MSIG 78/2018 (5466) poz

MSIG 78/2018 (5466) poz. 16961 16961 Poz. 16961. Firma Budowlana Marek Antczak w Kaliszu. [BMSiG-15588/2018] SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 1. Informacje ogólne Informacje ogólne Sprawozdanie finansowe Firmy Budowlanej Marek Antczak, z siedzibą w Kaliszu przy ulicy H. Sawickiej 2B, zostało sporządzone zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości z późniejszymi zmianami. Przedmiotem działalności są: - 41.20.Z roboty budowlane związane ze wznoszeniem budynków mieszkalnych i niemieszkalnych, - 43.11.Z rozbiórka i burzenie obiektów budowlanych, - 43.12.Z przygotowanie terenu pod budowę, - 43.22.Z wykonywanie instalacji wodno-kanalizacyjnych, cieplnych, gazowych i klimatyzacyjnych, - 42.99.Z roboty związane z budową pozostałych obiektów inżynierii lądowej i wodnej. Firma dokonała wpisu do Centralnej Ewidencji Działalności Gospodarczej w dniu 15 czerwca 1983 r. Numer REGON 250526197. Numer NIP 618-000-56-10. Czas trwania Firmy jest nieograniczony. 2. Prezentacja sprawozdań finansowych Firma prezentuje sprawozdanie finansowe za rok obrotowy rozpoczynający 01 stycznia 2017 r. i kończący się 31 grudnia 2017 r. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Firmę w dającej się przewidzieć przyszłości, obejmującej okres nie krótszy niż jeden rok od dnia bilansowego, w niezmniejszonym istotnie zakresie. Nie istnieją również okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności. Niniejsze sprawozdanie finansowe zawiera dane finansowe za rok obrotowy 2017 oraz porównywalne dane finansowe za rok obrotowy 2016. 3. Stosowane metody i zasady rachunkowości 3.1. Bilans 3.1.1. Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne nabyte z własnych środków wprowadza się do ewidencji w cenie nabycia. Wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej wyższej od wartości ustalonej w przepisach o podatku dochodowym dla osób fizycznych podlegają umarzaniu na podstawie aktualnego planu amortyzacji według stawek amortyzacyjnych ustalonych przez kierownika jednostki z uwzględnieniem zasad określonych w ustawie o podatku dochodowym od osób, Amortyzacja obciąża konto 400 Amortyzacja. WNIP o wartości do 3.500 zł umarzane są w 100% w miesiącu przyjęcia do używania. Powyżej 3.500 zł wg stawek amortyzacyjnych od miesiąca następnego po przyjęciu do użytkowania. 3.1.2. Środki trwałe 3.1.3. Środki trwałe w budowie Środki trwałe w dniu przyjęcia do użytkowania wycenia się według ceny nabycia lub ceny zakupu, jeśli koszty zakupu nie stanowią istotnej wartości, w przypadku wytworzenia we własnym zakresie - według kosztu wytworzenia. Na dzień bilansowy środki trwałe wycenia się w wartości netto. 20 KWIETNIA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 97

MSIG 78/2018 (5466) poz. 16961 16961 3.1.4. Inwestycje długoterminowe 3.1.4.1. Nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3.1.4.2. Długoterminowe aktywa finansowe Należności i udzielone pożyczki o charakterze długoterminowym wyceniane są w kwocie wymagającej zapłaty, tj. łącznie z należnymi odsetkami, pomniejszonej o ewentualne odpisy aktualizujące wartość należności. 3.1.5. Rzeczowe składniki aktywów obrotowych Materiały do Produkcji betonu wycenia się są w cenach ewidencyjnych równym cenom nabycia. Jednostka nie prowadzi ewidencji obrotu materiałowego. Zakupione materiały przekazywane są bezpośrednio do zużycia w działalności. Na koniec roku na podstawie spisu z natury ustalana jest wartość niezużytych materiałów w cenie zakupu, którą ujmuje się na koncie 311 Materiały, zmniejszając równocześnie koszty działalności. Grunt - według cen nabycia, rozliczany proporcjonalnie według (PUM) w momencie sprzedaży lokalu - przeniesienie własności na nabywcę PUM (Powierzchnia Użytkowa Mieszkania) to suma powierzchni m 2 wszystkich pomieszczeń znajdujących się w całym budynku wg pomiaru oddania budynku do użytkowania. 3.1.6. Należności Należności i udzielone pożyczki wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Należności i udzielone pożyczki zaliczane do aktywów finansowych wycenia się według skorygowanej ceny nabycia, natomiast te, które przeznaczone są do zbycia, w terminie 3 miesięcy w wartości rynkowej lub inaczej określonej wartości godziwej. Odpisy aktualizujące należności na rzecz funduszy tworzonych na podstawie ustaw obciążają te fundusze. Odpisy aktualizujące wartość należności dokonuje się najpóźniej na dzień bilansowy. 3.1.7. Środki pieniężne Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości nominalnej. 3.1.8. Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne Rozliczenia międzyokresowe czynne kosztów to koszty już poniesione, ale dotyczące przyszłych okresów sprawozdawczych. Ich wycena bilansowa przebiega na poziomie wartości nominalnej. 3.1.10. Kapitały (fundusze) własne Kapitały własne obejmują kapitał Właściciela. 3.1.11. Zobowiązania Zobowiązania w jednostce wycenia się w zakresie sprawozdania finansowego jednostki - według art. 28 ust. 1 pkt 8 i 8a ustawy o Rachunkowości. 3.1.13. Leasing Prezentacja i ujawnianie informacji o leasingu przez finansującego Ujawnia we wprowadzeniu do sprawozdania finansowego, przedstawiając przyjęte przez jednostkę zasady (politykę) rachunkowości, zasady przyjęte do leasingu: - operacyjnego - metodę rozliczania w czasie opłat leasingowych oraz, - finansowego - w szczególności metodę podziału opłat leasingowych na część kapitałową. 3.2. Rachunek zysków i strat Koszty rozlicza się w układzie mieszanym (porównawczym i kalkulacyjnym), rachunek zysków i strat sporządzany jest w układzie porównawczym. 3.3. Zmiany zasad rachunkowości w okresie sprawozdawczym W okresie sprawozdawczym wprowadzono nowe oprogramowanie - system ENOWA365 2017,12.3.6430 sn 62010001. Zmiana systemu księgowego nie spowodowała zmiany zasad rachunkowości. Główny Księgowy Irena Milczarek Właściciel Marek Antczak 19.02.2018 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 20 KWIETNIA 2018 R. 98

MSIG 78/2018 (5466) poz. 16961 16961 Bilans sporządzony na dzień 31.12.2017 r. dla jednostek innych niż banki, zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji jednostka obliczeniowa: zł AKTYWA Stan na 2016 2017 A Aktywa trwałe 9 675 561,18 7 507 753,05 I Wartości niematerialne i prawne 5 970,00 24 613,32 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 2 Wartość firmy 3 Inne wartości niematerialne i prawne 5 970,00 24 613,32 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 3 827 166,31 3 626 929,37 1 Środki trwałe 3 827 166,31 3 626 929,37 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 500 731,50 973 031,50 b) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1 189 972,22 1 168 733,78 c) urządzenia techniczne i maszyny 1 371 201,01 994 544,29 d) środki transportu 749 518,84 467 825,32 e) inne środki trwałe 15 742,74 22 794,48 2 Środki trwałe w budowie 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie III Należności długoterminowe 0,00 0,00 1 Od jednostek powiązanych 2 Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3 Od pozostałych jednostek IV Inwestycje długoterminowe 5 842 424,87 3 856 210,36 1 Nieruchomości 358 732,32 96 260,34 2 Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe 5 483 692,55 3 759 950,02 a) w jednostkach powiązanych 4 300 639,86 3 554 059,62 - udziały lub akcje 93 350,00 93 350,00 - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki 2 854 267,68 2 109 944,43 - inne długoterminowe aktywa finansowe 1 353 022,18 1 350 765,19 b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe c) w pozostałych jednostkach 1 183 052,69 205 890,40 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe 20 KWIETNIA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 99

MSIG 78/2018 (5466) poz. 16961 16961 - udzielone pożyczki 1 183 052,69 205 890,40 - inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Inne rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe 29 896 124,92 27 952 153,08 I Zapasy 24 107 623,94 21 419 709,83 1 Materiały 86 791,00 1 096 484,34 2 Półprodukty i produkty w toku 3 Produkty gotowe 10 612 372,44 7 894 029,66 4 Towary 13 408 460,50 12 362 405,96 5 Zaliczki na dostawy i usługi 66 789,87 II Należności krótkoterminowe 5 390 605,29 5 376 063,64 1 Należności od jednostek powiązanych 201 133,09 1 275 979,77 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 201 133,09 1 275 979,77 - do 12 miesięcy 201 133,09 1 275 979,77 - powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 3 Należności od pozostałych jednostek 5 189 472,20 4 100 083,87 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 5 189 472,20 4 073 695,00 - do 12 miesięcy 5 132 351,25 3 809 250,05 - powyżej 12 miesięcy 57 120,95 264 444,95 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych c) inne 315,70 d) dochodzone na drodze sądowej 26 073,17 III Inwestycje krótkoterminowe 261 009,35 1 008 140,95 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 261 009,35 1 008 140,95 a) w jednostkach powiązanych 0,00 953 852,05 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki 953 852,05 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 20 KWIETNIA 2018 R. 100

MSIG 78/2018 (5466) poz. 16961 16961 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 261 009,35 54 288,90 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 261 009,35 54 288,90 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2 Inne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 136 886,34 148 238,66 C Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy D Udziały (akcje) własne AKTYWA razem (suma poz. A i B i C i D) 39 571 686,10 35 459 906,13 PASYWA Stan na 2016 2017 A Kapitał (fundusz) własny 24 441 479,03 24 683 165,99 I Kapitał (fundusz) podstawowy 22 510 376,22 24 006 967,38 II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) III Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: - z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: - tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki - na udziały (akcje) własne V Zysk (strata) z lat ubiegłych VI Zysk (strata) netto 1 931 102,81 676 198,61 VII Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 15 130 207,07 10 776 740,14 I Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 - długoterminowa - krótkoterminowa 3 Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 - długoterminowe - krótkoterminowe II Zobowiązania długoterminowe 822 709,28 422 289,89 1 Wobec jednostek powiązanych 2 Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3 Wobec pozostałych jednostek 822 709,28 422 289,89 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 822 709,28 422 289,89 d) zobowiązania wekslowe e) inne 20 KWIETNIA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 101

MSIG 78/2018 (5466) poz. 16961 16961 III Zobowiązania krótkoterminowe 14 307 497,79 10 354 450,25 1 Zobowiązania wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 3 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 14 288 713,27 10 329 546,01 a) kredyty i pożyczki 4 431 375,12 5 978 811,07 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 395 243,40 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 6 349 222,36 2 694 511,06 - do 12 miesięcy 6 349 222,36 2 694 511,06 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy i usługi 2 617 626,14 676 041,63 f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 489 655,53 516 080,07 h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 400 834,12 68 858,78 4 Fundusze specjalne 18 784,52 24 904,24 IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 - długoterminowe - krótkoterminowe PASYWA razem (suma poz. A i B) 39 571 686,10 35 459 906,13 Główny Księgowy Irena Milczarek Właściciel Marek Antczak 19.02.2018 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 20 KWIETNIA 2018 R. 102

MSIG 78/2018 (5466) poz. 16961 16961 Rachunek zysków i strat sporządzony za okres od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. (wariant porównawczy) jednostka obliczeniowa: zł Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok 2016 2017 A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 61 234 672,49 33 862 299,95 - od jednostek powiązanych I Przychody netto ze sprzedaży produktów 57 828 988,93 36 580 642,73 II Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) 3 405 683,56-2 718 342,78 III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B Koszty działalności operacyjnej 59 083 906,74 33 404 017,47 I Amortyzacja 945 939,81 797 400,16 II Zużycie materiałów i energii 18 445 960,94 14 883 693,45 III Usługi obce 32 222 726,51 10 109 650,74 IV Podatki i opłaty, w tym: 173 880,86 157 679,90 - podatek akcyzowy V Wynagrodzenia 5 284 414,76 5 733 919,39 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: 1 236 428,71 1 227 347,66 - emerytalne 494 159,61 538 944,34 VII Pozostałe koszty rodzajowe 455 905,02 470 300,81 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów 318 650,13 24 025,36 C Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 2 150 765,75 458 282,48 D Pozostałe przychody operacyjne 4 596,11 402 439,54 I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 311,64 342 669,85 II Dotacje III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych IV Inne przychody operacyjne 4 284,47 59 769,69 E Pozostałe koszty operacyjne 98 121,67 46 675,11 I Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne 98 121,67 46 675,11 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 2 057 240,19 814 046,91 G Przychody finansowe 212 421,15 209 131,56 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: a) od jednostek powiązanych, w tym: - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale b) od jednostek pozostałych, w tym: - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale II Odsetki, w tym: 212 421,15 209 131,56 - od jednostek powiązanych III Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: - w jednostkach powiązanych 20 KWIETNIA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 103

