MSIG 243/2017 (5380) poz. 47365 47365 Poz. 47365. POWER-TECH Janusz Marcin Ejma w Wałczu. [BMSiG-28226/2017] SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego A. Informacje ogólne 1. Nazwa i siedziba: POWER- TECH Janusz Marcin Ejma, ul. Nowomiejska 74E, 78-600 Walcz. Janusz Marcin Ejma - właściciel. Osiedle Moje Marzenie 8/19, 78-600 Wałcz. 2. Przedmiot działalności: 25.11.Z - produkcja konstrukcji metalowych i ich części, 25.62.Z - obróbka mechaniczna elementów metalowych, 28.22.Z - produkcja urządzeń dźwigowych i chwytaków, 28.41.Z - produkcja maszyn do obróbki metalu, 33.12.Z - naprawa i konserwacja maszyn, 33.13.Z - naprawa i konserwacja urządzeń elektronicznych i optycznych, 33.20.Z - instalowanie maszyn przemysłowych, sprzętu, wyposażenia, 43.29.Z - wykonywanie pozostałych instalacji budowlanych, 46.69.Z - sprzedaż hurtowa pozostałych maszyn i urządzeń, 46.72.Z - sprzedaż hurtowa metali i rud metali, 47.99.Z - pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona poza siecią sklepową, straganami i targowiskami, 74.10.Z - działalność w zakresie specjalistycznego projektowania, 77.39.Z - wynajem i dzierżawa pozostałych maszyn, urządzeń oraz dóbr materialnych, gdzie indziej niesklasyfikowane. 3. Organ prowadzący rejestr: Centralna Ewidencja i Informacja o Działalności Gospodarczej Rzeczypospolitej Polskiej, Nr REGON: 570286733, Nr NIP 7651341734. 4. Data powstania firmy: 01.03.2006 r. 5. Data rozpoczęcia działalności gospodarczej: 01.03.2006 r. 6. Sprawozdanie finansowe sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości obejmującej okres nie krótszy niż 1 rok od dnia bilansowego. B. Polityka Rachunkowości 1. Rok obrotowy: Rok kalendarzowy. 2. Okres sprawozdawczy: rok. 3. Metody wyceny: a. zapasy materiałów według cen zakupu, b. rozchód składników majątku obrotowego według zasady: pierwsze weszło-pierwsze wyszło, c. stosowana amortyzacja - do amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych spółka stosuje stawki przewidziane w wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych stanowiących załącznik do ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych; środki trwałe o wartości początkowej do 3.500 zł dokonuje się jednorazowo w koszty w miesiącu oddania ich do używania. Główna Księgowa Gabriela Stanisławska-Rychło Właściciel Janusz Marcin Ejma 7.04.2017 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 15 GRUDNIA 2017 R. 128
MSIG 243/2017 (5380) poz. 47365 47365 Bilans dla jednostek innych niż banki, zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji sporządzony na dzień 31.12.2016 r. jednostka obliczeniowa: zł AKTYWA Stan na 2016 2015 A Aktywa trwałe 12 672 045,08 14 684 782,52 I Wartości niematerialne i prawne 1 366 980,79 1 747 144,06 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 2 Wartość firmy 3 Inne wartości niematerialne i prawne 1 366 980,79 1 747 144,06 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 10 991 578,29 12 842 992,46 1 Środki trwałe 10 980 003,77 12 685 663,03 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 466 048,91 466 048,91 b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 2 461 089,83 2 542 293,16 c) urządzenia techniczne i maszyny 7 142 381,78 8 731 442,60 d) środki transportu 605 666,74 487 357,96 e) inne środki trwałe 304 816,51 458 520,40 2 Środki trwałe w budowie 11 574,52 157 329,43 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie III Należności długoterminowe 0,00 0,00 1 Od jednostek powiązanych 2 Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3 Od pozostałych jednostek IV Inwestycje długoterminowe 313 486,00 94 646,00 1 Nieruchomości 2 Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe 313 486,00 94 646,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe c) w pozostałych jednostkach 313 486,00 94 646,00 - udziały lub akcje 313 486,00 94 646,00 - inne papiery wartościowe 15 GRUDNIA 2017 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 129
MSIG 243/2017 (5380) poz. 47365 47365 - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Inne rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe 24 840 330,22 12 833 645,09 I Zapasy 16 068 835,28 9 013 598,83 1 Materiały 8 954 902,35 5 088 904,78 2 Półprodukty i produkty w toku 2 750 159,68 3 409 529,05 3 Produkty gotowe 4 363 773,25 515 165,00 4 Towary 5 Zaliczki na dostawy i usługi II Należności krótkoterminowe 6 122 260,24 3 554 745,87 1 Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 3 Należności od pozostałych jednostek 6 122 260,24 3 554 745,87 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 5 807 450,11 3 529 513,08 - do 12 miesięcy 5 807 450,11 3 529 513,08 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 10 114,00 286,47 c) inne 304 696,13 24 946,32 d) dochodzone na drodze sądowej III Inwestycje krótkoterminowe 2 489 630,26 124 420,06 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 2 071 454,92 124 420,06 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 205 883,00 0,00 - udziały tub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki 205 883,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 15 GRUDNIA 2017 R. 130
