Sprawozdanie Burmistrza Miasta i Gminy Ożarów Mazowiecki Pawła Kanclerza w sprawie wykonania budżetu za 2010 rok oraz sprawozdanie finansowe - przedstawione Radzie Miejskiej w dniu 28 czerwca 2011 roku w trakcie IX sesji. Zgodnie z art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych Radzie Miejskiej i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Warszawie zostało przedłożone Zarządzenie nr 44/2011 w sprawie przedstawienia sprawozdania z wykonania budżetu Miasta i Gminy Ożarów Mazowiecki za rok 2010 oraz sprawozdania roczne z wykonania planów finansowych samorządowych instytucji kultury i samodzielnego publicznego zakładu lecznictwa otwartego. Budżet Miasta i Gminy Ożarów Mazowiecki na rok 2010 uchwalony Uchwałą Nr 407/09 z dnia 30 grudnia 2009r. przewidywał realizację : dochodów w wysokości 75.609.990 zł., w tym: dochody bieżące w wysokości 75.059.990 zł. dochody majątkowe w wysokości 550.000 zł. wydatków w wysokości 99.566.318 zł., w tym: wydatków bieżących w kwocie 64.197.528 zł. wydatków majątkowych w kwocie 35.368.790 zł. Po uwzględnieniu modyfikacji w ciągu roku budżet przewidywał: plan dochodów w wysokości 81.667.198,58 zł., w tym: dochody bieżące w kwocie 79.613.577,04 zł. dochody majątkowe w kwocie 2.053.621,54 zł. plan wydatków w wysokości 102.839.980,94 zł., w tym: plan wydatków bieżących w kwocie 68.349.618,94 zł. plan wydatków majątkowych w kwocie 34.490.362 zł. Różnica między kwotą planowanych dochodów a kwotą planowanych wydatków stanowi deficyt budżetowy w kwocie 21.172.782,36 zł. Źródłami pokrycia wskazanego deficytu są: wolne środki, jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu Gminy, w tym wynikających z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych w wysokości 52.782,36 zł. kredytów w wysokości 21.120.000 zł. Realizacja budżetu za rok 2010 przedstawiała się następująco: Dochody Gminy zrealizowano w kwocie 78.810.909,09 zł. tj. 96,50% planu, w tym: na finansowanie programów i projektów z udziałem środków UE 2.112.683,50 zł. na współfinansowanie programów i projektów z udziałem środków UE 38.938,80 zł. Wydatki Gminy zrealizowano w kwocie 93.509.831,82 zł. tj. 90,93% planu, w tym: na finansowanie Na finansowanie programów i projektów z udziałem środków UE 588.250,72 zł. na współfinansowanie programów i projektów z udziałem środków UE 103.981,42 zł. Budżet Gminy za rok 2010 zamknął się deficytem w wysokości 14.698.922,73 zł. sfinansowanym przychodami pochodzącymi z : zaciągniętych kredytów w kwocie 14.646.140,37 zł.
