Szczegółowy opis szkolenia

Transkrypt

1 Szczegółowy opis szkolenia Przegląd podatkowy VAT,CIT,PIT 2019,Schematy podatkowe. Miejsce Polanica- Praga Termin Prowadzący ds podatku VAT Ekspert Czas trwania 14 h Cena* 2499 PLN + 23% VAT *Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT Opis: Dzień pierwszy (wtorek), od godziny przybywamy do hotelu, już tego dnia centrum spa będzie do Państwa dyspozycji, wieczorem zapraszamy Państwa na wspólną gorącą kolację. rozpoczynamy śniadaniem, po którym zaprosimy Państwa na całodzienną wycieczkę do Pragi, Na naszej trasie znajdą się: Hradczany (Pohorelec, Plac Loretański, Plac Hradczański, Zamek Praski, Katedra Św. