Szczegółowy opis szkolenia

Transkrypt

1 Szczegółowy opis szkolenia Zmiany podatkowe vat, pit, cit 2018 Miejsce Wisła Termin Prowadzący Małecki Paweł Czas trwania 12 h Cena* 1750 PLN + 23% VAT *Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT Opis: (wtorek), od godziny przybywamy do hotelu, już tego dnia centrum spa będzie do Państwa dyspozycji, wieczorem zapraszamy Państwa na ciepłą kolację. rozpoczynamy śniadaniem, po którym zaprosimy Państwa na szkolenie, z przerwą na wyborną kawę, a później obiad. Każdy wysiłek, a szczególnie intelektualny, to dobra okazja, by po nim odpocząć. Tego popołudnia chwila wytchnienia: ciepła woda, sauny, basen, ukoją nasze strudzone ciała i dusze. A wieczorem zaprosimy Państwa na kolację, autokar zawiezie nas do Czarciego Kopyta na Równicy, a tam kilka metrów pod ziemią spróbujemy beskidzkich specjałów. Kolejny dzień czwartek, rano jak zwykle śniadanie, po nim kolejny dzień szkolenia, dyskusje, konsultacje,potem obiad, po którym przyjdzie nam niestety się pożegnać.

2 Program: Podatek VAT 1. Zmiany przepisów Podzielona płatność: o wyjaśnienie istoty mechanizmu podzielonej płatności, o wyjaśnienie, kto inicjuje zastosowanie podzielonej płatności - sprzedawca, czy nabywca, o czy w związku z nowymi przepisami o podzielonej płatności faktury powinny zawierać dodatkowe elementy? o rachunek VAT - nowy rachunek dla stosowania podzielonej płatności, o czy nie mając środków na rachunku VAT będzie można stosować podzieloną płatność? o przyśpieszony zwrot podatku z tytułu podzielonej płatności, o korzyści przewidziane dla nabywców korzystających z podzielonej płatności, o możliwość pomniejszenia wpłaty podatku VAT przy zapłacie przed terminem płatności. Kasy fiskalne: o terminy wprowadzenie elektronicznych kas fiskalnych, o do kiedy będzie można stosować zwykłe kasy fiskalne? o nowa ulga przy zakupie kas fiskalnych. Elektroniczny wykaz podatników wykreślonych z rejestru VAT oraz przywróconych. 2. Należyta staranność podatnika i jej wpływ na ocenę prawa do odliczenia podatku naliczonego dokonywaną przez organ podatkowy: zasady kształtowania współpracy z kontrahentami, zasady weryfikacji i dokumentowania statusu podatkowego kontrahenta i jego znaczenie dla rozliczeń podatku naliczonego, dokumentowanie przebiegu transakcji, okoliczności wyłączające prawo do odliczenia podatku naliczonego. 3. Zasady korygowania błędów w fakturach (faktury korygujące, noty korygujące) od lipca 2018 roku. Anulowanie faktury. Rozliczanie faktur korygujących. Potwierdzenie odbioru faktury korygującej. Zbiorcze faktury korygujące. Noty korygujące. Korygowanie transakcji nieudokumentowanych fakturą. Zasady prowadzenia rejestru korekt i błędów dotyczących sprzedaży ewidencjonowanej za pomocą kasy fiskalnej. 4. Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia 1 część podatek CIT 1. Nowe źródło przychodów w podatków CIT: a. Zyski kapitałowe jako nowe źródło przychodów zakres przedmiotowy i podmiotowy. b. Omówienie katalogu przychodów z zysków kapitałowych. c. Zasady ewidencjonowania przychodów i kosztów w zakresie źródeł przychodów d. Rozliczanie strat podatkowych. 2. Ograniczanie kosztów finansowania dłużnego: a. Kogo dotyczą ograniczenia związane z zaliczaniem do kosztów podatkowych kosztów finansowania dłużnego? b. Obliczanie wskaźnika EBITDA kosztów finansowania dłużnego. c. Definicja kosztów finansowania dłużnego. d. Metodyka ustalania kwoty kosztów podlegających wyłączeniu z kosztów uzyskania przychodów. e. Długoterminowy projekt z zakresu infrastruktury publicznej. f. Koszty finansowania dłużnego pomiędzy podmiotami powiązanymi, a podmiotami niepowiązanymi. g. Rozliczanie w następnych latach kosztów finansowania dłużnego wyłączonych z kosztów uzyskania przychodów. 3. Ograniczenie kosztów poniesionych na nabycie usług i wartości niematerialnych: a. Omówienie katalogu kosztów poniesionych na nabycie usług i wartości niematerialnych. b. Refaktury oraz koszty bezpośrednio związane z wytworzeniem lub nabyciem towaru lub usługi. c. Koszty poniesione na wytworzenie towaru lub usługi ewidencjonowanie. d. Obliczanie kosztów podlegających wyłączeniu z kosztów uzyskania przychodów. e. Odliczenie kosztów poniesionych na nabycie usług i wartości niematerialnych wyłączonych z kosztów uzyskania przychodów w

