Objaśnienia Uchwała budżetowa Gminy Miejskiej Świdnik na 2010 rok, zawierająca w szczególności budżet Gminy na 2010 rok, została opracowana w oparciu o postanowienia dwóch ustaw o finansach publicznych: 1) dotychczasowej ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz.U. Nr 249, poz.2104 z późn.zm.), 2) nowej ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. Nr 157, poz.1240); oraz ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz.U. Nr 157, poz. 1241). Uchwała budżetowa została przygotowana zasadniczo zgodnie z zapisami nowej ufp - przytoczono ją zresztą, jako podstawę prawną tego aktu. Jedynie do niektórych zapisów uchwały budżetowej oraz elementów z nią powiązanych miały zastosowanie przepisy starej ufp - w zakresie dotyczącym m.in. zakładów budżetowych, WPI, programów i projektów realizowanych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej i innych źródeł zagranicznych niepodlegających zwrotowi, prognozy długu, informacji o stanie mienia komunalnego. Oprócz ww. trzech ustaw uchwałę budżetową Gminy Miejskiej Świdnik na 2010 rok, zawierającą budżet Gminy, opracowano korzystając m.in. z niżej wymienionych aktów prawnych i informacji: ustawa z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j.dz.u. z 2001 r. Nr 142, poz.1591 z późn.zm.); ustawa z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz.U. Nr 203, poz.1966 z późn.zm.); rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 14 czerwca 2006 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz.U Nr 107 poz.726 z późn.zm.); uchwała Nr XXXI/238/2005 Rady Miasta Świdnik z dnia 30 czerwca 2005 r. w sprawie procedury uchwalania budżetu Gminy Miejskiej Świdnik oraz rodzaju i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu (z późn.zm.); uchwała Nr XXXIX/234/2009 Rady Miasta Świdnik z dnia 9 lipca 2009 r. w sprawie założeń polityki budżetowej Gminy Miejskiej Świdnik na rok 2010; informacja Ministra Finansów o rocznych kwotach poszczególnych części subwencji ogólnej dla Gminy; informacja Ministra Finansów o szacunkowej kwocie dochodów z tyt. udziału Gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych; informacja z Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego oraz Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Lublinie ws. planowanych kwot dotacji celowych na zadania z zakresu administracji rządowej i inne zlecone ustawami; informacja z Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego ws. planu dotacji celowych na zadania własne realizowane przez Gminę; informacja z Lubelskiego Urzędu Wojewódzkiego ws. planu dochodów, które podlegają przekazaniu do budżetu państwa, związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej; materiały planistyczne opracowane przez jednostki organizacyjne Gminy oraz komórki organizacyjne Urzędu Miasta Świdnik. Objaśnienia Strona 1 z 35
DOCHODY Dochody budżetu Gminy Miejskiej Świdnik na 2010 rok zaplanowano w kwocie 83.840.663,36 zł, o 7,1% wyższej niż początkowy plan roku 2009. Strona dochodowa ma układ wynikający z art. 235 i 237 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych i obejmuje: I. Dochody bieżące - 79.375.966,43 zł 1. Dochody na realizację zadań gminy - 69.391.429,43 zł 2. Dotacje celowe na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami - 9.011.943,00 zł 3. Dotacje celowe na realizację zadań przejętych od innych jednostek samorządu terytorialnego w drodze umów lub porozumień - 379.580,00 zł 4. Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych na realizację zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz w programie przeciwdziałania narkomanii - 523.514,00 zł 5. Dochody z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska - 69.500,00 zł II. Dochody majątkowe - 4.464.696,93 zł 1. Dochody na realizację zadań gminy - 1.465.000,00 zł 2. Środki pochodzące z budżetu Unii Europejskiej na realizację programów i projektów finansowanych z udziałem tych środków - 2.999.696,93 zł Wykres nr 1 Dochody budżetu Gminy Miejskiej Świdnik na 2010 rok w podziale na bieżące i majątkowe Dochody bieżące 79 375 966,43 zł 94,7% D ochody m ajątkowe 4 464 696,93 zł 5,3% Objaśnienia Strona 2 z 35
Tabela nr 1 Dochody budżetu Gminy Miejskiej Świdnik na 2010 rok w podziale na główne grupy Dochody budżetu Plan Udział % Dochody bieżące 79 375 966,43 zł 94,7% Dochody na realizację zadań gminy 69 391 429,43 zł 82,8% Dotacje celowe na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych gminie ustawami Dotacje celowe na realizację zadań przejętych od innych jednostek samorządu terytorialnego w drodze umów lub porozumień Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych na realizację zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz w programie przeciwdziałania narkomanii 9 011 943,00 zł 10,7% 379 580,00 zł 0,5% 523 514,00 zł 0,6% Dochody z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska 69 500,00 zł 0,1% Dochody majątkowe 4 464 696,93 zł 5,3% Dochody na realizację zadań gminy 1 465 000,00 zł 1,7% Środki pochodzące z budżetu Unii Europejskiej na realizację programów 2 999 696,93 zł 3,6% i projektów finansowanych z udziałem tych środków Razem 83 840 663,36 zł 100,0% Na wykresie nr 2 i w tabeli nr 2 przedstawiono planowane dochody budżetu Gminy na 2010 r. w podziale ustanowionym przez ustawę o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, z wyszczególnieniem subwencji ogólnej (wykres nr 2). Wykres nr 2 Dochody budżetu Gminy Miejskiej Świdnik na 2010 rok, z wyszczególnieniem subwencji ogólnej - w podziale ustanowionym przez ustawę o dochodach jednostek samorządu terytorialnego Dotacje celow e z budżetu państw a 10 267 943,00 zł 12,3% Środki pozyskane z innych źródeł (z Unii Europejskiej) 2 999 696,93 zł 3,6% Dochody w łasne 45 888 479,43 zł 54,7% Subw encja ogólna 24 684 544,00 zł 29,4% Część oświatowa 19 548 788,00 zł 79,2% Część wyrównawcza 5 018 009,00 zł 20,3% Część równoważąca 117 747,00 zł 0,5% Objaśnienia Strona 3 z 35
