Szczegółowy opis szkolenia Pułapki podatku VAT, CIT, PIT 2018 R. Miejsce Polanica- Praga Termin 2018-09-25-2018-09-28 Prowadzący Rzeszutek Małgorzata Czas trwania 12 h Cena* 2390 PLN + 23% VAT *Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT Opis: Dzień pierwszy (wtorek), od godziny 15.00 przybywamy do hotelu, już tego dnia centrum spa będzie do Państwa dyspozycji, wieczorem zapraszamy Państwa na wspólną gorącą kolację. rozpoczynamy śniadaniem, po którym zaprosimy Państwa na całodzienną wycieczkę do Pragi, Na naszej trasie znajdą się: Hradczany (Pohorelec, Plac Loretański, Plac Hradczański, Zamek Praski, Katedra Św. Wita, Ogród na Wałach,spacer Małą Straną, Most Karola, Stare Miasto, Rynek Staromiejski, Orloj, Nowe Miasto, Plac Wacława, Józefów, Stare Miasto z Rynkiem Staromiejskim, w przerwie wycieczki zjemy obiad w jednej z urokliwych restauracji, będzie także czas wolny na samodzielny spacer i zakupy pamiątek. Po powrocie, wieczorem zaprosimy Państwa na kolację. Kolejnego dnia po śniadaniu kontynuujemy naukę, popołudnie oddajemy do Państwa dyspozycji, czas wolny, odpoczynek, spacery, strefa wellness- relaks w saunie fińskiej, łaźni parowej, saunarium i jacuzzi a może dodatkowa oferta SPA zadowoli Państwa potrzeby. Tak znakomicie spędzony dzień zakończymy kolacją. Ostatniego dnia rano po śniadaniu dokończymy szkolenie. A wczesnym popołudniem pożegnamy się obiadem, uśmiechem i dobrym słowem.
Program: Podatek VAT 1. Zmiany przepisów Podzielona płatność: o wyjaśnienie istoty mechanizmu podzielonej płatności, o wyjaśnienie, kto inicjuje zastosowanie podzielonej płatności - sprzedawca, czy nabywca, o czy w związku z nowymi przepisami o podzielonej płatności faktury powinny zawierać dodatkowe elementy? o rachunek VAT - nowy rachunek dla stosowania podzielonej płatności, o czy nie mając środków na rachunku VAT będzie można stosować podzieloną płatność? o przyśpieszony zwrot podatku z tytułu podzielonej płatności, o korzyści przewidziane dla nabywców korzystających z podzielonej płatności, o możliwość pomniejszenia wpłaty podatku VAT przy zapłacie przed terminem płatności. Kasy fiskalne: o terminy wprowadzenie elektronicznych kas fiskalnych, o do kiedy będzie można stosować zwykłe kasy fiskalne? o nowa ulga przy zakupie kas fiskalnych. Elektroniczny wykaz podatników wykreślonych z rejestru VAT oraz przywróconych. 2. Należyta staranność podatnika i jej wpływ na ocenę prawa do odliczenia podatku naliczonego dokonywaną przez organ podatkowy: zasady kształtowania współpracy z kontrahentami, zasady weryfikacji i dokumentowania statusu podatkowego kontrahenta i jego znaczenie dla rozliczeń podatku naliczonego, dokumentowanie przebiegu transakcji, okoliczności wyłączające prawo do odliczenia podatku naliczonego. 3. Zasady korygowania błędów w fakturach (faktury korygujące, noty korygujące) od lipca 2018 roku. Anulowanie faktury. Rozliczanie faktur korygujących. Potwierdzenie odbioru faktury korygującej. Zbiorcze faktury korygujące. Noty korygujące. Korygowanie transakcji nieudokumentowanych fakturą. Zasady prowadzenia rejestru korekt i błędów dotyczących sprzedaży ewidencjonowanej za pomocą kasy fiskalnej. 4. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia 1 część podatek CIT 1. Nowe źródło przychodów w podatków CIT: a. Zyski kapitałowe jako nowe źródło przychodów zakres przedmiotowy i podmiotowy. b. Omówienie katalogu przychodów z zysków kapitałowych. c. Zasady ewidencjonowania przychodów i kosztów w zakresie źródeł przychodów d. Rozliczanie strat podatkowych. 2. Ograniczanie kosztów finansowania dłużnego: a. Kogo dotyczą ograniczenia związane z zaliczaniem do kosztów podatkowych kosztów finansowania dłużnego? b. Obliczanie wskaźnika EBITDA kosztów finansowania dłużnego. c. Definicja kosztów finansowania dłużnego. d. Metodyka ustalania kwoty kosztów podlegających wyłączeniu z kosztów uzyskania przychodów. e. Długoterminowy projekt z zakresu infrastruktury publicznej. f. Koszty finansowania dłużnego pomiędzy podmiotami powiązanymi, a podmiotami niepowiązanymi. g. Rozliczanie w następnych latach kosztów finansowania dłużnego wyłączonych z kosztów uzyskania przychodów. 3. Ograniczenie kosztów poniesionych na nabycie usług i wartości niematerialnych: a. Omówienie katalogu kosztów poniesionych na nabycie usług i wartości niematerialnych. b. Refaktury oraz koszty bezpośrednio związane z wytworzeniem lub nabyciem towaru lub usługi. c. Koszty poniesione na wytworzenie towaru lub usługi ewidencjonowanie. d. Obliczanie kosztów podlegających wyłączeniu z kosztów uzyskania przychodów. e. Odliczenie kosztów poniesionych na nabycie usług i wartości niematerialnych wyłączonych z kosztów uzyskania przychodów w
kolejnych latach. 4. Minimalny podatek dochodowy : a. Opodatkowanie nieruchomości podatkiem CIT zakres zastosowania i wyłączenia. b. Ustalenie podatnika podatku. c. Ustalanie podstawy opodatkowania podatkiem CIT nieruchomości komercyjnych. d. Wpłacanie zaliczek na podatek. 5. Ceny transferowe tj. wyłączenie z obowiązku dokumentacyjnego podmiotów kontrolowanych przez Skarb Państwa lub jednostki samorządu terytorialnego 6. Straty z tytułu zbycia wierzytelności. Odpisy aktualizujące i umorzenie wierzytelności. 7. Zmiany związane z opodatkowaniem aportów. 8. Zwiększona wartość wydatków na zakup środków trwałych, które mogą zostać zaliczone jednorazowo do kosztów podatkowych. 9. Zmiany związane z zagranicznymi spółkami kontrolowanymi (CFC): a. Wymogi w zakresie udziału kapitałowego/praw głosu. b. Wskaźnik udziału przychodów pasywnych. c. Wprowadzenie efektywnej stawki podatku. 10. Zniesienie dochodów wolnych od podatku dochodowego w części przeznaczonej na działalność rolniczą. 11. Nowe uregulowania związane z Podatkowymi Grupami Kapitałowymi ograniczenie restrykcji, uszczegółowienie przepisów: a. Zmniejszenie minimalnego średniego kapitału zakładowego. b. Niższy udział spółki dominującej w spółkach zależnych. c. Obniżenie minimalnego dochodu PGK. 2 część podatek PIT 1. Omówienie zmian na 2018 r. w przepisach ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, w tym: zwiększone limity kwot wolnych od podatku wypłaconych z tytułu świadczeń należnych z ZFŚS, nowa kwota kosztów dla twórców finansowanie wypoczynku dla dzieci i młodzieży wolne od podatku do 2000 zł zapomogi bez ograniczeń kwotowych, zniesienie limitu zwolnienia z tytułu należności po zmarłym pracowniku, wygrane i nagrody z wyższą kwotą zwolnienia, nowa kwota wolna od podatku. 2. Koszty uzyskania przychodu omówienie zasad potrącania kosztów ze stosunku pracy, umów cywilnoprawnych oraz kosztów prac autorskich Dla kogo: Szkolenie adresowane do, głównych księgowych (księgowych), właścicieli firm, właścicieli i pracowników biur rachunkowych, którzy pragną poznać zmiany podatkowe w ujęciu praktycznym oraz usystematyzować swoją wiedzę z zakresu podatku VAT. Szkolenie adresowane do, głównych księgowych (księgowych), właścicieli firm, właścicieli i pracowników biur rachunkowych, którzy pragną poznać zmiany podatkowe w ujęciu praktycznym oraz usystematyzować swoją wiedzę z zakresu podatku CIT, PIT. Cel: Celem szkolenia jest przedstawienie uczestnikom zmian w podatku od towarów i usług obowiązujących od 2018