3 kolejnych latach. 4. Minimalny podatek dochodowy : a. Opodatkowanie nieruchomości podatkiem CIT zakres zastosowania i wyłączenia. b. Ustalenie podatnika podatku. c. Ustalanie podstawy opodatkowania podatkiem CIT nieruchomości komercyjnych. d. Wpłacanie zaliczek na podatek. 5. Ceny transferowe tj. wyłączenie z obowiązku dokumentacyjnego podmiotów kontrolowanych przez Skarb Państwa lub jednostki samorządu terytorialnego 6. Straty z tytułu zbycia wierzytelności. Odpisy aktualizujące i umorzenie wierzytelności. 7. Zmiany związane z opodatkowaniem aportów. 8. Zwiększona wartość wydatków na zakup środków trwałych, które mogą zostać zaliczone jednorazowo do kosztów podatkowych. 9. Zmiany związane z zagranicznymi spółkami kontrolowanymi (CFC): a. Wymogi w zakresie udziału kapitałowego/praw głosu. b. Wskaźnik udziału przychodów pasywnych. c. Wprowadzenie efektywnej stawki podatku. 10. Zniesienie dochodów wolnych od podatku dochodowego w części przeznaczonej na działalność rolniczą. 11. Nowe uregulowania związane z Podatkowymi Grupami Kapitałowymi ograniczenie restrykcji, uszczegółowienie przepisów: a. Zmniejszenie minimalnego średniego kapitału zakładowego. b. Niższy udział spółki dominującej w spółkach zależnych. c. Obniżenie minimalnego dochodu PGK. 2 część podatek PIT 1. Omówienie zmian na 2018 r. w przepisach ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, w tym: zwiększone limity kwot wolnych od podatku wypłaconych z tytułu świadczeń należnych z ZFŚS, nowa kwota kosztów dla twórców finansowanie wypoczynku dla dzieci i młodzieży wolne od podatku do 2000 zł zapomogi bez ograniczeń kwotowych, zniesienie limitu zwolnienia z tytułu należności po zmarłym pracowniku, wygrane i nagrody z wyższą kwotą zwolnienia, nowa kwota wolna od podatku. 2. Koszty uzyskania przychodu omówienie zasad potrącania kosztów ze stosunku pracy, umów cywilnoprawnych oraz kosztów prac autorskich Dla kogo: Szkolenie adresowane do, głównych księgowych (księgowych), właścicieli firm, właścicieli i pracowników biur rachunkowych, którzy pragną poznać zmiany podatkowe w ujęciu praktycznym oraz usystematyzować swoją wiedzę z zakresu podatku VAT. Szkolenie adresowane do, głównych księgowych (księgowych), właścicieli firm, właścicieli i pracowników biur rachunkowych, którzy pragną poznać zmiany podatkowe w ujęciu praktycznym oraz usystematyzować swoją wiedzę z zakresu podatku CIT, PIT. Cel: Celem szkolenia jest przedstawienie uczestnikom zmian w podatku od towarów i usług obowiązujących od 2018

