budżetu na 2014 rok opracowano zgodnie z Wytycznymi Ministerstwa Finansów ST3/4820/10/2013 z dnia 10 października 2013 roku, uwzględniono również wytyczne Uchwały Nr XXXII/183/2010 Rady Gminy Kaczory z dnia 27 sierpnia 2010 roku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Gminy Kaczory. Projekt budżetu opracowano na podstawie: - cen obowiązujących w roku poprzedzającym rok budżetowy uwzględniając prognozowany średnioroczny wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych w wysokości 102,4 %, - ustaleń przyjętych w projekcie Wieloletniej Prognozy Finansowej, - przewidywanego stanu zatrudnienia na koniec roku poprzedzającego rok budżetowy z uwzględnieniem zmian wchodzących w życie w roku na który opracowywany jest projekt budżetu, - planowanych składek na fundusz pracy w wysokości 2,45 % od planowanych wynagrodzeń, - wniosków i projektów planów rzeczowych oraz projektów planów finansowych jednostek budżetowych oraz zakładu budżetowego. Dochody Dochody w budżecie na 2014 rok zaplanowano w wysokości 22 081 665 zł i w porównaniu z dochodami przyjmowanymi do projektu na rok 2013 są wyższe o 183 035 zł. Kwoty w planie dochodów zostały oszacowane na podstawie wytycznych otrzymanych z Ministerstwa Finansów, planowanych kwotach dotacji od Wojewody Wielkopolskiego i z Krajowego Biura Wyborczego. Dochody własne przyjęto na podstawie kalkulacji poszczególnych źródeł uwzględniając przy dochodach podatkowych uchwalone na 2014 rok stawki podatkowe, w pozostałych dochodach brano pod uwagę głównie poziom wykonanych dochodów na III kwartał 2013 roku oraz przeprowadzono analizę wykonania planu w latach poprzednich. Zaplanowano dochody bieżące w kwocie 21 446 665 zł oraz dochody majątkowe w kwocie 635 000 zł. Wysokość dochodów majątkowych według poszczególnych źródeł kształtuje się w sposób następujący: 1

- rozdz. 01095 - Rolnictwo i łowiectwo / pozostała działalność 0770 Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości 35 000 zł Plan został ustalony na podstawie wykazu działek rolnych przeznaczonych do sprzedaży. W 2014 roku planowane są ponownie do sprzedaży działki rolne w Rzadkowie i Krzewinie. - rozdz. 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami 0770 Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości 400 000 zł W 2014 roku planowana jest sprzedaż działek pod budownictwo mieszkaniowe w Dziembówku ( 4 działki o łącznej powierzchni 0,5155 ha o nr 8/66, 8/64, 8/58, 8/56), Śmiłowie ( 2 działki po ok. 1000 m 2 184/11, 184/12 ) i Jeziorkach ( działka o nr 64/10 oraz działka nr 3, która zostanie podzielona na 3 działki po ok. 1200 m 2 ). W związku z negatywnym wynikiem przetargu w 2013 roku na sprzedaż działki zabudowanej w Kaczorach na 2014 rok planowane jest ponowne przeprowadzenie postępowania przetargowego. W niniejszym paragrafie planowane są również wpływy z tytułu kupna na raty nieruchomości w kwocie 13 000 zł. - rozdz. 60016 Drogi publiczne gminne 0629 - Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł 200 000 zł. W związku z zawartą umową z Nadleśnictwem Kaczory Gmina Kaczory otrzyma środki na dofinansowanie zadania inwestycyjnego polegającego na przebudowie drogi gminnej w Kaczorach w 2014 kwocie 200 000 zł. Wysokość dochodów bieżących została oszacowana na kwotę 21 446 665 zł, w dochodach własnych znaczną część stanowią subwencje i dotacje. Plan dochodów z tytułu subwencji został przyjęty na podstawie pisma Ministra Finansów nr ST3/4820/10/2013 z dnia 10 października 2013 roku i wynosi: - część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin (75807 2920) stanowi 1 044 404 zł, - część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego (75801 2920) stanowi 5 970 392 zł. 2