Tabela nr 2 Porównanie dochodów budżetu Gminy Miejskiej Świdnik na 2010 rok z dochodami uchwalonymi pierwotnie na 2008 rok w podziale ustanowionym przez ustawę o dochodach jednostek samorządu terytorialnego Budżet na 2009 rok Budżet na 2010 rok Wsk. Źródło dochodu Udział Udział 2010/200 Plan uchwalony Plan % % 9 Dochody własne, w tym: 47 746 563,00 zł 61,0% 45 888 479,43 zł 54,7% -3,9% - udziały w podatkach 22 914 261,00 zł 29,3% 21 750 487,00 zł 25,9% -5,1% stanowiących dochód budżetu państwa - podatki 16 774 700,00 zł 21,4% 16 779 300,00 zł 20,0% +0,0% - dochody z mienia 3 380 680,00 zł 4,3% 3 774 165,00 zł 4,5% +11,6% - odsetki bankowe i od nieterminowych wpłat 2 472 528,00 zł 3,2% 1 222 713,43 zł 1,5% -50,5% - opłaty 1 509 700,00 zł 1,9% 1 596 214,00 zł 1,9% +5,7% - dotacje z budżetów innych j.s.t. 381 750,00 zł 0,5% 379 580,00 zł 0,5% -0,6% - pozostałe dochody 312 944,00 zł 0,4% 386 020,00 zł 0,5% +23,4% Subwencja ogólna 19 300 520,00 zł 24,6% 24 684 544,00 zł 29,4% +27,9% Dotacje celowe z budżetu państwa 10 000 703,00 zł 12,8% 10 267 943,00 zł 12,2% +2,7% Środki pozyskane z innych źródeł 1 252 214,00 zł 1,6% 2 999 696,93 zł 3,6% +139,6% Razem 78 300 000,00 zł 100,0% 83 840 663,36 zł 100,0% +7,1% Dochody bieżące - 79.375.966,43 zł Dochody na realizację zadań gminy - 69.391.429,43 zł Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa - 2.656.945,00 zł Rozdz.70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami - 2.656.945,00 zł Dochody w dziale 700 rozdz.70005 zaplanowano w kwocie 2.656.945,00 zł, w tym z poszczególnych źródeł przewiduje się uzyskać: 1) kwotę 580.000,00 zł za zarząd i użytkowane wieczyste nieruchomości ( 0470); 2) kwotę 2.041.240,00 zł z najmu i dzierżawy gminnych składników majątkowych ( 0750), z czego: 1.100.000,00 zł z czynszu z najmu lokali mieszkalnych i socjalnych, 600.000,00 zł z czynszu z najmu lokali użytkowych, 290.000,00 zł z dzierżawy gruntów, 51.240,00 zł z dzierżawy targowiska; 3) kwotę 15.000,00 zł z odsetek od nieterminowego wnoszenia należności ( 0920); 4) kwotę 20.705,00 zł na podstawie decyzji ustalających zwrot przez osoby fizyczne części odszkodowań za nieruchomości przejęte przez Skarb Państwa i następnie oddane na rzecz tych osób ( 0970). Dział 710 Działalność usługowa - 24.000,00 zł Rozdz.71035 Cmentarze - 24.000,00 zł Dochody związane z prowadzeniem cmentarza komunalnego przy ul.kard.stefana Wyszyńskiego i opłatami pobieranymi za miejsca pochówku planuje się na kwotę 24.000 zł, czyli identyczną jak w 2009 roku ( 0830). Objaśnienia Strona 4 z 35
Dział 750 Administracja publiczna - 20.165,00 zł Rozdz.75011 Urzędy Wojewódzkie - 165,00 zł Zaplanowana w 2360 kwota 165,00 zł stanowi dochód własny Gminy związany z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej - od dochodów pobieranych na rzecz budżetu państwa z tyt. udostępniania danych osobowych przysługuje potrącenie w wysokości 5%. Rozdz.75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) - 20.000,00 zł Zapisana w rozdz.75023 0970 kwota 20.000,00 zł obejmuje różne dochody powiązane z funkcjonowaniem Urzędu Miasta, jako jednostki organizacyjnej zwroty kosztów postępowań sądowych (zwroty komornicze, kaucji sądowych, zastępstwo procesowe), prowizje, ewentualne odszkodowania itp. niewielkie dochody. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa - 30.150,00 zł Rozdz.75416 Straż Miejska - 150,00 zł W rozdz.75416 Straż Miejska w Świdniku zaplanowała niewielką kwotę 150,00 zł, tytułem realizowania funkcji płatnika podatku dochodowego od osób fizycznych ( 0970). Rozdz.75495 Pozostała działalność - 30.000,00 zł W rozdz.75495 0570 zaplanowano dochody w kwocie 30.000,00 zł, pochodzące z wpłat od osób fizycznych z tytułu nałożonych przez Straż Miejską mandatów karnych. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych, i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem - 39.568.087,00 zł W tym dziale ujęto prawie wszystkie dochody z podatków i opłat pobierane bezpośrednio przez Gminę, jak i realizowane za pośrednictwem urzędów skarbowych za wyjątkiem wpływów z opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż alkoholu, umieszczonych w odrębnej grupie. Dochody działu 756 prognozowane na rok 2010 są o ponad 1,6 mln niższe od dochodów budżetu projektowanego na 2009 r. - głównie z uwagi na przewidywany spadek wpływów z udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych. Rozdz.75601 Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych - 52.000,00 zł Z podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacanego w formie karty podatkowej ( 0350) planuje się uzyskać 50.000,00 zł oraz dodatkowo kwotę 2.000,00 zł tytułem wpłacanych odsetek od nieterminowego uiszczania tego podatku ( 0910). Dochody z karty podatkowej realizowane będą na rzecz Gminy za pośrednictwem urzędów skarbowych. Rozdz.75615 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych - 13.488.500,00 zł Plan dochodów z podatków uzyskiwanych od osób prawnych w rozdz.75615 ustalono na łączną kwotę 13.488.500,00 zł. Zasadniczy dochód w tym rozdziale - z podatku od nieruchomości - zapisano w kwocie 12.500.000,00 zł ( 0310) bazując m.in. na deklaracjach największego płatnika, co do wywiązywania się ze swoich zobowiązań wobec Gminy. Zrealizowany dochód z tego źródła może się istotnie różnić od założonego planu. Nowe stawki podatku od nieruchomości obowiązujące na terenie Gminy od 2010 r. określone zostały w uchwale Nr XLIII/253/2009 Rady Miasta Świdnik z dnia 29 października 2009 r. Objaśnienia Strona 5 z 35
Wpłaty z podatku rolnego i leśnego od osób prawnych ( 0320 i 0330) zaplanowano w kwotach odpowiednio 4.500,00 zł i 4.000,00 zł. Uwzględniono spadek cen kwintala żyta oraz m 3 drewna, mających wpływ na stawki tych podatków. Wpływy z podatku od środków transportowych od osób prawnych w 2010 roku zaplanowano w wysokości 80.000,00 zł ( 0340). Nowe wysokości stawek tego podatku, obowiązujące na terenie Gminy od 2010 r., określono w uchwale Nr XLIII/252/2009 Rady Miasta Świdnik z dnia 29 października 2009 r. Prognozowane dochody z podatku od czynności cywilnoprawnych, przekazywane na rachunek budżetu Gminy za pośrednictwem urzędów skarbowych, zapisano w kwocie 300.000,00 zł ( 0500). Odsetki od nieterminowych wpłat ww. podatków przez osoby prawne i inne jednostki organizacyjne nieposiadające osobowości prawnej zaplanowano w wysokości 600.000,00 zł ( 0910). Ujęto tutaj m.in. wpłaty od największego płatnika, wynikające m.in. z decyzji o rozłożeniu na raty zaległości w podatku od nieruchomości i z ustalenia opłaty prolongacyjnej z tego tytułu. Rozdz.75616 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych - 4.035.800,00 zł Plan dochodów z podatków uzyskiwanych od osób fizycznych w rozdz.75616 ustalono na łączną kwotę 4.035.800,00 zł, to jest o ponad 0,5 mln większą niż w projekcie budżetu na 2009 rok. Największe wpływy w tym rozdziale przewiduje się uzyskać z podatku od nieruchomości płaconego przez osoby fizyczne kwota 2.000.000,00 zł ( 0310). Wpływy z podatku rolnego i leśnego od osób fizycznych ( 0320 i 0330) mają wynieść odpowiednio 110.000,00 zł i 800,00 zł. Zauważalny spadek planowanych wpływów z podatku rolnego wynika z niższej ceny kwintala żyta (dane za III kwartał 09), od której uzależniona jest stawka tej daniny. Podatek od środków transportowych zaplanowano w kwocie 250.000,00 zł ( 0340), czyli o 13,6% wyższej niż w roku poprzednim. Trwa egzekucja tytułów wykonawczych za zaległości w tym podatku, ponadto wzrastają stawki tego podatku - zgodnie z cytowaną wyżej uchwałą Rady Miasta Świdnik. Z podatku od spadków i darowizn ( 0360) planuje się uzyskać kwotę 180.000,00 zł. Dochody z tego tytułu wpływają na rachunek budżetu Gminy za pośrednictwem urzędów