4 roku. Szkolenie składa się z bloków tematycznych tworzonych w odniesieniu do systematyki ustawy o VAT. Celem szkolenia jest przedstawienie uczestnikom zmian w podatku podatku dochodowym obowiązujących od 2018 roku. Szkolenie składa się z bloków tematycznych tworzonych w odniesieniu do systematyki ustawy o CIT, PIT. Korzyści: W czasie zajęć zostaną przekazane uczestnikom szkolenia informacje o obowiązku podatkowym, wskazane będą wszelkie przysługujące uprawnienia, ryzyka podatkowe, w tym również najbardziej dyskusyjne i aktualne rozwiązania prawne i praktyczne w podatku VAT oraz ordynacji podatkowej. Istotne jest również to, że szkolenie prowadzone jest przez praktyka, dzięki czemu poszczególne zagadnienia omawiane będą na podstawie konkretnych przykładów z uwzględnieniem najaktualniejszych wykładni, orzeczeń, problemów etc. W czasie zajęć zostaną przekazane uczestnikom szkolenia informacje o obowiązku podatkowym, wskazane będą wszelkie przysługujące uprawnienia, ryzyka podatkowe, w tym również najbardziej dyskusyjne i aktualne rozwiązania prawne i praktyczne zarówno w podatku CIT jak i PIT. Istotne jest również to, że szkolenie prowadzone jest przez praktyka, dzięki czemu poszczególne zagadnienia omawiane będą na podstawie konkretnych przykładów z uwzględnieniem najaktualniejszych wykładni, orzeczeń, problemów etc. Wykładowca: Małecki Paweł Dr inż. doradca podatkowy wpis nr 349, posiada również uprawnienia do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych. Jest byłym nauczycielem akademickim z 24 letnim stażem. Prawem podatkowym zajmuje się od 1995 r. działając w ramach Kancelarii Doradców Małecki i wspólnicy sp. zoo. W 1997 r zdał egzamin na Certyfikat Księgowego uprawniający do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych. W 1998 r zdał egzamin na doradcę podatkowego. Jest autorem kilkunastu książek z zakresu prawa podatkowego (w tym komentarza do ustawy o podatku VAT, komentarza do ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, komentarza do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych). Komentarz do ustawy o CIT jest aktualizowany co roku i wydawany nakładem Wydawnictwa Wolters Kluwer Polska sp. zoo. Publikuje regularnie artykuły lub wypowiedzi eksperckie w dziale prawnym gazet Rzeczpospolita oraz Gazeta Prawna. Od 2001 roku do 2007 r. był członkiem Państwowej Komisji Egzaminacyjnej ds. Doradztwa Podatkowego przy Ministrze Finansów przeprowadzającej egzaminy na doradców podatkowych. Od 2010 r. jest ponownie członkiem tej Komisji. Prowadzi wykłady z zakresu prawa podatkowego na szkoleniach doradców z Izby Doradców Podatkowych, na kierunku Doradztwo Podatkowe prowadzonym na Uniwersytecie im. Adama Mickiewicza w Poznaniu, w Wyższej Szkole Bankowej w Poznaniu i we Wrocławiu, w Stowarzyszeniu Księgowych w Polsce, Instytucie Konsultantów Europejskich (wykłady z zakresu podatki w projektach europejskich) i innych szkoleniach organizowanych przez profesjonalne firmy. Od kilku lat doradza Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości w zakresie podatku VAT i podatków dochodowychw projektach realizowanych przez Agencję i jej beneficjentów. Jest autorem wielu opinii z zakresu prawa podatkowego dla PARP i innych instytucji.występuje jako pełnomocnik reprezentując podatników przed Wojewódzkimi Sądami Administracyjnymi i Naczelnym Sądem Administracyjnym w sprawach podatkowych. Opinie

5 Bardzo dobre, rzeczowe szkolenie Bardzo rzeczowo, konkretnie z przytoczeniem przykładów z codziennego funkcjonowania firm. Szkolenie rzetelne i zgodne z tematem. Szkolenie uważam za interesujące, przeprowadzone bardzo zrozumiale dla słuchacza. K. Kosecka - SM Kociewie Tomasz Chmielewski ONIX Aneta Piotrowska BHE DYCHÓW Alicja Łuczkiewicz Hydro Energetyka Szkolenie merytoryczne, zagadnienia omawiano jasno, rzeczowo, na przykładach branżowych. Bardzo dobra komunikacja wykładowcy ze słuchaczami Profesjonalne podejście do zagadnienia, bardzo miła atmosfera B. Dulińska SM Lębork E. Gajewska SM Tczew Szkolenie z podatku VAT przedstawione w sposób interesujący i praktyczny z uwzględnieniem bieżących problemów. Małgorzata Dziuba IGA Nowa Sól Szkolenie bardzo ciekawe, objęte ściśle tematyką dotyczącą rozliczenia podatku VAT, dodatkowo oparte na ciekawych przykładach B. Zieleniewska SM Wejherowo Szkolenie było prowadzone przez wykładowcę, który w bardzo prosty spośób przekazał zmiany wchodzące w ustawie VAT. Szkolenie odbyło się w sposób zrozumiały w 100% i interesujacy. Bardzo interesujace szkolenie, dobrze przygotowany wykładowca. Sylwia Hejduk POLBILDING Aleksandra Woźniak BHE Dychów Małgorzata Kukiełka Bader Polska Szkolenie prowadzone w bardzo przystęny sposób. Odpowiedzi na pytania wyczepujące. Obszerne materiały szkoleniowe. Agnieszka Staniewska PGNiG SA Szkolenie prowadzone w sposób ciekawy i zgodny z tematem. Wykładowca wyczerpująco odpowiedział na zadane pytania. Świetny wykładowca, który umie przekazać posiadaną wiedzę na dany temat. Szkolenie na wysokim poziomie, przeprowadzone pzrez profesjonalnego doradcę podatkowego, poparte ciekawymi przykłądami. Możliwośc zadawania pytań, wspólne szukanie odpowiedzi. Temat szkolenia bardzo ciekawy, poruszane tematy były wyjaśniane na bieżąco na szkoleniu. Wyczepujące omawianie tematów. Dogłebne wyjasnienia i odpowiedzi na zadane pytanie. I. Frończyk MPGK J. Gliwa GPK W. Migdalska MZGK G. Szałek ZUK B.Dekier PGKiM Szkolenie przeprowadzone perfekcyjnie, z bardzo dużą wiedzą i ciekawymi przykładami, bardzo rzetelnie i dobrze przygotowanym materiałem.