Plan dotacji na zadania z zakresu administracji rządowej i dotacji na realizację zadań własnych został ustalony zgodnie z pismem Wojewody Wielkopolskiego nr FB.I-.3110.7.2013.3 z dnia 18 października 2013 roku oraz pismem z Krajowego Biura Wyborczego nr DPL 3101-19/13 z dnia 21 października 2013 roku. Wysokość dotacji w poszczególnych rozdziałach kształtuje się w sposób następujący: a) dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom (związkom gmin) ustawami - 2010 w kwocie 1 942 444 zł: - 75011 - Urzędy wojewódzkie 63 345 zł, - 85212 Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 1 875 929 zł, - 85213 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w centrum integracji społecznej 1 870 zł, - 75101 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 1 300 zł. b) dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) - 2030 w kwocie 131 837 zł - 85213 - Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w centrum integracji społecznej 4 446 zł, - 85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składni na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 14 920 zł, - 85216 Zasiłki stałe - 55 933 zł, - 85219 - Ośrodki pomocy społecznej 56 538 zł. Nie planowano dotacji z funduszy celowych oraz innych źródeł, ponieważ dysponenci nie przekazali informacji w tym zakresie. Pozostałe dochody własne przyjęto na podstawie poniższych kalkulacji i założeń: - rozdz. 01095 Rolnictwo i łowiectwo / pozostała działalność 0750 - dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze - 3 900 zł Kwota została zaplanowana na podstawie wykonanych dochodów za III kwartały 2013 roku i dotyczy wpływów z tytułu czynszu za obwody łowieckie. - rozdz. 70005 Gospodarka mieszkaniowa / gospodarka gruntami i nieruchomościami 3

0470 wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości 5 000 zł Kwota została zaplanowana na podstawie przypisu na 2014 rok z tytułu należnych wpłat za użytkowanie wieczyste. 0750 - dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 235 000 zł Kwota ta została oszacowana na podstawie przypisu wynikającego z zawartych umów na najem i dzierżawę nieruchomości należących do Gminy Kaczory. - 75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) 0970 wpływy z różnych dochodów 5 000 zł Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania dochodów za III kwartały 2013 roku, zaplanowano niższe dochody. - 75601 Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 0350 podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej 12 000 zł Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania dochodów za III kwartał 2013 roku, - 75615 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 0310 podatek od nieruchomości 3 380 000 zł Dochody na 2014 rok zaplanowane zostały na podstawie Uchwały Rady Gminy Kaczory Nr XXIV/177/2013 z dnia 18 października 2013 roku w sprawie rocznych stawek podatku od nieruchomości. Przy dokonaniu kalkulacji uwzględniono podstawy opodatkowania wg stanu na dzień 25.10.2013 r. Podatek od nieruchomości stanowi znaczną kwotę w budżecie. Rada Gminy przy ustalaniu stawek podatku od nieruchomości bierze pod uwagę stawki określone przez Ministra Finansów zgodnie z zasadami waloryzacji stawek ustalonych w ustawie o podatkach i opłatach lokalnych. Stawki podatku poszczególnych przedmiotów opodatkowania są zróżnicowane, w niektórych przypadkach znacznie odbiegają od górnych granic a w niektórych są równe. Przy planowaniu podatku od nieruchomości uwzględniono również zaległości oraz skutki udzielanych ulg i umorzeń. 4

