Jak może się zwrócić inwestycja w narzędzie dla controllingu w firmie ciepłowniczej?

Jak może się zwrócić inwestycja w narzędzie dla controllingu w firmie ciepłowniczej? Edyta Sobiepanek, Mariusz Górski CONTROLLING SYSTEMS sp. z o.o.

Doświadczenie - Produkcja, handel, usługi,.

Doświadczenie - Produkcja, handel, usługi,.

Jakie były oczekiwania naszych klientów? Sprawne przygotowanie danych do wniosków taryfowych Planowanie i śledzenie inwestycji w połączeniu ze źródłami ich finansowania Sprawne zarządzanie kosztami i marżami w wielu przekrojach decyzyjnych Poprawa efektywności na konkurencyjnym rynku Sprawne raportowanie do organów założycielskich Lepsza motywacja i informacja dla managerów Patrzenia w przyszłość, nie tylko analizowania przeszłości

Jakie pytania zadają sobie nasi klienci przygotowując wniosek taryfowy? Ile kosztuje utrzymanie określonego fragmentu/ obiektu sieci? Jakie są koszty remontów nieplanowanych i usuwania awarii? Jakie są koszty zużycia opału w korelacji z temperaturą zewnętrzną? Jaka jest struktura i poziom kosztów rodzajowych, w podziale np. na fazy produkcji, przesyłu, utrzymania sieci, awarii, nowych podłączeń? Jakie są koszty poszczególnych komórek organizacyjnych oraz większych składników majątku (np. budynków, czy węzłów ciepłowniczych) Ile kosztują kluczowe działania np. budowa przyłączy cieplnych, przywrócenie dostaw ciepła, interwencje związane z samowolnymi działaniami Klientów, czy obsługa infrastruktury Klientów? Ile kosztują niewykorzystane zasoby? (np. zaplecze serwisowe)

Jakich informacji potrzebują jeszcze Nasi Klienci? Ile kosztują zlecenia awaryjne, planowane i nieplanowane? Jakie są koszty i przychody z obsługi poszczególnych grup odbiorców (np. gospodarstwa domowe, spółdzielnie, odbiorcy przemysłowi?) Jaka jest rentowność poszczególnych rodzajów działalności (par. 44 Prawa Energetycznego)? Które inwestycje umieścić w planie i dlaczego? Jaka będzie przyszła amortyzacja planowanych inwestycji? Ile kosztują podobne zasoby w różnych miejscach Firmy? Skąd biorą się różnice? Jak wyglądają koszty eksploatacji różnych fragmentów sieci?

Z czym pracujemy zwykle? STRUKTURA KONT 501-1-10-001 501-1-20-001 numer wydziału rodzaj kosztów asortyment Niewygodne użytkowanie, przy większej szczegółowości - mała wiarygodność danych Kłopot w obsłudze i zrozumieniu przez nieksięgowych błędy dekretacji Zwykle ograniczona ilość przekrojów analitycznych mała przydatność w zarządzaniu Ewidencja wartościowa niewystarczająca w zarządzaniu Konieczność założenia z góry obserwowanych przekrojów analitycznych - niewystarczająca w zarządzaniu Trudności z modyfikacją struktury w trakcie roku - niewystarczająca w zarządzaniu Prezentacja historii - niewystarczająca w zarządzaniu

Od danych do wiedzy Dane źródłowe muszą zostać: wyczyszczone zamodelowane przekształcone w czytelną informację zaprezentowane w odpowiedni sposób osobom decyzyjnym. Tylko wówczas staną się przydatne w procesie podejmowania decyzji. System Controller

Jak dać managerom lepsze narzędzie do podejmowania SZYBKICH i DOBRYCH decyzji, czyli sprawić by: Liczby były prawdziwe, Plany wiarygodne, Decyzje lepsze, Reakcje szybsze, Zespół lepiej zmotywowany, Managerowie widzieli realizację swoich celów, Zarząd mógł z wyprzedzeniem reagować na zmiany

Czym jest? Platforma Eureca wspomaga zarządzanie firmą w takich obszarach jak: Usprawnienie komunikacji controllingu z managerami, skrócenie czasu sprzężenia zwrotnego Budowa i dystrybucja analiz i raportów automatycznie aktualizowanych danymi o wykonaniu. Planowanie i kontrola budżetu w ujęciu wielowymiarowym, wielomiarowym, wielookresowym.

Zaawansowane rozwiązanie klasy BI/BPM System Eureca zapewnia efektywną i kompleksową obsługę procesów budżetowania i planowania. System oferuje także bogate możliwości analizowania i prezentacji danych - w postaci tabel przestawnych, raportów, pulpitów managerskich, czy zapytań ad hoc. Niezwykle istotna dla managerów na każdym stopniu zarządzania jest funkcja drill through (czyli prezentacji składników poszczególnych wartości). Aktywni menedżerowie Odbiorcy raportów Planiści Controlling

. Lepsza komunikacja controllera z managerami

Przyjazna wizualizacja danych

wdrożenie systemu EURECA w Energetyce Cieplnej Opolszczyzny SA Borowina, 23 września 2010r.

ECO dziś 9 województw 50 gmin

struktura grupy ECO

potencjał techniczny 24 - systemy ciepłownicze - moc zainstalowana 1022 MWt 417 km sieci cieplnych 2920 szt. węzłów cieplnych 208 - lokalnych źródeł ciepła - 95 MWt 7,4 MWe/14,2 MWt - układ skojarzony z turbiną gazową 22,4 MWe/75,10 MWt 2 turbiny upustowo-kondensacyjne, 3 turbiny przeciwprężne 4 231 (4 756) tys. GJ - sprzedaż ciepła w 2009r. 737,6 (839,3) MWt - łączna moc zamówiona na dzień 31.12.2009r.

rozwój systemu Controllingu

decyzja o wdrożeniu nowego narzędzia do Controllingu

etapy wdrożenia

cel wdrożenie aplikacji EURECA w ECO S.A. celem wsparcia budżetowej metody zarządzania przedsiębiorstwem dostarczenie narzędzia budowa hurtowni i zasilenie danymi szkolenia użytkowników wsparcie wdrożeniowe i powdrożeniowe

analiza wstępna rozpoznanie obecnego modelu controllingowegosystemu planowania i raportowania, diagnoza potrzeb informacyjnych i ewidencji danych w obecnych systemach informatycznych, określenie wstępnej zawartości informacyjnej hurtowni - obszarów tematycznych, określenie wstępnego harmonogramu projektu

14 tabel faktów TRANSA KCJE OBROTY I SALDA SPRZEDAŻ SPRZEDAŻ ANALIZY ŚRODKI TRWAŁE ŚRODKI ŚRODKI TRWAŁE TRWAŁE PLAN WYNAGR ODZENIA WYNAGR ODZENIA PLAN INWESTY CJE INWESTY CJE PLAN AMORT DANE ILOŚCIO WE DANE ILOŚCIO WE PLAN MAGAZY NY OBROTY MAGAZ YNY STANY

miary SPRZEDAŻ -33 MIARY OBROTY I SALDA- 15 MIAR WYNAGRODZENIA- 3 MIARY

miary DANE ILOSCIOWE- 30 MIAR ŚRODKI TRWAŁE-8 MIAR INWESTYCJE-8 MIAR

analizy

tabl. przest.- amortyzacja

tabl. przest- sprzedaż

Co można wyczytać z numeru taryfy?

rachunki wyników- rodzaje RMP- rachunek marż pokrycia układ 5-7 wyniki według rodzajów działalności podstawowa struktura planistyczna RW- rachunek wyników dla Oddziałów układ 5-6-7 RZiS- rachunek wyników dla Spółki układ 4-6-7

PLANOWANIE

struktury budżetowe BUDŻET AMORTYZACJI BUDŻET WYNAGRODZEŃ BUDŻET STANÓW PRACOWNICZYCH BUDŻET NAKŁADÓW REMONTOWYCH BUDŻET NAKŁADÓW INWESTYCYJNYCH BUDŻET SPRZEDAZY BUDZET TARYF BUDŻET PRODUKCJI BUDŻET RACHUNKU MARŻ POKRYCIA BUDŻET POZOSTAŁYCH POZYCJI RMP BUDŻET RZIS BUDŻET BILANSU BUDŻET CASH FLOW BUDŻET KOREKT RZIS BUDŻET KOREKT BILANSOWYCH BUDŻET KOREKT CF BUDŻET ILOŚCIOWEGO ZUŻYCIA PALIWA BUDŻET CEN OPAŁU BUDŻET ZUZYCIA OPAŁU

plan sprzedaży- miary ŚrTempZew_Baz ŚrTempZew_Pla EnBazowaCO / WspFI_baz * EnergiaCOplan WspFI_plan + EnNowPodłCO I_Energia EnBazowaCW WspKor_CW EnergiaCWplan EnNowPodłCW MocBazowaCO KorNaWnOdb_CO MocCOplan KorNowePod_CO I_Moc MocBazowaCW KorNaWnOdb_CW KorNowePod_CW MocCWplan

sprzedaż-produkcja- ilość paliwa I_Energia Potrz_Wl Prod_EC Spr_kotl Paliwo_Energ Sr_Kal _Waz Zuz_Pal Str_Przes Kor_Prod_EC

ilościowy plan zużycia paliwa

wartościowy plan zużycia paliwa

Prezentacja Rachunku Marż Pokrycia

Prezentacja RZiS (plan / wykonanie)

Czy cel został osiągnięty, czy nasi klienci mogą odpowiedzieć na poniższe pytania? Ile kosztuje utrzymanie określonego fragmentu/ obiektu sieci? Jakie są koszty remontów nieplanowanych i usuwania awarii? Jakie są koszty zużycia opału w korelacji z temperaturą zewnętrzną? Jaka jest struktura i poziom kosztów rodzajowych, w podziale np. na fazy produkcji, przesyłu, utrzymania sieci, awarii, nowych podłączeń? Jakie są koszty poszczególnych komórek organizacyjnych oraz większych składników majątku (np. budynków, czy węzłów ciepłowniczych) Ile kosztują kluczowe działania np. budowa przyłączy cieplnych, przywrócenie dostaw ciepła, interwencje związane z samowolnymi działaniami Klientów, czy obsługa infrastruktury Klientów? Ile kosztują niewykorzystane zasoby? (np. zaplecze serwisowe)

DZIĘKUJEMY ZA UWAGĘ, ZAPRASZMY DO KONTAKTU Edyta Sobiepanek Mariusz Górski 607 228 338, m.gorski@c-systems.pl CONTROLLING SYSTEMS sp. z o.o. www.c-systems.pl