6 J. Niemczyk Almatur Szkolenie prowadzone w sposób profesjonalny z pełnym zaangażowaniem prowadzącego. Możliwość uzyskania odpowiedzi i pomocy na nurtujące tematy nie objęte tematem szkolenia. Dziękuję za przekazaną wiedzę w sposób zrozumiały. "Wyczerpujące odpowiedzi na zadane pytania, omówienie problemów na przykładach." Zagadnienia szkoleniowe przedstawione w przejrzysty i zrozumiały sposób. J. Grabda SM Zagórze S. Kreński Dick Inter SA S.Reisky Gmina Krzanowice J. Grabda SM Zagórze "Bardzo czytelny sposób prowadzenia zajęć. Bardzo dobra znajomość problemów, możliwość zadawania pytań." "Wyczerpujące odpowiedzi na zagadnienia zadawane przez uczestników szkolenia." Dom Pomocy Społecznej E. Jędrzejczyk Dom Pomocy Społecznej "Prowadzący posiada rozległa wiedzę na temat ustawy, interpretacji przez US, GUS, NSA czy WSA. Ponadto ma wiedzę praktyczną wyniesioną z prowadzonej działalności, co skutkuje gruntowną analizę konkretnych przykładów i rozwiązań" H.Latacz Dyskret Polska "Przekaz merytoryczny i przedstawienie najważniejszych informacji w sposób interesujący i przystępny" W. Sarata ZRB SARBUD "Szkolenie przeprowadzone profesjonalnie, tematy szkolenia zostały w pełni wyczerpane. Częste podawanie przykładów. Wysoka kultura osobista prowadzącego oraz możliwość zadawania pytań było dodatkowym atutem." "Szkolenie prowadzone w sposób profesjonalny. Zagadnienia przedstawione przejrzyście i zrozumiale." K.Komorowska Mojsiuk A.Humańska Sarah plus "Szkolenie bardzo przydatne i zadowalające pod wzgledem merytorycznym. Osoba prowadzaca w bardzo zrozumiały sposób, umie odpowiedzieć na nie jedno pytanie. Polecam to szkolenie w 100%." J. Kowalczyk Dancoal "Szkolenie przygotowane przez osobę bardzo kompetentną-praktyka. Temat opowiedziany w sposób zrozumiały i ciekawy." K.Klimecka Biuro Obsługi Podatnika "Wiedza i doświadczenie prowadzącego bezcenne. Podawanie konkretnych przykładów do omawianych sytuacji. Monika Piotrowska Kornas NZOZ Szkolenie konkretne, na temat, zgodne z oczekiwaniami. Prowadzący kompetentny, chętny do udzielania wyjaśnień na zadawane pytania. A.Zielińska BR TAX Szczegóły organizacyjne: Koszt uczestnictwa: -jednej osoby-promocja plus 23% VAT -osoba towarzysząca od 320 zł prosimy o kontakt -dopłata do pokoju jednoosobowego- 180 zł

7 -udział w samym szkoleniu dwa dni 999 zł Powyższe ceny są cenami promocyjnymi i obowiązują do 9 marca 2018 r. Uwaga: Możecie Państwo zwracać się z wnioskiem o dofinansowanie szkolenia z Krajowego Funduszu Szkoleniowego Cena obejmuje: -uczestnictwo w szkoleniu -serwis kawowy -dwa noclegi (w pokoju dwuosobowym) -basen, centrum fitness, sauna -pełne wyżywienie -atrakcje regionalne -bilety wstępu -parking -materiały szkoleniowe -certyfikat ukończenia Uwaga:jeżeli skorzystałeś z konfiguratora - cena obejmuje usługi wybrane(obiad i serwis kawowy są zawarte w cenie szkolenia) Płatności: Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury. Miejsce szkolenia: Szkolenie jest realizowane w hotelu Stok**** w Wiśle Jaworniku Adres zostanie Państwu przekazany w zaproszeniu. Zaproszenie zawiera: -temat szkolenia -miejsce -datę realizacji Informacje: Tel ; Fax. (46) biuro@akkonline.pl