skarbowych. Z opłaty od posiadania psów ( 0370) prognozuje się uzyskać kwotę 25.000,00 zł. Zgodnie z uchwałą Rady Miasta Świdnik stawka opłaty za psa na terenie Gminy wynosi 20 zł (górna granica ustawowa to 100 zł), a płatności wnoszone są w terminie do 30 czerwca danego roku. Pobór opłaty targowej ( 0430), dokonywany w formie inkasa, ma przynieść Gminie 140.000,00 zł. Z podatku od czynności cywilnoprawnych ( 0500) prognozuje się wpływy w wysokości 1.300.000,00 zł, a dochody z tego tytułu realizowane będą na rzecz Gminy przez urzędy skarbowe. Opodatkowaniu tym podatkiem podlegają czynności prawne podejmowane przez osoby fizyczne - m.in. zawieranie umów sprzedaży, pożyczki, majątkowych, ustanowienia hipoteki. Szczegółowe uregulowania dot. tego podatku zawarte są w ustawie z dnia 9 września 2000 r. o podatku od czynności cywilnoprawnych (t.j. Dz.U z 2007 r. Nr 68, poz.450 z późn.zm.). Odsetki od nieterminowych wpłat ww. podatków i opłat przez osoby fizyczne planuje się na kwotę 30.000,00 zł ( 0910). Objaśnienia Strona 6 z 35
Rozdz.75618 Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw - 241.300,00 zł Kwota planowanych wpływów z innych opłat ewidencjonowanych w rozdz.75618 jest znacznie niższa niż w latach ubiegłych, gdyż nie obejmuje opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż alkoholu - wyłączonych do odrębnej grupy dochodów. Z opłaty skarbowej ( 0410) przewiduje się wpływy w wysokości 200.000,00 zł. Katalog czynności podlegających tej opłacie określa ustawa z dnia 16 listopada 2006 r. o opłacie skarbowej (Dz.U. Nr 225, poz.1635 z późn.zm.), a obejmuje m.in.: dokonanie czynności urzędowych na podstawie zgłoszenia lub na wniosek, wydanie zaświadczenia lub zezwolenia (pozwolenia, koncesji) na wniosek, złożenie dokumentu stwierdzającego udzielenie pełnomocnictwa lub prokury albo jego odpisu, wypisu lub kopii. Plan roczny wpływów z różnych opłat ( 0690) ustalono na łączną kwotę 40.000,00 zł, a z poszczególnych źródeł szacuje się uzyskać: z opłaty adiacenckiej - kwota 20.000,00 zł; z tytułu renty planistycznej, czyli wzrostu wartości nieruchomości w związku ze zmianą planu zagospodarowania przestrzennego - kwota 10.000,00 zł; za zajęcie pasa drogowego - kwota 10.000,00 zł. Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu opłat i należności wymienionych w rozdz.75618 zaplanowano w łącznej kwocie 1.300,00 zł ( 0910 i 0920). Rozdz.75621 Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa - 21.750.487,00 zł Udziały Gminy w dochodach budżetu państwa z podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych mają wynieść łącznie 21.750.487,00 zł. Dochody te przekazywane są na rachunek budżetu Gminy za pośrednictwem urzędów skarbowych. Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych ( 0010) - zgodnie z informacją Ministra Finansów - mają wynieść 21.250.487,00 zł, czyli o blisko 1,2 mln zł mniej niż zakładał plan roku 2009. Minister zastrzega, iż podana kwota ma charakter informacyjnoszacunkowy, a realizacja dochodów może ulec zwiększeniu lub zmniejszeniu, na co Minister nie ma bezpośredniego wpływu. Procentowo nawet niewielki spadek w stosunku do planu dochodów z tego źródła stanowi bardzo duże zagrożenie dla finansów Gminy, gdyż dochody te stanowią aż 25,4% całości dochodów budżetowych planowanych na 2010 rok. Z udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych ( 0020) zakłada się uzyskanie kwoty 500.000,00 zł. Wielkość udziałów gmin we wpływach z podatku CIT, określona w ustawie o dochodach jst, wynosi 6,71%. Dział 758 Różne rozliczenia - 25.258.657,43 zł Strona dochodowa działu 758 obejmuje 4 rozdziały, spośród których rozdz.75801, 75807 i 75831 składają się na subwencję ogólną i zostaną omówione odrębnie. Łączna kwota subwencji ogólnej dla Gminy Miejskiej Świdnik ma wynieść w 2010 r. 24.684.544,00 zł, czyli aż o 5,5 mln więcej niż końcowy plan roku 2009. Wynika to z faktu, iż w 2010 r. Gminie ponownie przysługuje część wyrównawcza subwencji ogólnej. Informację o przysługujących częściach i wysokości subwencji ogólnej przekazał Gminie Minister Finansów - zgodnie z art.33 ust.1 pkt 1 ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego. Rozdz.75801 Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego - 19.548.788,00 zł Część oświatowa subwencji ogólnej, określona w projekcie ustawy budżetowej na rok 2010, skalkulowana została na podstawie art.28 ust.1 ustawy o dochodach jednostek Objaśnienia Strona 7 z 35
samorządu terytorialnego. Kwota przypadająca Gminie Miejskiej Świdnik z tego tytułu ma wynieść 19.548.788,00 zł, czyli jedynie o 2,5% więcej niż subwencja oświatowa na 2009 r. Wzrost ten, wg Ministra Finansów, uwzględnia przede wszystkim skutki podwyżki wynagrodzeń z roku bieżącego oraz planowaną podwyżkę dla nauczycieli o 7% od września 2010 r., a także skutki zmian w strukturze awansu zawodowego nauczycieli. Nie wydaje się, aby taki wzrost subwencji wystarczył na pełną realizację tych założeń. W kwocie subwencji oświatowej uwzględnione zostały: kwota bazowa, kwota uzupełniająca na realizację zadań szkolnych oraz kwota na zadania pozaszkolne. Naliczenia planowanych kwot dokonano zgodnie z zasadami przyjętymi w projekcie rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej ws. sposobu podziału części oświatowej subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego w roku 2010. Zakres zadań oświatowych stanowiący podstawę do naliczenia planowanych kwot subwencji oświatowej na 2010 rok określony został na podstawie: danych statystycznych ujętych w sprawozdaniach EN-3 o stanie zatrudnienia nauczycieli na dzień 10 września 2008 r. (rok szkolny 2008/2009); danych dotyczących liczby uczniów w roku szkolnym 2009/2010 wskazanych w systemie informacji oświatowej, w zakresie ogólnej liczby uczniów oraz odpowiednich wag algorytmu; danych dotyczących liczby uczniów w roku szkolnym 2008/2009 wskazanych w systemie informacji oświatowej, zweryfikowanych przez organy prowadzące szkoły, w zakresie odpowiednich wag algorytmu. Do naliczenia ostatecznych kwot części oświatowej subwencji wykorzystane zostaną dane gromadzone w ramach Systemu Informacji Oświatowej według stanu na dzień 30 września i 10 października 2009 r. Rozdz.75807 Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin - 5.018.009,00 zł Na 2010 rok dla Gminy Miejskiej Świdnik przewidziano część wyrównawczą subwencji ogólnej w kwocie 5.018.009,00 zł. Część wyrównawcza subwencji składa się z kwoty podstawowej i uzupełniającej, przy czym Gminie Świdnik przysługuje tylko kwota podstawowa. Podstawą do wyliczenia należnej kwoty podstawowej stanowiły dane ze sprawozdań z wykonania dochodów podatkowych Gminy za rok 2008 oraz dane o liczbie mieszkańców według stanu na dzień 31 grudnia 2008 roku, ustalone przez GUS. Kwotę podstawową części wyrównawczej subwencji ogólnej otrzymują gminy, w