0320 podatek rolny 75 000 zł Dochody z podatku rolnego zależą głownie od wysokości stawki na dany rok ustalanej na podstawie średniej ceny skupu żyta, ogłaszanej w komunikacie Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego. Podatek rolny na 2014 rok obliczony na podstawie ceny żyta z Komunikatu Prezesa GUS z dnia 18 października 2013 r. ogłoszonego w Monitorze Polskim z 2013 r., poz 814 z dnia 22 października 2013 r. w sprawie średniej ceny żyta za okres jedenastu kwartałów poprzedzających kwartał poprzedzający rok podatkowy 2014 i wynosi 69,28 zł za 1dt. Dochód podatku rolnego na 2014 rok został obliczony wg w/w stawki tj. 2,5q x 69,28 zł = 173,20 zł za 1 ha przeliczeniowy. 0330 podatek leśny 90 000 zł Dochody z podatku leśnego zależą głównie od wysokości stawki na dany rok ustalanej na podstawie średniej ceny sprzedaży drewna, obliczonej według średniej ceny drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały roku poprzedzającego rok podatkowy, ogłoszonej w komunikacie Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego. Plan dochodów z tytułu podatku leśnego ustalono na podstawie Komunikatu Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego z dnia 21 października 2013 r., ogłoszonego w Monitorze Polskim z 2013 r. Poz. 828 z dnia 29 października 2013 roku w sprawie średniej ceny sprzedaży drewna, która wyniosła 171,05 zł za 1m 3. Podatek leśny zaplanowano zgodnie z wyliczeniem. 0340 podatek od środków transportowych 400 000 zł Rada Gminy w drodze uchwały ustala wysokość stawek podatku od środków transportowych, z tym, że roczna stawka podatku od jednego środka transportowego nie może przekroczyć górnych stawek kwotowych na dany rok, ogłaszanych przez Ministra Finansów. W związku z tym, że ustalone w 2009 roku stawki mieszczą się w granicach stawek ogłaszanych przez Ministra Finansów dochód na 2014 rok zaplanowano na podstawie stawek podatku od środków transportowych Uchwały XXVI/149/2009 Rady Gminy z dnia 13 listopada 2009 r. 0500 Podatek od czynności cywilnoprawnych 11 000 zł Zaplanowano w wysokości uzyskanych wpływów na koniec III kwartału 2013 roku 0910 odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 1 000 zł Z uwagi na istniejące zaległości podatkowe zaplanowano dochody z tego tytułu, ustalono w wysokości niższej niż wykonanie na koniec III kwartału 2013 roku - 75616 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych 0310 podatek od nieruchomości 950 000 zł 5

0320 podatek rolny 290 000 zł 0330 podatek leśny 12 000 zł 0340 podatek od środków transportowych 68 000 zł 0910 odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat - 1 000 zł Przy planowaniu dochodów w w/w paragrafach przyjęto takie same założenia jak w analogicznych paragrafach w rozdziale 75615. 