wolnych środków, jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu Gminy, w tym wynikających z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych w wysokości 52.782,36 Łączna kwota długu na koniec 2010 roku wyniosła 27.289.223,60 tj. 34,50% wykonanych dochodów Gminy. Zgodnie z art. 170 ust. 1 ustawy z dnia 30 czerwca 2005r. o finansach publicznych, łączna kwota długu Gminy na koniec roku budżetowego nie może przekroczyć 60% wykonanych dochodów ogółem. Łączna spłata zobowiązań wynosi 4.336.983 zł. co stanowi 5,48% wykonanych dochodów Gminy ogółem. W roku 2010 niskie wykonanie dochodów wystąpiło: w udziałach we wpływach podatku dochodowego od osób prawnych około 20%. Brak pełnego wykonania powyższych dochodów związany jest z niepełną realizacją przyjętych w uchwale budżetowej kwot dochodów, które realizują Urzędy Skarbowe. we wpływach dochodów z tytułu odpłatności za żywienie w placówkach oświatowych około 24%. Niskie wykonanie dochodów z powyższego tytułu wynika z dużej absencji dzieci oraz z uczestnictwa dzieci tylko w podstawie programowej, która nie obejmuje wyżywienia. Skutki obniżenia górnych stawek podatków i opłat lokalnych wyniosły 4.243.730,92 zł. co stanowi 5,38% wykonanych dochodów. Skutki udzielonych ulg i zwolnień stanowiły kwotę 4.475,48 zł., w tym: podatku od nieruchomości od osób prawnych 2.392,48 zł. podatku od środków transportu od osób fizycznych 2.083 zł. Skutki decyzji wydanych przez organ podatkowy na podstawie ustawy Ordynacja podatkowa umorzenie zaległości podatkowych to 68.126,50 zł. Skutki decyzji wydanych przez organ podatkowy rozłożenie na raty, odroczenie terminy płatności 120.563,50 zł. W ogólnej kwocie zrealizowanych dochodów budżetu Gminy w roku 2010 82,92% stanowią dochody własne, które wykonano w 95,88%. Dotacje celowe stanowiące 5,48% ogólnych dochodów wykonano w 98,54%. Subwencja ogólna stanowiąca 11,60% dochodów ogółem zrealizowana została w 100%. Należności wymagalne budżetu Gminy za rok 2010 z tytułu dochodów budżetowych wyniosły 4.297.812,84 zł., w tym podatkowe w wysokości 1.100.862,26 zł. Największe zaległości wystąpiły w: - podatku od nieruchomości 779.550 zł. - podatku rolnym 69.372,07 zł. - podatku od środków transportowych 251.940,19 zł. Dochody budżetu Gminy zrealizowane w 2010r. I. Dochody własne osiągnięto w kwocie 64.929.523,15 zł., w tym: wpływy z podatków 30.339.325,94 zł. wpływy z opłat 2.166.199,12 zł. dochody uzyskiwane przez gminne jednostki budżetowe Gminy 8.957.654,08 zł. dochody z majątku Gminy 280.707,48 zł. spadki, zapisy i darowizny na rzecz Gminy 10.000 zł.
5% dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami 30.776,51 zł. odsetki od nieterminowo przekazywanych należności stanowiących dochody Gminy 141.820,19 zł. odsetki od środków gromadzonych na rachunkach bankowych Gminy 111.602,84 zł. inne dochody należnie gminie na podstawie odrębnych przepisów 634.001,33 zł. rekompensata utraconych dochodów w podatkach i opłatach 339.662 zł. środki na finansowanie zadań realizowanych ze środków europejskich 2.112.683,50 zł. udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 19.805.090,16 zł., w tym: udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych 2.175.185,16 zł. udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych 17.629.905 zł. II. Subwencja ogólna część oświatowa w wysokości 9.473.460 zł. ( Wydatki poniesione na oświatę to kwota w wysokości 28.684.678,11 zł. z czego subwencja pokryła około 33% wydatków ogółem na oświatę ). III. Dotacje celowe w kwocie 4.407.925,94 zł. tytułem realizacji: a) zadań własnych w wysokości 810.429,96 zł., w tym: dotacja na sfinansowanie wydatków związanych z przeprowadzoną akcją przeciwpowodziową w trakcie powodzi w maju i czerwcu w 2010r. 14.591 zł. dotacja na sfinansowanie zakupu pomocy dydaktycznych do miejsc zabaw w szkole, w ramach Rządowego Programu wspierania w latach 2009 2014 organów prowadzących w zapewnieniu bezpiecznych warunków nauki, wychowania i opieki w klasach I-III szkół podstawowych radosna szkoła 30.000 zł. dotacja na sfinansowanie kosztów kształcenia młodocianych pracowników 11.963,63 zł. dotacja na finansowanie składek na ubezpieczenia zdrowotne podopiecznych pobierających zasiłek, świadczenia pielęgnacyjne 27.600 zł. dotacja na sfinansowanie wypłaty zasiłków i pomocy w naturze 24.500 zł. dotacja na sfinansowanie wypłaty zasiłków stałych 338.948,12 zł. dotacja na sfinansowanie bieżącej działalności Ośrodka Pomocy Społecznej 130.960 zł. dotacja na sfinansowanie pozostałej działalności OPS ( pomoc państwa w zakresie dożywiania, doposażenie przedszkoli, paczki żywnościowe ) 217.164,87 zł. dotacja na sfinansowanie świadczeń pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym 5.198 zł. dotacja przeznaczona na sfinansowanie zakupu podręczników dla uczniów w ramach Rządowego Programu pomocy uczniom Wyprawka szkolna 9.504,34 zł. b) dotacji na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej w kwocie 3.150.896,19 zł.