których dochód podatkowy na 1 mieszkańca jest niższy od 92% średniego dochodu podatkowego na 1 mieszkańca kraju. W 2010 roku tak liczoną kwotę podstawową ma otrzymać 1.984 gminy. Należy przypomnieć, iż w roku 2009 część wyrównawcza subwencji ogólnej Gminie Miejskiej Świdnik nie przysługiwała. Rozdz.75831 Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin - 117.747,00 zł Część równoważąca subwencji ogólnej dla Gminy Miejskiej Świdnik w 2010 r. ma wynieść 117.747,00 zł. Ta cześć subwencji ogólnej została rozdzielona między poszczególne gminy według zasad określonych w art.21a ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego. W przypadku gmin miejskich subwencja ta przysługuje, gdy wydatki na dodatki mieszkaniowe na 1 mieszkańca w roku poprzedzającym rok bazowy, były wyższe od 80% średnich wydatków na ten cel wszystkich gmin miejskich w kraju. W 2010 r. część równoważącą subwencji ogólnej otrzyma 1.537 gmin. O ostatecznych wielkościach poszczególnych części subwencji ogólnej Minister Finansów zobowiązany jest powiadomić gminy w terminie 14 dni od ogłoszenia ustawy budżetowej na rok 2010. Objaśnienia Strona 8 z 35
Rozdz.75814 Różne rozliczenia finansowe - 574.113,43 zł Dochody zaplanowane w rozdz.75814 dotyczą odsetek od wolnych środków budżetowych deponowanych na lokatach bankowych przez wszystkie jednostki budżetowe. Z zapisanej łącznej kwoty 574.113,43 zł, większą część - prawie 527 tys. zł - ma wygenerować największy dysponent środków budżetowych, czyli Urząd Miasta. Niecałe 48 tys. zł dochodów z odsetek bankowych zrealizować mają pozostałe jednostki budżetowe. Dział 801 Oświata i wychowanie - 322.375,00 zł Rozdz.80101 Szkoły podstawowe - 238.275,00 zł Szkoły podstawowe zaplanowały w rozdz.80101 dochody w łącznej kwocie 238.275,00 zł. Najwięcej dochodów ma wpłynąć z wynajmu pomieszczeń ( 0750) - 230.425,00 zł, z czego poszczególne szkoły uzyskają: SP Nr 3-82.800 zł SP Nr 5-60.000 zł SP Nr 7-60.000 zł ZSO Nr 1-27.625 zł. Wpływy z różnych dochodów ( 0970) w kwocie 7.650,00 zł obejmujące m.in. rozliczenia z lat ubiegłych oraz dochody z tyt. wykonywania funkcji płatnika podatku dochodowego, realizowane będą przez: SP Nr 5-6.500 zł ZSO Nr 1-750 zł SP Nr 3-400 zł. W 0690 SP Nr 5 przewidziała kwotę 200,00 zł z opłat za wydawanie duplikatów różnych dokumentów. Rozdz.80103 Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych - 27.750,00 zł Wpływy z czesnego w oddziałach przedszkolnych przy Szkole Podstawowej Nr 4 (ZSO Nr 1) zaplanowano w kwocie 27.750,00 zł. Rozdz.80110 Gimnazja - 33.350,00 zł Świdnickie gimnazja zaplanowały dochody w łącznej kwocie 33.350,00 zł. Dochód z wynajmu pomieszczeń ( 0750) ma wpłynąć w kwocie 32.000,00 zł, z czego Gimnazjum Nr 1-12 tys. zł i Gimnazjum Nr 3-20 tys. zł. Z różnych dochodów ( 0970) zapisano kwotę 1.350,00 zł - w związku z wykonywaniem przez szkoły funkcji płatnika podatku dochodowego - w tym: G Nr 1-550 zł, G Nr 3-800 zł. Rozdz.80195 Pozostała działalność - 23.000,00 zł Dochody związane z pozostałą działalnością w zakresie oświaty i wychowania w rozdz.80195 0970 obejmują kwotę 23.000,00 zł zaplanowaną przez Gimnazjum Nr 3 i dotyczą wpłat od uczestników wymiany młodzieży świdnickiej z młodzieżą innych krajów. Dział 852 Pomoc społeczna - 1.511.050,00 zł Rozdz.85203 Ośrodki wsparcia - 100,00 zł Kwota 100,00 zł w 2360 stanowi przysługujące Gminie 5% od dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej (dot. odpłatności osób korzystających z usług dziennego ośrodka wsparcia). Objaśnienia Strona 9 z 35
Rozdz.85212 Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego - 54.900,00 zł Zapisana w rozdz.85212 kwota 54.900,00 zł obejmuje: kwotę 34.800,00 zł przysługującą częściowo od wpłat dłużników z tyt. zaliczki alimentacyjnej, w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej ( 2360); kwotę 10.000,00 zł ze zwrotów nienależnie pobranych świadczeń ( 0970); kwotę 10.000,00 zł przysługującą częściowo od wpłat dłużników funduszu alimentacyjnego, stanowiącą dochód gminy zgodnie z zapisami ustawy z dnia 7 września 2007 r. o pomocy osobom uprawnionym do alimentów ( 0980); kwotę 100,00 zł odsetek od nienależnie pobranych świadczeń ( 0920). Rozdz.85213 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej - 49.000,00 zł Dotacja celowa z budżetu państwa na składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej ma wpłynąć w wysokości 49.000,00 zł ( 2030). Jeszcze do sierpnia 2009 r. całość dotacji przekazywanej w rozdz.85213 dotyczyła finansowania zadań z zakresu administracji rządowej. W 2010 r. opłacanie składek od niektórych świadczeń z pomocy społecznej stało się zadaniem własnym Gminy, dofinansowywanym w tym zakresie dotacją celową z budżetu państwa. Rozdz.85214 Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe - 72.000,00 zł Na dofinansowanie własnego zadania Gminy w zakresie udzielania zasiłków i pomocy w naturze oraz opłacania składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe ma wpłynąć dotacja celowa z budżetu państwa w kwocie 49.000,00 zł ( 2030). Otrzymane wsparcie finansowe pokryje jedynie 7% przewidywanych potrzeb w tym zakresie (wydatki bieżące, zadania własne, rozdz.85214). Pozostałe dochody zapisane w rozdz.85214 realizowane będą przez MOPS. Kwota 18.000,00 zł w 0690 dot. częściowej odpłatności pobieranej od osób dorosłych za posiłki oraz za pobyt w domach pomocy społecznej - ustalanej w zależności od sytuacji materialnej osób korzystających. Natomiast kwota 5.000,00 zł w 0970 stanowi zwroty nienależnie pobranych zasiłków jednorazowych i stałych. Rozdz.85216 Zasiłki stałe - 570.000,00 zł Rozdz.85216 Zasiłki stałe jest nowym rozdziałem klasyfikacji budżetowej i po raz pierwszy ma zastosowanie do opracowania budżetu na 2010 rok. Dotychczas wypłata zasiłków stałych zaliczana była do zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych ustawami, od 1 sierpnia 2009 r. stała się zadaniem własnym Gminy - z mocy ustawy o zmianie niektórych ustaw w związku ze zmianami w organizacji i podziale zadań administracji publicznej w województwie. Dotacja celowa z budżetu państwa na dofinansowanie wypłat zasiłków stałych, jako zadania własnego, ma wynieść w 2010 r. 570.000,00 zł. Rozdz.85219 Ośrodki pomocy społecznej - 588.300,00 zł W rozdz.85219 2030 ujęto dotację celową z budżetu państwa w kwocie 588.000,00 zł na realizację własnych zadań bieżących Gminy - w zakresie dofinansowania funkcjonowania Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej w Świdniku. Dotacja przewidziana na ten cel jest o blisko 70 tys. zł niższa od dotacji z roku 2009, i pokryje jedynie 34,4% planowanych w 2010 r. wydatków na bieżące utrzymanie Ośrodka (wydatki bieżące, zadania Objaśnienia Strona 10 z 35