MSIG 243/2017 (5380) poz. 47365 47365 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 1 865 571,92 124 420,06 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 1 865 571,92 124 420,06 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2 Inne inwestycje krótkoterminowe 418 175,34 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 159 604,44 140 880,33 C Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy D Udziały (akcje) własne AKTYWA razem (suma poz. A i B i C i D) 37 512 375,30 27 518 427,61 Pasywa Stan na 2016 2015 A Kapitał (fundusz) własny 13 888 660,02 7 782 644,29 I Kapitał (fundusz) podstawowy 5 859 044,14 593 320,15 II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) III Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: - z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: - tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki - na udziały (akcje) własne V Zysk (strata) z lat ubiegłych 3 841 502,75 VI Zysk (strata) netto 8 029 615,88 3 347 821,39 VII Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 23 623 715,28 19 735 783,32 I Rezerwy na zobowiązania 108 666,40 0,00 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 - długoterminowa - krótkoterminowa 3 Pozostałe rezerwy 108 666,40 0,00 - długoterminowe - krótkoterminowe 108 666,40 II Zobowiązania długoterminowe 155 646,62 890 021,96 1 Wobec jednostek powiązanych 2 Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3 Wobec pozostałych jednostek 155 646,62 890 021,96 a) kredyty i pożyczki 806 523,08 15 GRUDNIA 2017 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 131
MSIG 243/2017 (5380) poz. 47365 47365 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 155 646,62 83 498,88 d) zobowiązania wekslowe e) inne III Zobowiązania krótkoterminowe 17 485 460,26 12 289 391,88 1 Zobowiązania wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 3 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 17 460 859,65 12 247 209,81 a) kredyty i pożyczki 316 564,77 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 131 654,32 67 704,22 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 9 185 302,71 6 459 915,07 - do 12 miesięcy 9 185 302,71 6 459 915,07 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi 6 349 093,50 3 590 805,02 f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 1 104 549,32 1 795 741,28 h) z tytułu wynagrodzeń 296 687,72 253 545,27 i) inne 77 007,31 79 498,95 4 Fundusze specjalne 24 600,61 42 182,07 IV Rozliczenia międzyokresowe 5 873 942,00 6 556 369,48 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 5 873 942,00 6 556 369,48 - długoterminowe 3 996 243,68 5 128 685,62 - krótkoterminowe 1 877 698,32 1 427 683,86 PASYWA razem (suma poz. A i B) 37 512 375,30 27 518 427,61 Główna Księgowa Gabriela Stanisławska-Rychło Właściciel Janusz Marcin Ejma 3.04.2017 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 15 GRUDNIA 2017 R. 132
MSIG 243/2017 (5380) poz. 47365 47365 Wiersz Rachunek zysków i strat sporządzony za okres od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r. Wyszczególnienie (wariant kalkulacyjny) 01.01.2016-31.12.2016 jednostka obliczeniowa: zł Dane za rok 01.01.2015-31.12.2015 A Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 56 583 982,48 38 571 755,79 - od jednostek powiązanych I Przychody netto ze sprzedaży produktów 53 281 008,40 38 112 017,94 II Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 3 302 974,08 459 737,85 B Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 44 672 182,26 32 761 248,89 - jednostkom powiązanym I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 41 814 029,21 32 535 441,93 II Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 858 153,05 225 806,96 C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) 11 911 800,22 5 810 506,90 D Koszty sprzedaży 3 980 274,25 1 772 281,02 E Koszty ogólnego zarządu 1 532 412,13 1 473 349,99 F Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) 6 399 113,84 2 564 875,89 G Pozostałe przychody operacyjne 1 819 075,84 1 739 487,82 I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 3 312,62 3 613,82 II Dotacje 1 555 092,73 1 427 683,86 III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych IV Inne przychody operacyjne 260 670,49 308 190,14 H Pozostałe koszty operacyjne 144 455,62 612 269,87 I Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne 144 455,62 612 269,87 I Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) 8 073 734,06 3 692 093,84 J Przychody finansowe 42 639,26 47 155,42 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: a) od jednostek powiązanych, w tym: - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale b) od jednostek pozostałych, w tym: - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale II Odsetki, w tym: 9 377,71 30 211,72 - od jednostek powiązanych III Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: - w jednostkach powiązanych IV Aktualizacja wartości aktywów finansowych V Inne 33 261,55 16 943,70 K Koszty finansowe 86 757,44 391 427,87 I Odsetki, w tym: 83 974,19 50 156,53 - dla jednostek powiązanych II Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 15 GRUDNIA 2017 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 133