c) dotacji na zadania realizowane na podstawie zawartych porozumień z organami administracji rządowej 8.000 zł. ( dotacja na utrzymanie cmentarza wojennego w Ołtarzewie ) d) dotacji na zadania realizowane na podstawie zawartych porozumień między jst 144.316,49 zł., w tym: dotacja otrzymana w oparciu o przepisy ustawy o systemie oświaty, w zakresie przedszkoli 79.316,49 zł. dotacja otrzymana z powiatu na zadania bieżące biblioteki publicznej 65.000 zł. IV. Wpływy środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej przeznaczone na finansowanie programów i projektów w wysokości 2.112.683,50 zł. na realizację : projektu Przebudowa ul. Mickiewicza wraz z infrastrukturą towarzyszącą w Ożarowie Mazowieckim współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Priorytetu III Regionalny system transportowy działanie 3.1. Infrastruktura drogowa RPO Województwa Mazowieckiego 2007-2013 ( refundacja poniesionych wydatków ) 1.687.999,64 zł. projektu pt Poznaję świat wyrównywanie szans edukacyjnych w gminie Ożarów Mazowiecki w ramach programu operacyjnego kapitał ludzki 321.653,60 zł. projektu pt. Zmieniam swoją przyszłość aktywna integracja społeczna w Gminie Ożarów Mazowiecki 103.030,26 zł. V. Środki z budżetu krajowego przeznaczone na realizację projektów w wysokości 38.938,80 zł., w tym: projektu pt Poznaję świat wyrównywanie szans edukacyjnych w gminie Ożarów Mazowiecki w ramach programu operacyjnego kapitał ludzki 33.432,51 zł. projektu pt. Zmieniam swoją przyszłość aktywna integracja społeczna w Gminie Ożarów Mazowiecki 5.506,29 zł. VI. Wpływ dotacji celowej w wysokości 255.344,50 zł. z przeznaczeniem na utworzenie lub modyfikację szkolnych placów zabaw, w ramach rządowego programu wspierania w latach 2009-2014 organów prowadzących w zapewnieniu bezpiecznych warunków nauki, wychowania i opieki w klasach I-III szkół podstawowych Radosna szkoła. Wydatki budżetu Gminy w roku 2010 Budżet Gminy po dokonanych modyfikacjach w ciągu roku przewidywał realizację planu wydatków w wysokości 102.839.980,94 zł. Wydatki ogółem zrealizowano w kwocie 93.509.831,82 zł. co stanowi 90,93% planu ogółem, z tego: zadania bieżące w kwocie 65.705.942,05 zł. zadania inwestycyjne w kwocie 27.803.889,77 zł. Główne pozycje wydatków budżetu Gminy to: oświata i wychowanie 28.684.678,11 zł. tj. 30,68% zrealizowanych wydatków ogółem gospodarka komunalna i ochrona środowiska 24.618.217,61 zł. tj. 26,33% zrealizowanych wydatków ogółem transport i łączność 9.535.484,48 zł. tj. 10,19% zrealizowanych wydatków ogółem Zadania bieżące finansowane bezpośrednio z budżetu Gminy obejmują:
1. dotacje w wysokości 8.099.995,45, w tym: dotacja dla Zakładu Usług Komunalnych w wysokości 1.300.000 zł. dotacje dla instytucji kultury w wysokości 1.745.000 zł., z tego: Dom Kultury Uśmiech 1.180.000 zł. Biblioteka 565.000 zł. dotacje dla innych jednostek działających w oparciu o przepisy o systemie oświaty w wysokości 1.628.029 zł., w tym: środki dla Publicznej Szkoły Podstawowej im. A. Mickiewicza w Umiastowie 218.303 zł. środki dla oddziału przedszkolnego przy Publicznej Szkole Podstawowej