własne, rozdz.85219). Dochód zaplanowany w 0970 w kwocie 300,00 zł związany jest z realizowaniem przez MOPS funkcji płatnika podatku dochodowego od osób fizycznych. Rozdz.85228 Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze - 120.600,00 zł W rozdz.85228 Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej zaplanował łącznie kwotę 120.600,00 zł, w tym: kwotę 120.000,00 zł z odpłatności za świadczone usługi opiekuńcze ( 0830); kwotę 200,00 zł odsetek za nieterminowe opłacanie tych usług ( 0920); kwotę 400,00 zł jako przysługujące Gminie 5% od dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w rozdz.85228, w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej ( 2360). Rozdz.85295 Pozostała działalność - 56.150,00 zł Dochody zaplanowane w kwocie 56.150,00 zł w rozdz.85295 będą realizowane przez Miejskie Centrum Usług Socjalnych, i obejmują: odpłatność pobieraną za świadczone usługi socjalne, m.in. w zakresie wyżywienia - kwota 50.400,00 w 0830; wynajem pomieszczeń MCUS - kwota 5.500,00 zł w 0750; dochód z tyt. realizowania funkcji płatnika podatku dochodowego od osób fizycznych - kwota 250,00 zł w 0970. Dotacje celowe związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych gminie ustawami - 9.011.943,00 zł Dotacje celowe z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych Gminie ustawami zaplanowano na 2010 rok w łącznej kwocie 9.011.943,00 zł, to jest o 120.760,00 zł mniejszej niż początkowy plan na 2009 r. Środki pochodzić będą od 2 dysponentów budżetu państwa: Wojewody Lubelskiego - kwota 9.006.203,00 zł oraz Kierownika Krajowego Biura Wyborczego - kwota 5.740,00 zł. Wojewoda Lubelski plan dotacji celowych na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej ustalił w oparciu o projekt ustawy budżetowej na rok 2010, z jednoczesnym zaznaczeniem, iż podane wielkości mogą ulec zmianie, a ostateczne kwoty będą znane po wejściu w życie ustawy budżetowej na rok 2010. Dział 750 Administracja publiczna - 300.203,00 zł Rozdz.75011 Urzędy wojewódzkie - 300.203,00 zł Na wykonywanie przez pracowników Urzędu Miasta Świdnik zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych Gminie ustawami Wojewoda przewidział dotację w wysokości 300.203,00 zł, czyli dokładnie tyle samo co w 2009 roku. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa - 5.740,00 zł Rozdz.75101 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa - 5.740,00 zł Dotacja w kwocie 5.740,00 zł związana jest z prowadzeniem i aktualizacją przez pracowników Urzędu Miasta Świdnik stałego rejestru wyborców. Informację o wysokości przyznanej dotacji przesłał Dyrektor Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w Lublinie - działając z upoważnienia Kierownika KBW. Objaśnienia Strona 11 z 35
Dział 752 Obrona narodowa - 1.000,00 zł Rozdz.75212 Pozostałe wydatki obronne - 1.000,00 zł Na realizację przez Gminę zadań obronnych Wojewoda przewidział kwotę 1.000,00 zł. Dotacja w klasyfikacji działu 752 została przyznana Gminie po raz pierwszy. Dział 852 Pomoc społeczna - 8.705.000,00 zł Dotacje celowe na zadania zlecone z zakresu pomocy społecznej zaplanowano w łącznej kwocie 8.705.000,00 zł, a realizatorem większości zadań będzie Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Świdniku. Przyznana kwota jest niższa od pierwotnego planu roku 2009 o 122 tys. zł - wynika to faktu, iż od 1 sierpnia 2009 r. wypłata zasiłków stałych oraz opłacanie większości składek na ubezpieczenie zdrowotne stała się zadaniem własnym Gminy, w związku z wejściem w życie ustawy z dnia 23.01.2009 r. o zmianie niektórych ustaw w związku ze zmianami w organizacji i podziale zadań administracji publicznej w województwie (Dz.U.Nr 92, poz.753 z późn.zm.). W ramach działu 852 przewidziano następujące rozdziały: Rozdz.85203 Ośrodki wsparcia - dotacja w kwocie 162.000,00 zł na bieżącą działalność Środowiskowego Domu Samopomocy - dziennego ośrodka wsparcia dla osób z zaburzeniami psychicznymi prowadzonego przy ul.kościuszki 8 w Świdniku; Rozdz.85212 Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego - na wypłatę świadczeń i realizację pozostałych zadań w rozdz.85212 ma wpłynąć dotacja w wysokości 8.393.000,00 zł, czyli o 6,7% więcej niż początkowy plan 2009 r.; Rozdz.85213 Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej - kwota dotacji 8.000,00 zł dotyczy jedynie składek od niektórych świadczeń rodzinnych, składki od świadczeń z pomocy społecznej stały się zadaniem własnym Gminy; Rozdz.85228 Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze - na specjalistyczne usługi opiekuńcze zapisano kwotę 142.000,00 zł, zbliżoną do poziomu roku 2009. Plan dochodów uzyskiwanych z tytułu realizacji zadań z zakresu administracji rządowej Wojewoda Lubelski ustalił na 2010 r. w wysokości 100.300,00 zł, w tym: kwota 3.300,00 zł z tyt. udostępniania danych osobowych przez Urząd Miasta Świdnik (dział 750 rozdz.75011); planowane dotychczas w tym rozdziale wpływy z opłat za wydawanie dowodów osobistych nie będą już realizowane; kwota 2.000,00 zł w związku z odpłatnością wnoszoną przez osoby korzystające z usług dziennego ośrodka wsparcia (dział 852 rozdz.85203); kwota 87.000,00 zł z tyt. pobierania wpłat od dłużników alimentacyjnych przez Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej (dział 852 rozdz.85212); kwota 8.000,00 zł z tyt. odpłatności za świadczenie specjalistycznych usług opiekuńczych przez Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej(dział 852 rozdz.85228). Ww. dochody podlegają w większej części przekazaniu do budżetu państwa w trybie przewidzianym w 8 ust.1-4 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 24 lipca 2006 r. w sprawie planów finansowych zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami, przekazywania dotacji celowych i przekazywania pobranych dochodów związanych z realizacją tych zadań (Dz.U. z 2006 r. Nr 135, poz.955). Gminie z tego tytułu przysługuje potrącenie jako dochód własny w wysokości 5% uzyskanych wpływów - za wyjątkiem rozdz.85212, gdzie w gminach pozostaje 40%. Objaśnienia Strona 12 z 35