0360 - podatek od spadków i darowizn 10 000 zł Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania dochodów za III kwartał 2013 roku, zaplanowano niższe dochody 0430 wpływy z opłaty targowej 2 000 zł Zaplanowano w wysokości uzyskanych wpływów na koniec III kwartału 2013 roku. 0500 podatek od czynności cywilnoprawnych - 100 000 zł Przyjęto na podstawie wykonania na koniec III kwartału 2013 roku, wyliczono na podstawie średnich wpływów miesięcznych, zaplanowano niższe dochody. - 75618 Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw 0410 wpływy z opłaty skarbowej 16 000 zł Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania dochodów za III kwartał 2013 roku. 0460 wpływy z opłaty eksploatacyjnej 4 100 zł Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania dochodów za III kwartał 2013 roku. 0480 wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu 128 000 zł Przyjęto na podstawie wydanych zezwoleń z uwzględnieniem koncesji wydawanych jednorazowo. 0490 wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostkę samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw 40 000 zł Zaplanowano 40 000 zł dochodów z tytułu innych lokalnych opłat w tym głównie wpływów z tytułu renty planistycznej oraz opłaty za zajęcie pasa drogowego na 6

podstawie wpływów na koniec III kwartału 2013 roku, wyliczono na podstawie średnich wpływów miesięcznych, zaplanowano niższe dochody. - 75621 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 0010 podatek dochodowy od osób fizycznych 5 093 869 zł Plan dochodów z tytułu udziału gmin w podatku dochodowym od osób fizycznych został przyjęty na podstawie pisma Ministra Finansów nr ST3/4820/10/2013 z dnia 10 października 2013 roku. 0020 podatek dochodowy od osób prawnych 250 000 zł Kwota została oszacowana na podstawie wpływów za III kwartały 2013 roku, zaplanowano niższe dochody. - 75814 Różne rozliczenia finansowe 0920 pozostałe odsetki 4 000 zł Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania dochodów za III kwartał 2013 roku, na 2014 rok zaplanowano niższe dochody. - 80101 Szkoły podstawowe 0830 wpływy z usług 15 000 zł Zaplanowano wpływy głównie z tytułu wynajmu sal gimnastycznych. - 80104 Przedszkola 0830 wpływy z usług 56 580 zł Zaplanowano dochody z tytułu wpływów z opłaty za pobyt dzieci w przedszkolach. Kwota została skalkulowana według obowiązujących opłat do liczby uczęszczających dzieci. - 80148 Stołówki szkolne i przedszkolne 0830 wpływy z usług 319 079 zł Zaplanowano wpływy z opłat za żywienie dzieci w stołówkach szkolnych i przedszkolnych, na podstawie obowiązujących stawek i uczęszczających dzieci w roku szkolnym 2013/2014. - 85212 Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego - 2360 dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 6 260 zł 7

Wojewoda Wielkopolski w decyzji nr FB.I-3110.7.2013.3 z dnia18 października 2013 roku ustalił kwotę prognozowanych na 2014 rok dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej w wysokości 31 300 zł dla rozdziału 85212 2350. Zaplanowano dochody w wysokości 20 % z planowanych dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej. 0920 pozostałe odsetki -5 000 zł 2910 wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości 15 000 zł W związku z otrzymywanymi z Regionalnego Ośrodka Polityki Społecznej zwrotami nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych za lata poprzednie wraz z odsetkami, środki te podlegają przekazaniu do Wielkopolskiego Urzędu Wojewódzkiego, zaplanowano dochody w rozdziale 85212 w wysokości 20 000 zł. - 90019 Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska 0690 Wpływy z różnych opłat 100 000 zł Zaplanowano w wysokości takiej samej jak na 2013 rok. - 90020 Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat produktowych 0400 wpływy z opłaty produktowej 1 000 zł Zaplanowano w takiej samej wysokości jak w 2013 roku. - 92601 Obiekty sportowe 0750 - dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 15 000 zł Zaplanowano dochody z najmu powierzchni użytkowych znajdujących się na terenie Pływalni na podstawie zawartych umów. 0830 Wpływy z usług 635 800 zł Zaplanowano wpływy ze sprzedaży usług na Pływalni w Kaczorach. Z uwagi na krótki okres funkcjonowania obiektu i brak danych historycznych dotyczących dochodów, jako podstawę wyliczenia planowanych dochodów przyjęto 85% wpływów uzyskanych w październiku 2013 roku. 8