MSIG 243/2017 (5380) poz. 47365 47365 - w jednostkach powiązanych III Aktualizacja wartości aktywów finansowych IV Inne 2 783,25 341 271,34 L Zysk (strata) brutto (I+J-K) 8 029 615,88 3 347 821,39 M Podatek dochodowy N Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) O Zysk (strata) netto (L-M-N) 8 029 615,88 3 347 821,39 Główna Księgowa Gabriela Stanisławska-Rychło Właściciel Janusz Marcin Ejma 3.04.2017 r. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym sporządzone za okres od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r. jednostka obliczeniowa: zł Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok 2016 2015 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 7 782 644,29 4 884 935,20 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 7 782 644,29 4 884 935,20 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 593 320,15 741 198,00 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 5 265 723,99 3 693 624,90 a) zwiększenie (z tytułu) 7 529 267,15 4 143 737,20 - wydania udziałów (emisji akcji) - korekta błędu podstawowego 339 943,01 302 234,45 - przeksięgowanie w kapitał własny 7 189 324,14 3 841 502,75 b) zmniejszenie (z tytułu) 2 263 543,16 450 112,30 - umorzenia udziałów (akcji) - wypłaty na rzecz właściciela 1 255 172,76 450 112,30 - zapł. podatek dochodowy w roku 2016 1 008 370,40 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 5 859 044,14 4 434 822,90 2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycia straty 2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 15 GRUDNIA 2017 R. 134
MSIG 243/2017 (5380) poz. 47365 47365 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 7 189 324,14 741 198,00 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 302 234,45 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 7 189 324,14 1 043 432,45 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) 7 189 324,14 1 043 432,45 - przeksięgowanie zysku na kapitał właściciela 7 189 324,14 1 043 432,45 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 6. Wynik netto 8 029 615,88 3 347 821,39 a) zysk netto 8 029 615,88 3 347 821,39 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 13 888 660,02 7 782 644,29 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Główna Księgowa Gabriela Stanisławska-Rychło Właściciel Janusz Marcin Ejma 3.04.2017 r. 15 GRUDNIA 2017 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 135
MSIG 243/2017 (5380) poz. 47365 47365 Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony za okres od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r. (metoda pośrednia) jednostka obliczeniowa: zł Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok 2016 2015 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 8 029 615,88 3 347 821,39 II. Korekty razem -2 394 477,85 1 878 279,13 1. Amortyzacja 3 120 977,84 2 800 856,91 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 344 281,45 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 86 074,21 323 427,35 5. Zmiana stanu rezerw 108 666,40 6. Zmiana stanu zapasów -7 055 236,45-2 022 418,05 7. Zmiana stanu należności -2 567 514,37-2 608 059,75 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 5 622 076,51 2 206 241,64 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -701 151,59 833 949,58 10. Inne korekty -1 008 370,40 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 5 635 138,03 5 226 100,52 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 3 312,62 3 613,82 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 312,62 3 613,82 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 1 567 810,72 6 693 736,61 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 143 087,72 6 649 090,61 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 424 723,00 44 646,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 424 723,00 44 646,00 - nabycie aktywów finansowych 218 840,00 44 646,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 205 883,00 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 564 498,10-6 690 122,79 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 15 GRUDNIA 2017 R. 136
MSIG 243/2017 (5380) poz. 47365 47365 I. Wpływy 5 850,13 16 934,70 1. Wprywy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 5 850,13 16 934,70 II. Wydatki 1 917 162,86 444 302,31 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 1 255 172,76 4. Spłaty kredytów i pożyczek 489 958,31 21 392,91 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 151 784,96 61 693,25 8. Odsetki 20 246,83 19 944,81 9. Inne wydatki finansowe 341 271,34 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -1 911 312,73-427 367,61 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 2 159 327,20-1 891 389,88 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 16 943,70 F. Środki pieniężne na początek okresu 124 420,06 2 015 809,94 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 2 283 747,26 124 420,06 - o ograniczonej możliwości dysponowania 418 175,34 Główna Księgowa Gabriela Stanisławska-Rychło Właściciel Janusz Marcin Ejma 3.04.2017 r. Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta dla Właściciela Sprawozdanie z badania sprawozdania finansowego Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego jednostki POWER-TECH Janusz Marcin Ejma, z siedzibą w Wałczu, ul. Nowomiejska 74E, 78-600 Wałcz, na które składa się: wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans sporządzony na dzień 31.12.2016, rachunek zysków i strat, zestawienia zmian w kapitale (funduszu) własnym i rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01.01.2016 do 31.12.2016 oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. Odpowiedzialność Kierownika Jednostki Właściciel Jednostki jest odpowiedzialny za sporządzenie, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, sprawozdania finansowego i za jego rzetelną prezentację zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r., poz. 1047, z późn. zm.), zwanej dalej ustawą o rachunkowości, wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa. Właściciel Jednostki jest również odpowiedzialny za kontrolę wewnętrzną, którą uznaje za niezbędną dla sporządzenia sprawozdanie finansowego niezawierającego istotnego zniekształcenia spowodowanego oszustwem lub błędem. 15 GRUDNIA 2017 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 137
MSIG 243/2017 (5380) poz. 47365 47365 Zgodnie z ustawą o rachunkowości, Właściciel Jednostki jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości. Odpowiedzialność Biegłego Rewidenta Jesteśmy odpowiedzialni za wyrażenie opinii o tym sprawozdaniu finansowym na podstawie przeprowadzonego przez nas badania. Badanie przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1. rozdziału 7 ustawy o rachunkowości; 2. Krajowych Standardów Rewizji Finansowej w brzmieniu Międzynarodowych Standardów Badania przyjętych uchwałą nr 2783/52/2015 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 10 lutego 2015 r. z późn. zm. Standardy te wymagają przestrzegania wymogów etycznych oraz zaplanowania i przeprowadzenia badania w taki sposób, aby uzyskać wystarczającą pewność, że sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnego zniekształcenia. Badanie polegało na przeprowadzeniu procedur służących uzyskaniu dowodów badania kwot i ujawnień w sprawozdaniu finansowym. Dobór procedur zależy od osądu biegłego rewidenta, w tym od oceny ryzyka istotnego zniekształcenia sprawozdania finansowego spowodowanego oszustwem lub błędem. Dokonując oceny tego ryzyka, biegły rewident bierze pod uwagę działanie kontroli wewnętrznej, w zakresie dotyczącym sporządzania i rzetelnej prezentacji przez Jednostkę sprawozdania finansowego, w celu zaprojektowania odpowiednich w danych okolicznościach procedur badania, nie zaś wyrażenia opinii o skuteczności kontroli wewnętrznej jednostki. Badanie obejmuje także ocenę odpowiedniości przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, racjonalności ustalonych przez Kierownika Jednostki wartości szacunkowych, jak również ocenę ogólnej prezentacji sprawozdania finansowego. Wyrażamy przekonanie, że uzyskane przez nas dowody badania stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wyrażenia przez nas opinii z badania. Opinia Naszym zdaniem załączone sprawozdanie finansowe: 1. przekazuje jasny i rzetelny obraz sytuacji majątkowej i finansowej jednostki na dzień 31.12.2016 r., oraz jej wynik finansowy za rok obrotowy od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r., zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, 2. zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, 3. jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi przepisami prawa i postanowieniami umowy jednostki. Informacje o wypełnieniu innych obowiązków wynikających z przepisów prawa Nie stwierdzono nieprawidłowości. Kluczowy Biegły Rewident Zdzisław Kaźmierczak nr ewidencyjny 1607 przeprowadzający badanie w imieniu UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. ul. Moniuszki 50, 31-523 Kraków nr 3115 Kraków, 7.04.2017 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 15 GRUDNIA 2017 R. 138
MSIG 243/2017 (5380) poz. 47365 47365 Postanowienie Właściciela z dnia 22.06.2017rok w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za 2016 rok oraz podziału wyniku finansowego Działając na podstawie art. 53, ust. 1 Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości - zatwierdzam sprawozdanie finansowe Firmy POWER-TECH Janusz Marcin Ejma na które składają się: 1. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego. 2. Bilans sporządzony na dzień 31.12.2016 roku, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą bilansową 37 512 375,30 zł. 3. Rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 01.01.2016 do 31.12.2016 roku wykazujący zysk netto w wysokości 8 029 615,88 zł. 4. Dodatkowe informacje i objaśnienia. Wynik finansowy za 2016 rok w wysokości 8 029 615,88złnależy przeznaczyć na: 1. Podatek dochodowy za 2016 rok w wysokości 1 407 670 zł. 2. Wypłaty dla właściciela zł. 3. Zwiększenie kapitału podstawowego 6 618 687,36,88 zł. 4. Składki na ubezpieczenie zdrowotne właściciela 3 258,52 zł. Właściciel Janusz Marcin Ejma 15 GRUDNIA 2017 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 139