im. A. Mickiewicza w Umiastowie 103.750 zł. środki dla Przedszkola Niepublicznego Zgromadzenia Sióstr Urszulanek 479.682 zł. środki dla Niepublicznego Przedszkola Językowo-Sportowego Bajlandia 244.651 zł. środki dla punktu przedszkolnego Akademia pod Modrzewiem 95.183 zł. środki dla Gimnazjum im. W. Pallottiego w Ożarowie 486.460 zł. dotacje celowe na zadania własne realizowane przez podmioty nie należące do sektora finansów publicznych 1.338.500 zł. dotacje celowe na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień między jst w zakresie transportu lokalnego 1.543.767,63 zł. realizację zadań wykonywanych na podstawie porozumień między jst w zakresie przedszkoli 407.214,06 zł. dotację celową dla Powiatu z przeznaczeniem na ufundowanie sztandaru dla Jednostki Ratowniczo-Gaśniczej Straży Pożarnej 800 zł. dotacja dla Gminnego Samodzielnego Publicznego Zakładu Lecznictwa Otwartego w Ożarowie na realizację zadań w zakresie zapobiegania chorobom 17.264 zł. wpłatę na fundusz wsparcia policji 119.420,76 zł. 2. wydatki na obsługę długu ( w tym odsetki od zaciągniętych kredytów) 751.362,74 zł. tj. 1,14% zrealizowanych wydatków bieżących 3. wynagrodzenia i składki od nich naliczane 26.667.993,17 zł. tj. 40,59% zrealizowanych wydatków bieżących 4. wydatki na przedsięwzięcia realizowane w ramach funduszu sołeckiego 142.187,06 zł. 5. Wydatki na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków europejskich 588.250,72 tj. 0,90% zrealizowanych wydatków bieżących 6. Wydatki na współfinansowanie programów i projektów z udziałem środków europejskich 103.981,42 zł. tj. 0,16% zrealizowanych wydatków bieżących 7. pozostałe wydatki bieżące 29.220.998,72 zł. tj. 44,47% zrealizowanych wydatków bieżących Zadania inwestycyjne Budżet Gminy w zakresie wydatków majątkowych po dokonanych modyfikacjach w ciągu roku 2010 przewidywał realizacje planu w wysokości 34.490.362 zł. Wydatki majątkowe zrealizowano w kwocie 27.803.889,77 zł. tj. 80,61% planu wydatków majątkowych.
Główne pozycje wydatków majątkowych budżetu Gminy to: gospodarka komunalna i ochrona środowiska 12.754.747,82 zł. tj. 45,87% zrealizowanych wydatków majątkowych ogółem transport i łączność 6.886.446,60 zł. tj. 24,77% zrealizowanych wydatków majątkowych ogółem Wydatki majątkowe poniesiona w roku 2010: 1. Wydatki przeznaczone na pomoc finansową w postaci dotacji celowej dla Miasta Gąbina z przeznaczeniem na odbudowę dróg gminnych zniszczonych w czasie powodzi 20.000 zł. 2. Wydatki w formie dotacji celowej dla Powiatu z przeznaczeniem na dofinansowanie zakupu samochodu dla Środowiskowego Domu Samopomocy w Łubcu 20.000 zł. 3. Wydatki majątkowe poniesione na przedsięwzięcia realizowane w ramach funduszu sołeckiego 131.172,77 zł. 4. wydatki poniesiona na zakup sprzętu technicznego, oprogramowania, zakupu samochodu dla energetyki 107.385,98 zł. 5. Pozostałe wydatki majątkowe przeznaczone na: przebudowę i budowę dróg gminnych, budowę budynków komunalnych, zakup gruntów, plan przestrzennego zagospodarowania, budowę stołówki szkolnej, wyposażenie placów zabaw, budowę kanalizacji i wodociągów 27.525.331,02 zł.