roku. Szkolenie składa się z bloków tematycznych tworzonych w odniesieniu do systematyki ustawy o VAT. Celem szkolenia jest przedstawienie uczestnikom zmian w podatku podatku dochodowym obowiązujących od 2018 roku. Szkolenie składa się z bloków tematycznych tworzonych w odniesieniu do systematyki ustawy o CIT, PIT. Korzyści: W czasie zajęć zostaną przekazane uczestnikom szkolenia informacje o obowiązku podatkowym, wskazane będą wszelkie przysługujące uprawnienia, ryzyka podatkowe, w tym również najbardziej dyskusyjne i aktualne rozwiązania prawne i praktyczne w podatku VAT oraz ordynacji podatkowej. Istotne jest również to, że szkolenie prowadzone jest przez praktyka, dzięki czemu poszczególne zagadnienia omawiane będą na podstawie konkretnych przykładów z uwzględnieniem najaktualniejszych wykładni, orzeczeń, problemów etc. W czasie zajęć zostaną przekazane uczestnikom szkolenia informacje o obowiązku podatkowym, wskazane będą wszelkie przysługujące uprawnienia, ryzyka podatkowe, w tym również najbardziej dyskusyjne i aktualne rozwiązania prawne i praktyczne zarówno w podatku CIT jak i PIT. Istotne jest również to, że szkolenie prowadzone jest przez praktyka, dzięki czemu poszczególne zagadnienia omawiane będą na podstawie konkretnych przykładów z uwzględnieniem najaktualniejszych wykładni, orzeczeń, problemów etc. Wykładowca: Rzeszutek Małgorzata Doradca podatkowy, właściciel kancelarii podatkowej, absolwentka Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu w trakcie pisania doktoratu z zakresu cen transferowych, specjalista w prawie podatkowym i dziedzinach pokrewnych. Wiedza i doświadczenie to ponad 10-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT jak i materiałów na kursy dla administracji podatkowej organizowanej przez Ministerstwo Finansów. Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności : w podatku VAT oraz w podatkach dochodowych, dokumentacji cen transferowych, podatkowym prawie międzynarodowym. Opinie: "Pani prowadząca szkolenie bardzo zrozumiale przekazywała wszystkie informacje dotyczace tego szkolenia." "Temat wyjaśniony wyczerpująco, ciekawie." "Pani Rzeszutek bardzo kompetentna i rzetelna." "Wykładowca osoba kompetentna, przygotowana do zajęć." "Profesjonalność pod względem organizacji szkolenia i kompetencji wykładowcy." "Wysoki poziom, miła atmosfera.polecam." M.Kubicz PAS A.Pilip VCentrum R.Dłubała Everest Finanse Z.Zygner-Arent Novago J.Kroczyńska John Cotton Europe
"Merytoryczne przedstawienie zagadnień, problemy predstawione w sposób przerzysty, jasny, wycerpujący. Materiały szkoleniowe są pogrupowane tematycznie ze wskazaniem przepisów, ułatwia to szukanie danego problemu." A.Habas J. Kobierska PPHU Jantal "Bardzo dobra komunikacja osoby prowadzącej z uczestnikami. Możliwość zadawania pytań i bieżące uzyskanie kompetentnej odpowiedzi.polecam osobę prowadzącą panią Małgorzatę Rzeszutek." I. Matyja Chomer Capital Szczegóły organizacyjne: Koszt uczestnictwa: -jednej osoby-promocja- 2290 plus 23% VAT -osoba towarzysząca od 450 zł prosimy o kontakt -dopłata do pokoju jednoosobowego- 270 zł -udział w samym szkoleniu dwa dni- 849 zł -udział w samym szkoleniu jeden dzień- 449 zł Powyższe ceny są cenami promocyjnymi i obowiązują do 31 sierpnia 2018 r. Uwaga: Możecie Państwo zwracać się z wnioskiem o dofinansowanie szkolenia z Krajowego Funduszu Szkoleniowego Cena obejmuje: -uczestnictwo w szkoleniu -serwis kawowy -trzy noclegi -basen, jacuzzi, sauna -pełne wyżywienie -atrakcje regionalne (wycieczka do Pragi) -bilety wstępu -parking -materiały szkoleniowe -certyfikat ukończenia Uwaga:jeżeli skorzystałeś z konfiguratora - cena obejmuje usługi wybrane(obiad i serwis kawowy są zawarte w cenie szkolenia) Płatności: Prosimy realizować na konto po otrzymaniu zaproszenia i faktury. Miejsce szkolenia: Szkolenie jest realizowane w Hotel Polanica Resort & Spa Adres zostanie Państwu przekazany w zaproszeniu. Zaproszenie zawiera: -temat szkolenia -miejsce -datę realizacji
Informacje: Tel. 601-955-320; 665870100 Fax. (46)8332636 e-mail. biuro@akkonline.pl