Wydatki W budżecie Gminy Kaczory na 2014 rok zaplanowano wydatki w kwocie 22 323 665 zł i są wyższe od dochodów o 242 000 zł. Zaplanowano wydatki majątkowe w kwocie 2 673 500 zł, pełen wykaz zadań zawiera załącznik nr 7 projektu budżetu. Na wydatki bieżące została przeznaczona kwota 19 650 165 zł. Przy planowaniu wydatków na 2014 rok uwzględniono założenia i wskaźniki zawarte w piśmie Ministra Finansów nr ST3/4820/10/2013 z dnia 10 października 2013 roku. W poszczególnych działach wydatki zostały przeznaczone na następujące zadania: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo na zadania inwestycyjne przeznacza się kwotę 686 000 zł i są to wydatki związane z dokończeniem budowy kanalizacji sanitarnej i doprowadzeniem wody na terenie Gminy Kaczory 50 000 zł, rozbudowa oczyszczalni ścieków w Kaczorach - 622 000 zł, zaplanowano również 14 000 zł na dotacje celowe z przeznaczeniem na dofinansowanie przydomowych oczyszczalni ścieków. W rozdziale 01030 przeznaczono 7 300 zł na wpłaty na rzecz izb rolniczych w wysokości 2% od uzyskanych wpływów z podatku rolnego. Dział 600 Transport i łączność - na realizację zadań w rozdziale 60016 (drogi publiczne gminne) przeznacza się kwotę 1 452 000 zł, na zadania inwestycyjne przeznaczono kwotę 1 200 000 zł i są to głównie wydatki związane z budową dróg i chodników na terenie Gminy Kaczory, szczegółowy wykaz zadań przedstawia załącznik nr 7 do projektu uchwały budżetowej na 2014 rok. 252 000 zł przeznacza się na bieżące utrzymanie dróg gminnych, naprawę nawierzchni dróg poprzez łatanie dziur, nawożenie szlaki, zwalczanie gołoledzi w czasie zimy, zakup znaków drogowych itp. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa w rozdziale 70005 (gospodarka gruntami i nieruchomościami) przeznaczono kwotę 648 657 zł są to głównie wydatki na remonty budynków komunalnych, zakup opału, opłata za gaz i energię elektryczną, opracowywanie mapek i wycenę budynków przeznaczonych do sprzedaży. Dział 710 - Działalność usługowa - w rozdziale 71004 (plany zagospodarowania przestrzennego) zaplanowano 55 000 zł z przeznaczeniem na koszty związane z wprowadzanymi zmianami w planie zagospodarowania przestrzennego. Dział 750 Administracja publiczna zaplanowano wydatki w łącznej kwocie 3 185 463 zł, z tego na zadania zlecone związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej rozdział 75011 (urzędy wojewódzkie) przeznaczono kwotę pochodzącą z dotacji w wysokości 63 345 zł. 109 500 zł przeznaczono nad działalność Rady Gmin (rozdział 75022), są to głównie diety radnych w wysokości 107 000 zł. Pozostałe wydatki związane są z bieżącą działalnością Rady Gminy. 9