Dotacje celowe na realizację zadań przejętych od innych jednostek samorządu terytorialnego w drodze umów lub porozumień - 379.580,00 zł Dział 801 Oświata i wychowanie - 329.580,00 zł Rozdz.80104 Przedszkola - 329.580,00 zł Wpływy w rozdz.80104 2310, związane z realizacją zadań innych jednostek samorządu terytorialnego przejętych w drodze umów lub porozumień, mają wynieść w 2010 r. 329.580,00 zł. Zaplanowano dotacje od innych gmin na realizację ich zadań oświatowych, w tym: dotacja w kwocie 306.760,00 zł z Gminy Mełgiew na realizację zadań oświatowych w zakresie wychowania przedszkolnego dzieci z terenu Mełgwi uczęszczających do przedszkoli publicznych w Świdniku; dotacje z sąsiednich gmin (m.in. Mełgiew, Piaski, Głusk) w łącznej kwocie 22.820,00 zł na realizację zadań oświatowych w zakresie wychowania przedszkolnego dzieci z terenu tych gmin uczęszczających do przedszkola niepublicznego w Świdniku. Otrzymane dotacje przekazywane będą w całości do świdnickich przedszkoli publicznych i przedszkola niepublicznego, do których uczęszczają dzieci z sąsiednich gmin. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego - 50.000,00 zł Rozdz.92116 Biblioteki - 50.000,00 zł W rozdz.92116 2320 zaplanowano dotację w kwocie 50.000,00 zł, w związku z realizacją przez Gminę Miejską Świdnik zadań Powiatu Świdnickiego. Dotacja ta związana jest z wykonywaniem przez Miejsko-Powiatową Bibliotekę Publiczną w Świdniku zadań powiatowej biblioteki publicznej - zgodnie z zawartym z Powiatem w 2001 r. porozumieniem. Środki otrzymane z Powiatu przekazywane są na działalność MPBP. Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych na realizację zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz w programie przeciwdziałania narkomanii - 523.514,00 zł Z opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż alkoholu ( 0480) zapisano na 2010 r. kwotę 523.514,00 zł. Dochody z zezwoleń wydatkowane będą zgodnie z art.18 2 ustawy z dnia 26 października 1982r. o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi, na profilaktykę i rozwiązywanie problemów alkoholowych oraz przeciwdziałanie narkomanii - wydatki bieżące w dziale 851 rozdz.85154 i 85153. Dochody z opłat i kar za korzystanie ze środowiska - 69.500,00 zł Wpływy z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska zaplanowano w kwocie 69.500,00 zł. W związku z likwidacją z dniem 1 stycznia 2010r. Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Świdniku, dotychczasowe przychody Funduszu stały się dochodami budżetu Gminy. Objaśnienia Strona 13 z 35
Dochody majątkowe - 4.464.696,93 zł Dochody majątkowe na 2010 rok zaplanowano w kwocie 4.464.696,93 zł, co stanowi 5,3% całości planowanych dochodów budżetowych. Dochody na realizację zadań gminy - 1.465.000,00 zł Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa - 1.465.000,00 zł Rozdz.70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami - 1.465.000,00 zł Z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości ( 0770) planuje się uzyskać dochód w łącznej kwocie 1.465.000,00 zł. Przewiduje się sprzedaż jednego lokalu użytkowego, ok. 25 lokali mieszkalnych na rzecz dotychczasowych najemców oraz dochody z tytułu nabycia prawa własności nieruchomości, w szczególności związanego ze sprzedażą działek na poprawę zagospodarowania działek przyległych oraz z przekształceniem użytkowania wieczystego w prawo własności. Środki pochodzące z budżetu Unii Europejskiej na realizację programów i projektów finansowanych z udziałem tych środków - 2.999.696,93 zł Dział 600 Transport i łączność - 2.999.696,93 zł Rozdz.60016 Drogi publiczne gminne - 2.999.696,93 zł Zakłada się uzyskanie dofinansowania z budżetu Unii Europejskiej w kwocie 2.999.696,93 zł ( 6298) na realizację projektu inwestycyjnego Budowa ul.klonowej w Świdniku wraz z oświetleniem oraz siecią kanalizacji deszczowej i sanitarnej I etap. Projekt został wybrany do dofinansowania na podstawie uchwały Nr CCVIII/3303/09 Zarządu Województwa Lubelskiego z dnia 22 września 2009 r., w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Lubelskiego na lata 2007-2013, Oś Priorytetowa V - Transport, Działanie 5.2 Lokalny układ transportowy, typ projektów - drogi gminne. Przyznana kwota dofinansowania stanowi 44,11% kosztów kwalifikowanych projektu. Podpisanie stosownej umowy z Urzędem Marszałkowskim planuje się na początku 2010r. Czynione są starania o uzyskanie dodatkowych dochodów majątkowych na realizację zadań inwestycyjnych - głównie z budżetu Unii Europejskiej. Przygotowywane są wnioski o dofinansowanie niektórych projektów. Na etapie projektowania budżetu nie umieszczono z tego tytułu żadnych kwot, wprowadzenie do budżetu nastąpi po uzyskaniu decyzji o dofinansowaniu. W przypadku mniejszej od zakładanej realizacji planu dochodów budżetowych, w szczególności z tytułu podatku od nieruchomości od osób prawnych, może w trakcie roku budżetowego wystąpić konieczność nowelizacji budżetu polegająca na zastąpieniu brakujących dochodów przychodami finansowanymi z kredytu długoterminowego. Objaśnienia Strona 14 z 35
WYDATKI Wydatki budżetu Gminy Miejskiej Świdnik na 2010 rok zaplanowano w kwocie 106.423.924,84 zł - o 8,2% wyższej niż początkowy plan roku 2009. Strona wydatkowa budżetu ma układ uwzględniający wymogi art. 216 ust. 2 oraz art. 236 nowej ustawy o finansach publicznych, i obejmuje: I. Wydatki bieżące - 69.079.190,00 zł 1. Zadania własne - 59.030.008,00 zł 2. Zadania z zakresu administracji rządowej i inne zlecone ustawami - 9.011.943,00 zł 3. Zadania innych jednostek samorządu terytorialnego przejęte do realizacji w drodze umów lub porozumień - 379.580,00 zł 4. Zadania własne przekazane do realizacji innym jednostkom samorządu terytorialnego na podstawie umów i porozumień - 45.000,00 zł 5. Zadania określone w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz w programie przeciwdziałania narkomanii - 523.514,00 zł 6. Zadania z zakresu ochrony środowiska i gospodarki wodnej, finansowane z wpływów z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska - 69.500,00 zł 7. Programy i projekty finansowane z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej - 19.645,00 zł II. Wydatki majątkowe - 37.344.734,84 zł 1. Zadania własne - 33.571.543,18 zł 2. Pomoc rzeczowa lub finansowa dla innych jednostek samorządu terytorialnego - 100.000,00 zł 3. Pogramy i projekty finansowane z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej - 3.673.191,66 zł W ramach ogólnego podziału oraz układu działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej wyodrębniono - w myśl art. 236 ust. 3 ustawy o finansach publicznych - planowane kwoty dla poszczególnych grup wydatków: wynagrodzenia i składki, dotacje, świadczenia na rzecz osób fizycznych, rezerwy, wydatki na realizację zadań statutowych jednostek budżetowych (pozostałe wydatki). W wydatkach jednostek budżetowych uwzględniono również wydatki, które realizował będzie Urząd Miasta. Wykres nr 3 Wydatki budżetu Gminy Miejskiej Świdnik na 2010 rok w podziale na bieżące i majątkowe Wydatki majątkow e 37 344 734,84 zł 35,1% Wydatki bieżące 69 079 190,00 zł 64,9% Objaśnienia Strona 15 z 35