MSIG 78/2018 (5466) poz. 16961 16961 IV Aktualizacja wartości aktywów finansowych V Inne H Koszty finansowe 338 558,53 346 979,86 I Odsetki, w tym: 336 161,25 344 622,18 - dla jednostek powiązanych II Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: - w jednostkach powiązanych III Aktualizacja wartości aktywów finansowych IV Inne 2 397,28 2 357,68 I Zysk (strata) brutto (F+G-H) 1 931 102,81 676 198,61 J Podatek dochodowy K Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) L Zysk (strata) netto (I-J-K) 1 931 102,81 676 198,61 Główny Księgowy Irena Milczarek Właściciel Marek Antczak 19.02.2018 r. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym sporządzone za okres od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. jednostka obliczeniowa: zł Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok 2016 2017 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 24 754 112,37 24 441 479,03 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 24 754 112,37 24 441 479,03 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 19 911 172,71 22 510 376,22 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 2 599 203,51 1 496 591,16 a) zwiększenie (z tytułu) 4 842 939,66 1 931 102,81 - wydania udziałów (emisji akcji) - podziału zysku 4 842 939,66 1 931 102,81 b) zmniejszenie (z tytułu) 2 243 736,15 434 511,65 - umorzenia udziałów (akcji) - wypłata dla właściciela 2 243 736,15 434 511,65 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 22 510 376,22 24 006 967,38 2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej - podziału zysku (ustawowo) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 20 KWIETNIA 2018 R. 104

MSIG 78/2018 (5466) poz. 16961 16961 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycia straty 2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 4 842 939,66 1 931 102,81 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 4 842 939,66 1 931 102,81 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) 4 842 939,66 1 931 102,81 - na kapitał właściciela 2 599 203,51 1 496 591,16 - wypłata dla właściciela 2 243 736,15 434 511,65 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 6. Wynik netto 1 931 102,81 676 198,61 a) zysk netto 1 931 102,81 676 198,61 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 24 441 479,03 24 683 165,99 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 24 441 479,03 24 683 165,99 Główny Księgowy Irena Milczarek Właściciel Marek Antczak 19.02.2018 r. 20 KWIETNIA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 105

MSIG 78/2018 (5466) poz. 16961 16961 Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony za okres od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. (metoda pośrednia) jednostka obliczeniowa: zł Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok 2016 2017 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 1 931 102,81 676 198,61 II. Korekty razem 2 885 943,67-2 407 156,97 1. Amortyzacja 951 655,29 800 690,14 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 338 558,53 344 622,18 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -311,64-342 669,85 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapasów -1 912 594,73 2 687 914,11 7. Zmiana stanu należności 3 700 793,73 14 541,65 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -204 920,16-5 900 902,88 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 12 762,65-11 352,32 10. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 4 817 046,48-1 730 958,36 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 7 000,00 1 371 742,33 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 7 000,00 601 851,85 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 769 890,48 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0,00 769 890,48 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 767 633,49 - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 2 256,99 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 1 589 321,50 615 806,54 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 428 821,50 615 806,54 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 1 160 500,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 1 160 500,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 1 160 500,00 4. Inne wydatki inwestycyjne MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 20 KWIETNIA 2018 R. 106

MSIG 78/2018 (5466) poz. 16961 16961 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 582 321,50 755 935,79 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 296 336,60 1 547 435,95 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 1 547 435,95 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 296 336,60 II. Wydatki 3 287 206,33 779 133,83 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 2 243 736,15 434 511,65 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 704 911,65 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 338 558,53 344 622,18 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -2 990 869,73 768 302,12 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.IlI+/-C.III) 243 855,25-206 720,45 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 243 855,25-206 720,45 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu 17 154,10 261 009,35 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 261 009,35 54 288,90 - o ograniczonej możliwości dysponowania 17 967,90 25 455,69 Główny Księgowy Irena Milczarek Właściciel Marek Antczak 19.02.2018 r. Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta dla Właściciela Firmy Budowlanej Marek Antczak w Kaliszu Sprawozdanie z badania rocznego sprawozdania finansowego Firmy Budowlanej Marek Antczak z siedzibą w Kaliszu przy ul. H. Sawickiej 2B, na które składają się: bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2017r rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym i rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01 stycznia 2017 r. do 31 grudnia 2017 r. oraz informacja dodatkowa zawierająca wprowadzenie do sprawozdania finansowego i dodatkowe informacje i objaśnienia ( sprawozdanie finansowe ). Odpowiedzialność kierownika jednostki i osób sprawujących nadzór za sprawozdanie finansowe Właściciel Firmy Budowlanej Marek Antczak jest odpowiedzialny za sporządzenie, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, sprawozdania finansowego i za jego rzetelną prezentację zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2018 r., poz. 395, z późn. zm.) ( ustawa o rachunkowości ), wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa. 20 KWIETNIA 2018 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 107