Na zadania w rozdziale 75023 czyli na utrzymanie Urzędu Gminy zaplanowano kwotę 2 868 618 zł, największą część - 2 477 718 zł stanowią wydatki na wynagrodzenia wraz z pochodnymi w tym wynagrodzenia pracowników zajmujących się obsługą Pływalni w kwocie 579 000 zł, oraz 27 000 zł zaplanowano na wypłatę wynagrodzenia agencyjno prowizyjnego dla sołtysów za pobór podatków, na wynagrodzenia dla pracowników zatrudnianych przy robotach interwencyjnych i publicznych w kwocie 30 000 zł. Na wypłatę diet dla sołtysów w formie ryczałtu miesięcznego zaplanowano 50 400 zł, pozostałą kwotę stanowią wydatki za zakupy materiałów biurowych, opłaty za telefon, wydatki na zakup znaczków pocztowych, opłaty za szkolenia pracowników, delegacje, wydatki na badania okresowe pracowników oraz składki członkowskie itp. Na promocję ( rozdział 75075) przeznaczono 60 000 zł i są to głównie wydatki na zakup materiałów promocyjnych. W rozdziale 75095 zaplanowano wydatki w wysokości 84 000 zł. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa rozdział 75101 - kwotę 1 300 zł przeznaczono na aktualizację spisów wyborców, są to zadania zlecone. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 169 400 zł. W związku z prośbą Komendy Powiatowej Policji w Pile o dofinansowanie zakupu samochodu osobowego oznakowanego dla Posterunku Policji w Kaczorach zaplanowano kwotę 37 500 zł na dofinansowanie zakupu. Na utrzymanie Ochotniczych Straży Pożarnych (rozdział 75412) zaplanowano 131 400 zł, na wymienioną kwotę składa się zakup sprzętu, ubrań, paliwa, przeglądy samochodów, ubezpieczenie samochodów oraz strażaków, wypłata ekwiwalentu za udział w gaszeniu pożarów, wynagrodzenie dla komendanta i kierowców. W rozdziale 75421 zaplanowano 500 zł z tytułu opłat związanych z utrzymaniem telefonu komórkowego dla potrzeb zarządzania kryzysowego. Dział 757 Obsługa długu publicznego 450 000 zł stanowią odsetki od kredytów zaciągniętych w latach poprzednich. Dział 758 Różne rozliczenia w rozdziale 75814 na pozostałe rozliczenia z bankami, głównie prowizje bankowe przeznaczono 3 000 zł. W rozdziale 75818 utworzono rezerwy w wysokości 75 000 zł, w tym rezerwę ogólną w wysokości 25 000 zł oraz rezerwę celową w kwocie 50 000 zł na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego. Dział 801 Oświata i wychowanie - zaplanowano łączne wydatki w kwocie 10 056 348 zł, z tego wydatki na szkoły podstawowe (rozdział 80101) przeznacza się 4 396 030 zł, największą część stanowią wydatki na wynagrodzenia i pochodne 3 414 511 zł, na pozostałe wydatki bieżące składają się: dodatki mieszkaniowe dla nauczycieli, dodatki wiejskie, wypłaty przeznaczone na pomoc zdrowotną dla nauczycieli, zakup artykułów biurowych, środków czystości, wyposażenia, opału, zakup pomocy naukowych, dydaktycznych, książek, opłaty za energię elektryczną i gaz, wydatki na usługi konserwacyjne i remontowe. 1 869 477 zł stanowią wydatki związane z funkcjonowaniem przedszkoli ( rozdział 80104), są to głównie wydatki na wynagrodzenia i pochodne nauczycieli i pracowników administracji i obsługi przedszkoli( 1 469 216 zł), dodatki mieszkaniowe, wiejskie i zapomogi zdrowotne dla nauczycieli, zakup opału, środków czystości, zakup środków żywności, opłata energii elektrycznej i gazu, zakup pomocy naukowych, dydaktycznych, zapłata za usługi pocztowe, telefoniczne, kominiarskie, wywóz nieczystości, delegacje pracowników. Zaplanowano 10