Oprócz powyższego, podstawowego podziału, wydatki można podzielić ze względu na rodzaj zadań (tabela nr 3) oraz grupy paragrafów (wykres nr 4). Tabela nr 3 Wydatki budżetu Gminy Miejskiej Świdnik na 2010 rok w podziale na bieżące i majątkowe oraz wg rodzaju zadań Wydatki budżetu Plan Udział % Wydatki bieżące 69 079 190,00 zł 64,9% Zadania własne 59 030 008,00 zł 55,5% Zadania z zakresu administracji rządowej i inne zadania zlecone gminie ustawami Zadania innych jednostek samorządu terytorialnego przejęte do realizacji w drodze umów lub porozumień Zadania własne przekazane do realizacji innym jednostkom samorządu terytorialnego na podstawie umów lub porozumień Zadania określone w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz w programie przeciwdziałania narkomanii Zadania z zakresu ochrony środowiska i gospodarki wodnej, finansowane z wpływów z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska Programy i projekty finansowane z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej 9 011 943,00 zł 8,5% 379 580,00 zł 0,4% 45 000,00 zł 0,04% 523 514,00 zł 0,5% 69 500,00 zł 0,1% 19 645,00 zł 0,02% Wydatki majątkowe 37 344 734,84 zł 35,1% Zadania własne 33 571 543,18 zł 31,5% Pomoc rzeczowa lub finansowa dla innych jednostek samorządu terytorialnego 100 000,00 zł 0,1% Programy i projekty finansowane z udziałem środków pochodzących 3 673 191,66 zł 3,5% z budżetu Unii Europejskiej Razem 106 423 924,84 zł 100,0% Wykres nr 4 Wydatki budżetu Gminy Miejskiej Świdnik na 2010 rok z uwzględnieniem grup paragrafów w ramach wydatków bieżących Wydatki majątkow e 37 344 734,84 zł 35,1% Wydatki bieżące 69 079 190,00 zł 64,9% - wynagrodzenia i składki od nich naliczane jednostek budżetowych 29 548 408,00 zł 42,8% - wydatki na realizację zadań statutowych jednostek budżetowych (bez rezerw) 15 493 823,00 zł 22,4% - rezerwy 1 480 000,00 zł 2,1% - dotacje 11 111 331,00 zł 16,1% - świadczenia na rzecz osób fizycznych 11 445 628,00 zł 16,6% Objaśnienia Strona 16 z 35
Wydatki bieżące - 69.079.190,00 zł Zadania własne - 59.030.008,00 zł Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo - 49.500,00 zł Rozdz.01030 Izby rolnicze - 4.500,00 zł Na opłacenie składki na rzecz Lubelskiej Izby Rolniczej zaplanowano kwotę 4.500,00 zł. Składkę nalicza się w wysokości 2% od uzyskiwanych przez Gminę wpływów z podatku rolnego pobieranego na obszarze działania Izby. Rozdz.01095 Pozostała działalność - 45.000,00 zł Planowane wydatki w rozdz.01095 w kwocie 45.000,00 zł dotyczyć będą opłat rocznych za trwałe wyłączenie gruntów z rolniczego użytkowania na cele inwestycyjne. Zabezpieczona kwota jest znacznie niższa niż w latach ubiegłych, gdyż w wyniku zmian ustawowych gminy zostały zwolnione od wnoszenia opłat za odrolnienie gruntów na terenach miejskich. Dział 600 Transport i łączność - 2.549.000,00 zł Rozdz.60016 Drogi publiczne gminne - 2.534.000,00 zł Bieżące wydatki na drogi gminne w 2010 r. zaplanowano w kwocie 2.534.000,00 zł. Ponad 70% tych wydatków będzie przeznaczone na utrzymanie zimowe i letnie dróg wraz z konserwacją zieleni w pasach drogowych - kwota ok. 1,8 mln zł. Na remonty dróg przewiduje się wydać łącznie ponad 700 tys. zł, z czego głównie na: remont nawierzchni asfaltowych i betonowych - 215 tys. zł; remont dróg gruntowych i żużlowych - 280 tys. zł; remont oznakowania pionowego i poziomego, urządzeń bezpieczeństwa ruchu 185 tys. zł. Na zakup usługi polegającej na sporządzeniu ewidencji dróg zapisano 45 tys. zł. Ponadto niewielkie kwoty zaplanowano na pozostałe bieżące wydatki związane z utrzymaniem dróg - zakupy materiałów i wyposażenia, energię, zakup drobnych usług. Rozdz.60095 Pozostała działalność - 15.000,00 zł Na obsługę 4 hot-spotów w ramach bezprzewodowego bezpłatnego dostępu do sieci Internet dla mieszkańców Świdnika zaplanowano kwotę 10.000,00 zł. Natomiast 5.000,00 zł zarezerwowano na wypłatę ewentualnych odszkodowań z tytułu uszkodzeń ciała osób i uszkodzeń pojazdów powstałych na drogach gminnych. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa - 2.495.750,00 zł Rozdz.70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami - 2.495.750,00 zł Na zadania bieżące z zakresu gospodarki mieszkaniowej zaplanowano kwotę 2.495.750,00 zł, z czego opłacone zostaną m.in. następujące wydatki: udział Gminy w utrzymaniu nieruchomości wspólnej w budynkach wspólnot mieszkaniowych oraz inne wydatki wynikające z umowy o zarządzanie - 1,2 mln zł; administrowanie gminnymi nieruchomościami (lokale i budynki) - ponad 310 tys. zł; podatek VAT odprowadzany przez Gminę od wpływów uzyskiwanych ze sprzedaży nieruchomości (mieszkania, grunty), z najmu lokali użytkowych, dzierżawy gruntów, opłat za użytkowanie wieczyste - ponad 285 tys. zł; remont zasobów mieszkaniowych będących własnością Gminy (m.in. wymiana stolarki okiennej, docieplenie budynków) - 150 tys. zł; podatek od nieruchomości od własnych zasobów mieszkaniowych - ponad 130 tys. zł; Objaśnienia Strona 17 z 35
opłata za energię dostarczaną do pustostanów oraz do lokali gdzie umorzono egzekucję komorniczą - blisko 150 tys. zł; ewentualne odszkodowania dla Spółdzielni Mieszkaniowej w Świdniku oraz innych właścicieli lokali mieszkalnych za niedostarczone lokale socjalne przysługujące osobom na podstawie wyroku eksmisyjnego - 45 tys. zł; roczna opłata za użytkowanie wieczyste gruntów Skarbu Państwa - 50 tys. zł; wypłata zwaloryzowanych kaucji mieszkaniowych oraz ubezpieczenie majątku Gminy - 75 tys. zł. Pozostałe wydatki obejmować będą szacunki wartości nieruchomości, opłaty notarialne, sądowe i wieczystoksięgowe, wypisy z rejestru gruntów oraz inne zadania związane z gospodarką gruntami i nieruchomościami. Dział 710 Działalność usługowa - 145.000,00 zł Rozdz.71004 Plany zagospodarowania przestrzennego - 60.000,00 zł Na zadania związane z planami zagospodarowania przestrzennego terenu Gminy zamierza się przeznaczyć 60.000,00 zł. Przewiduje się opracowanie zmian miejscowego planu zagospodarowania przestrzennego Miasta Świdnik, Obszar Lotniska; zaopiniowanie projektu planów przez gminną Komisję Urbanistyczno-Architektoniczną; wyceny rzeczoznawców dla potrzeb tzw. renty planistycznej; ogłoszenia w prasie związane ze zmianami planów. Rozdz.71013 Prace geodezyjne i kartograficzne (nieinwestycyjne) - 85.000,00 zł Na bieżące prace geodezyjne i kartograficzne zaplanowano do wydatkowania kwotę 85.000,00 zł. Zamierza się zlecić następujące usługi: wykonanie operatów geodezyjnych numeracji ulic, regulacje stanów prawnych, podziały gruntów, nazewnictwo ulic (wykonanie tablic i ich zawieszenie), szacunki oraz inne prace geodezyjne i kartograficzne. Działy 750 Administracja publiczna - 7.740.034,00 zł Rozdz.75022 Rady gmin (miast i miast na prawach powiatu) - 280.500,00 zł Wydatki na funkcjonowanie Rady Miasta Świdnik zaplanowano w kwocie 280.500,00 zł, z czego finansowane będą m.in.: świadczenia na rzecz osób fizycznych (diety radnych, podróże służbowe) - 254 tys. zł; zakup materiałów i wyposażenia związany z funkcjonowaniem Rady - 10 tys. zł; usługi transportowe, szkoleniowe, współpraca z miastami partnerskimi oraz pozostałe usługi - 13,5 tys. zł. Rozdz.75023 Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) - 7.308.534,00 zł Wydatki na funkcjonowanie Urzędu Miasta Świdnik w 2010 roku zaplanowano na kwotę 7.308.534,00 zł, w ramach której opłacane będą w szczególności: wynagrodzenia osobowe pracowników wraz z pochodnymi - 6,1 mln zł; zakup różnorodnych usług (pocztowych, telekomunikacyjnych, remontowych i innych) - ponad 0,5 mln zł; zakup materiałów i wyposażenia - ok. 250 tys. zł; zakup energii, szkolenia pracowników - ok. 245 tys. zł. Rozdz.75075 Promocja jednostek samorządu terytorialnego - 151.000,00 zł Na promocję i współpracę zagraniczną Gmina zamierza przeznaczyć 151.500,00 zł. Z ważniejszych wydatków w tym zakresie można wymienić: wykonanie i zakup materiałów oraz pozostałe usługi promocyjne, w tym związane z jubileuszem Świdnickiego Lipca (50 tys. zł); publikacje książkowe o tematyce świdnickiej (20 tys. zł); umowy z mediami na publikacje materiałów informacyjnych i promocyjnych (30 tys. zł); usługi związane Objaśnienia Strona 18 z 35