MSIG 78/2018 (5466) poz. 16961 16961 Właściciel Firmy Budowlanej Marek Antczak jest również odpowiedzialny za kontrolę wewnętrzną, którą uznaje za niezbędną dla sporządzenia sprawozdania finansowego niezawierającego istotnego zniekształcenia spowodowanego oszustwem lub błędem. Zgodnie z przepisami ustawy o rachunkowości, Właściciel Firmy Budowlanej Marek Antczak jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości. Odpowiedzialność biegłego rewidenta Moim zadaniem było wyrażenie opinii o tym, czy sprawozdanie finansowe przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego jednostki zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziłam stosownie do postanowień: 1) ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. z 2017 roku poz. 1089) ( ustawa o biegłych rewidentach ), 2) Krajowych Standardów Rewizji Finansowej w brzmieniu Międzynarodowych Standardów Badania przyjętych uchwałą nr 2783/52/2015 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 10 lutego 2015 r., z późn. zm. Regulacje te wymagają przestrzegania wymogów etycznych oraz zaplanowania i przeprowadzenia badania w taki sposób, aby uzyskać wystarczającą pewność, że sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnego zniekształcenia. Badanie polegało na przeprowadzeniu procedur służących uzyskaniu dowodów badania kwot i ujawnień w sprawozdaniu finansowym. Dobór procedur badania zależy od osądu biegłego rewidenta, w tym od oceny ryzyka istotnego zniekształcenia sprawozdania finansowego spowodowanego oszustwem lub błędem. Dokonując oceny tego ryzyka, biegły rewident bierze pod uwagę działanie kontroli wewnętrznej, w zakresie dotyczącym sporządzania i rzetelnej prezentacji przez jednostkę sprawozdania finansowego, w celu zaprojektowania odpowiednich w danych okolicznościach procedur badania, nie zaś wyrażenia opinii na temat skuteczności kontroli wewnętrznej Firmy Budowlanej Marek Antczak. Badanie obejmuje także ocenę odpowiedniości przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, racjonalności ustalonych przez Właściciela wartości szacunkowych, jak również ocenę ogólnej prezentacji sprawozdania finansowego. Zakres badania nie obejmuje zapewnienia co do przyszłej rentowności badanej jednostki ani efektywności lub skuteczności prowadzenia spraw jednostki przez Właściciela obecnie lub w przyszłości. Wyrażam przekonanie, że uzyskane przeze mnie dowody badania stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wyrażenia przeze mnie opinii z badania. Opinia Moim zdaniem załączone roczne sprawozdanie finansowe: - przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Firmy Budowlanej Marek Antczak, na dzień 31 grudnia 2017 r., oraz jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 01 stycznia 2017 r. do 31 grudnia 2017 r., zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami ustawy o rachunkowości i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, - zostało sporządzone na podstawie prawidłowo, zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy o rachunkowości, prowadzonych ksiąg rachunkowych, - jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Firmę Budowlaną przepisami prawa i wpisem do centralnej ewidencji działalności gospodarczej. Sprawozdanie na temat innych wymogów prawa i regulacji Opinia na temat sprawozdania z działalności Moja opinia o sprawozdaniu finansowym nie obejmuje sprawozdania z działalności. Firma Budowlana Marek Antczak nie jest zobligowana do sporządzania sprawozdania z działalności. Inne informacje, w tym o wypełnieniu obowiązków wynikających z przepisów prawa Zatwierdzone sprawozdanie finansowe za rok 2016 zostało złożone i ogłoszone w Monitorze Sądowym i Gospodarczym Nr 87/2017 z dnia 08.05.2017 r. poz. 17113. Kluczowy Biegły Rewident Regina Pawłowska nr ewid. 8291 W imieniu Kancelarii Biegłego Rewidenta AUDYTOR Regina Pawłowska ul. Stefana Okrzei 5, 97-400 Bełchatów Firma Audytorska nr 1213 Kalisz, 26.02.2018 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 20 KWIETNIA 2018 R. 108