również 10 000 zł dotacji celowej z przeznaczeniem dla Gminy Piła w związku z uczęszczaniem do przedszkoli niepublicznych w Pile dzieci będących mieszkańcami Gminy Kaczory. Na działalność gimnazjum ( rozdział 80110) zaplanowano 2 029 012 zł, z tego wydatki na wynagrodzenia i pochodne zaplanowano 1 605 265 zł, pozostałą kwotę w wysokości 423 747 zł stanowią dodatki mieszkaniowe, wiejskie i zapomogi zdrowotne dla nauczycieli, zakup artykułów biurowych, środki czystości, zakup pomocy naukowych, dydaktycznych książek, opłaty za energię elektryczną, wodę i gaz, zapłata rachunków za usługi pocztowe, telefoniczne kominiarskie, delegacje dla pracowników. Wydatki związane z dowozem uczniów ( rozdział 80113) zaplanowano w wysokości 278 000 zł, z tego 260 000 zł stanowią bezpośrednie koszty dowozu, a 18 000 zł przekazywane jest w formie dotacji dla Powiatu Pilskiego zgodnie z zawartym porozumieniem. Na utrzymanie Gminnego Zespołu Ekonomiczno Administracyjnego Szkół i Przedszkoli (rozdział 80114) zaplanowano kwotę 458 192 zł. Na dokształcanie i doskonalenie nauczycieli (rozdział 80146) zaplanowano wydatki w wysokości 41 336 zł. Wydatki związane z utrzymaniem stołówek szkolnych i przedszkolnych (rozdział 80148) zaplanowano w kwocie 982 301 zł. W rozdziale 80195 zaplanowano 2 000 zł z przeznaczeniem na wydatki związane przeprowadzaniem egzaminów kwalifikacyjnych na wyższy stopień awansu. Dział 803 Szkolnictwo wyższe - 40 000 zł przeznaczono na wypłatę stypendiów dla studentów ( rozdział 80309), zgodnie z Uchwałą Rady Gminy z dnia 19 listopada 2001 roku. Dział 851 Ochrona zdrowia (rozdział 85153 i 85154) wydatki w kwocie 128 000 zł będą wydatkowane zgodnie z Gminnym Programem Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych na 2014 rok w tym 2 700 zł stanowią środki przeznaczone na zwalczanie narkomanii. Wydatki zaplanowano do wysokości wpływów z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu. Dział 852 Pomoc społeczna - łączne wydatki w tym dziale zaplanowano w kwocie 2 692 297 zł, Największą kwotę wydatków stanowią wydatki związane z obsługą świadczeń rodzinnych (rozdział 85212) i wynoszą one 1 948 779 zł i są to głównie wydatki na wypłatę świadczeń rodzinnych, zasiłków pielęgnacyjnych, zaliczki alimentacyjnej oraz wydatki związane z obsługą, głównie wynagrodzenia wraz z pochodnymi, zakup materiałów biurowych, usługi pocztowe, delegacje. W rozdziale tym zaplanowano również wydatki w kwocie 20 000 zł ( 2910 oraz 4560) związane z otrzymywanymi z Regionalnego Ośrodka Polityki Społecznej zwrotami nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych za lata poprzednie wraz z odsetkami, środki te podlegają przekazaniu do Wielkopolskiego Urzędu Wojewódzkiego. W rozdziale 85202 zaplanowano wydatki w wysokości 55 000 zł z przeznaczeniem na pokrycie kosztów pobytu osób w domach pomocy społecznej. Na wypłatę dodatków mieszkaniowych (85215) zaplanowano 25 000 zł. W rozdziale 85205 zostały ujęte wydatki w kwocie 2 000 zł z przeznaczeniem na realizację zadań w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie. 11

Kwotę w wysokości 250 737 zł zaplanowano na utrzymanie Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej (85219) i są to głównie wydatki na wynagrodzenia wraz z pochodnymi pracowników, zakup artykułów biurowych, prasy, usługi pocztowe, delegacje pracowników, szkolenia. Wydatki w rozdziale 85213 zaplanowano w kwocie 7 428 zł a w rozdziale 85216 w kwocie 55 933 zł. Na zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe (85214) zaplanowano 264 920 zł. W rozdziale 85295 przyjęto kwotę 80 000 zł, z tego 60 000 zł z przeznaczeniem na realizację programu wieloletniego pomoc państwa w zakresie dożywiania, 20 000 zł na wypłatę świadczeń społecznie użytecznych. W rozdziale 85204 ujęto kwotę 2 500 zł na zadania związane z realizacją ustawy z dnia 9 czerwca 2011 roku o wspieraniu rodziny i systemie pieczy zastępczej. Przy planowaniu wysokości wydatków, które są dofinansowane z dotacji na zadania własne od Wojewody Wielkopolskiego uwzględniano założenia art. 128 ustawy o finansach publicznych. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska - łączna kwota zaplanowanych wydatków w tym dziale wynosi 387 100 zł z tego na wydatki związane z wywozem śmieci (rozdz. 90003) przeznaczono 60 000 zł oraz na gospodarkę odpadami ( 90002) kwotę 2 100 zł. Na utrzymanie zieleni ( 90004) zaplanowano 40 000 zł na tą kwotę składają się wydatki związane z sadzeniem kwiatów na klombach, obcinanie gałęzi drzew i krzewów. W rozdziale 90013 zaplanowano wydatki w kwocie 20 000 zł związane z opłatą za przebywanie psów w schronisku. Najwyższą kwotę w tym dziale stanowią wydatki związane z oświetleniem ulic, placów i dróg (90015), wynoszą one 260 000 zł. W rozdziale 90095 zaplanowano kwotę 5 000 zł z przeznaczeniem na wydatki w zakresie ochrony środowiska i gospodarki wodnej oraz 2 000 zł z przeznaczeniem na opiekę nad zwierzętami bezdomnymi oraz na zapobieganie bezdomności zwierząt. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego plan 1 295 000 zł, z tego największą część stanowią wydatki w rozdziale 92109, 420 000 zł stanowi dotacja podmiotowa dla Gminnego Ośrodka Kultury w Kaczorach, 330 000 zł są to wydatki związane z utrzymaniem świetlic oraz remonty w Wiejskich Domach Kultury, 350 000 stanowią wydatki inwestycyjne, na zadanie pn. Modernizacja budynków sal wiejskich w Dziembowie i Śmiłowie zaplanowano kwotę 250 000 zł o 100 000 zł na rozbudowę Gminnego Ośrodka Kultury w Kaczorach, planowane jest opracowanie dokumentacji. Zaplanowano dotację dla Gminnej Biblioteki Publicznej w Kaczorach (92116) w kwocie 145 000 zł oraz zaplanowano w rozdziale 92120-50 000 zł dotacji na dofinansowanie prac remontowych i konserwatorskich obiektów zabytkowych. Dział 926 Kultura fizyczna i sport 991 800 zł zaplanowano w rozdziale 92601 z tego 400 000 zł stanowią wydatki związane z realizacją zadania inwestycyjnego pn. Budowa boiska wielofunkcyjnego przy Gimnazjum i Szkole Podstawowej w Kaczorach. Na bieżące utrzymanie Pływalni zaplanowano 421 800 zł. Zaplanowano również dotację dla klubów sportowych w wysokości 150 000 zł oraz 15 000 zł na zakup usług pozostałych i materiałów w zakresie kultury fizycznej oraz 5 000,00 zł na nagrody za wybitne osiągnięcia sportowe zgodnie z Uchwałą Rady Gminy Kaczory 12

PRZYCHODY I ROZCHODY W budżecie Gminy Kaczory na 2014 rok zostały zaplanowane przychody z tytułu zaciągnięcia kredytu długoterminowego w kwocie 1 192 000 zł. Na spłatę kredytów zaciągniętych w latach poprzednich przeznaczono 950 000 zł. Spłatę rat kredytowych w podziale na poszczególne kredyty przedstawia poniższa tabela: Lp. Bank kwota zaciągniętego kredytu cel kredytu kwota pozostała do kwota rat do spłaty na dzień spłaty w 2014 01.01.2014 (przy roku uwzględnieniu planowanych spłat do końca 2013 roku) 1 BS w Chodzieży 2 BS w Chodzieży 3 BS w Chodzieży 4 BS w Chodzieży 5 BS w Chodzieży 1 000 000,00 pokrycie planowanego deficytu 2 100 000,00 rozbudowa Szkoły Podstawowej o budynek hali sportowej wraz z łącznikiem w miejscowości Dziembowo 750 000,00 pokrycie planowanego deficytu 500 000,00 budowa dróg gminnych 6 236 941,00 budowa krytej pływalni w Kaczorach 840 000,00 100 000,00 750 000,00 500 000,00 450 000,00 250 000,00 447 000,00 50 000,00 6 086 941,00 50 000,00 8 573 941,00 950 000,00 13