z pobytem delegacji zagranicznych oraz podróże zagraniczne (30 tys. zł); wydanie informatora miejskiego i kolportaż materiałów promocyjnych (15 tys. zł). Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa - 1.025.000,00 zł Rozdz.75414 Obrona cywilna - 5.000,00 zł Na wydatki z zakresu obrony cywilnej zapisano kwotę 5.000,00 zł - opłacona zostanie dostawa energii cieplnej i elektrycznej do schronów miejskich oraz zakupy sprzętu OC. Rozdz.75416 Straż Miejska - 1.000.000,00 zł Na funkcjonowanie Straży Miejskiej w Świdniku w 2010 roku zaplanowano kwotę 1.000.000,00 zł. w ramach której na wynagrodzenia pracowników i składki od nich naliczane przeznaczono 870 tys. zł, a na pozostałe wydatki na zadania statutowe 130 tys. zł. Rozdz.75421 Zarządzanie kryzysowe - 20.000,00 zł W rozdz.75421 przewidziano rezerwę celową w kwocie 20.000,00 zł na nieprzewidziane wydatki na zadania własne z zakresu zarządzania kryzysowego. Wypełniono w ten sposób postanowienia art.26 ust.4 ustawy z dnia 26 kwietnia 2007 r. o zarządzaniu kryzysowym (Dz.U. Nr 89, poz.590). Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem - 142.000,00 zł Rozdz.75647 Pobór podatków, opłat i niepodatkowych należności budżetowych- 142.000,00 zł Wydatki na pobór podatków, opłat i niepodatkowych należności budżetowych Gminy zaplanowano w kwocie 142.000,00 zł. Z tych środków opłacana będzie korespondencja podatkowa: wysyłka pocztowa upomnień/wezwań do zapłaty podatków i opłat (52 tys. zł), dostarczanie przez osoby fizyczne decyzji wymiarowych w podatkach lokalnych (20 tys. zł). Ponadto przewidziano wydatki na inkaso opłaty targowej i wykonanie znaczków dla psów (40 tys. zł) oraz różne opłaty m.in. związane z egzekucją zaległości podatkowych - opłaty komornicze (30 tys. zł). Dział 758 Różne rozliczenia - 1.460.000,00 zł Rozdz.75818 Rezerwy ogólne i celowe - 1.460.000,00 zł Kwota rezerw w części bieżącej budżetu Gminy na 2010 r. w rozdz.75818 wynosi 1.460.000,00 zł. Rezerwę ogólną na wydatki nieprzewidziane zapisano w kwocie 500.000,00 zł i ujęto w niej m.in. zabezpieczenie finansowe ewentualnych wydatków związanych z poręczeniami udzielonymi przez Gminę w związku z tym, że prawdopodobieństwo poniesienia tych wydatków jest znikome, nie wydzielono ich w planie wydatków z jednoczesnym zapisaniem kwoty w uchwale budżetowej. Rezerwy celowe zaplanowano w łącznej kwocie 960.000,00 zł, w tym na: wydatki oświatowe - 600.000,00 zł; wydatki związane z kulturą - 80.000,00 zł; wydatki związane z kulturą fizyczną i sportem - 80.000,00 zł; wydatki związane z realizacją programów finansowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z pomocy udzielanej przez państwa członkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA) - 200.000,00 zł. Łączna kwota rezerw w części bieżącej wydatków, uwzględniając rezerwę celową na zarządzanie kryzysowe ujętą w rozdz.75421, wynosi 1.480.000 zł. Natomiast dołączając rezerwę inwestycyjną z części majątkowej budżetu, uzyskujemy całość gminnych rezerw w kwocie 1.680.000 zł. Objaśnienia Strona 19 z 35
Dział 801 Oświata i wychowanie - 29.267.146,00 zł Na wydatki związane z gminną oświatą i wychowaniem zaplanowano przeznaczyć kwotę 29.267.146,00 zł - o ponad 1,1 mln zł więcej niż początkowy plan roku 2009. Nakłady na ten cel stanowią prawie 50% całości wydatków bieżących na zadania własne planowane na 2010 r. Suma wszystkich wydatków bieżących na gminną edukację, uwzględniając dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza oraz rezerwę celową działu 758, wynosi 30.870.737,00 zł. Najwięcej środków przeznaczono na funkcjonowanie szkół podstawowych, następnie gimnazjów i gminnych przedszkoli - łącznie te rozdziały stanowią 90,3% wydatków działu 801. W poniższych tabelach (nr 4 i 5) porównano kwoty wydatków na szkoły i przedszkola gminne zaplanowane na 2010 r. z pierwotnie uchwalonymi na lata 2008 i 2009. Tabela nr 4 Wydatki szkół Gminy na 2010 rok w porównaniu do uchwalonych wydatków w latach poprzednich Szkoły Wydatki budżetu na Wskaźniki dynamiki zmian 2008 rok 2009 rok 2010 rok plan uchwalony plan uchwalony plan uchwalony 09/08 10/09 Szkoła Podstawowa Nr 3 2 251 144,00 zł 2 652 273,00 zł 2 650 875,00 zł +17,8% -0,1% Szkoła Podstawowa Nr 5 4 222 188,00 zł 4 700 469,00 zł 4 952 926,00 zł +11,3% +5,4% Szkoła Podstawowa Nr 7 3 044 593,00 zł 3 762 964,00 zł 4 100 870,00 zł +23,6% +9,0% Gimnazjum Nr 1 2 636 671,00 zł 3 058 901,00 zł 3 343 916,00 zł +16,0% +9,3% Gimnazjum Nr 2 945 697,00 zł 579 943,00 zł -38,7% -100,0% Gimnazjum Nr 3 3 067 142,00 zł 3 112 919,00 zł 3 442 783,00 zł +1,5% +10,6% Zespół Szkół 4 275 149,00 zł 4 729 874,00 zł 5 258 630,00 zł +10,6% +11,2% Ogólnokształcących Nr 1 Razem: 20 442 584,00 zł 22 597 343,00 zł 23 750 000,00 zł +10,5% +5,1% Tabela nr 5 Dotacje dla przedszkoli z budżetu Gminy na 2010 rok w porównaniu do uchwalonych kwot dotacji w latach poprzednich Przedszkola (zakłady budżetowe) Dotacje z budżetu na Wskaźniki dynamiki zmian 2008 rok 2009 rok 2010 rok plan uchwalony plan uchwalony plan uchwalony 09/08 10/09 Przedszkole Nr 2 668 376,00 zł 764 750,00 zł 713 982,00 zł +14,4% -6,6% Przedszkole Nr 3 774 912,00 zł 1 035 682,00 zł 1 070 973,00 zł +33,7% +3,4% Przedszkole Nr 4 790 368,00 zł 880 554,00 zł 951 976,00 zł +11,4% +8,1% Przedszkole Integracyjne Nr 5 1 123 644,00 zł 1 229 060,00 zł 1 336 628,00 zł +9,4% +8,8% Przedszkole Nr 6 741 012,00 zł 917 700,00 zł 936 482,00 zł +23,8% +2,0% Przedszkole Nr 7 871 776,00 zł 1 042 236,00 zł 1 189 970,00 zł +19,6% +14,2% Razem: 4 970 088,00 zł 5 869 982,00 zł 6 200 011,00 zł +18,1% +5,6% Rozdz.80101 Szkoły podstawowe - 12.226.882,00 zł Wydatki szkół podstawowych na 2010 r. w rozdz. 80101 zaplanowano w kwocie 12.226.882,00 zł, a podział na poszczególne placówki wygląda następująco: Szkoła Podstawowa Nr 3-2.470.015,00 zł, Szkoła Podstawowa Nr 4 (ZSO Nr 1) - 1.399.716,00 zł, Szkoła Podstawowa Nr 5-4.633.598,00 zł, Szkoła Podstawowa Nr 7-3.723.553,00 zł. Około 85% wydatków tego rozdziału przeznaczonych będzie na wynagrodzenia i składki od nich naliczane nauczycieli i pracowników administracyjno-obsługowych szkół. Objaśnienia Strona 20 z 35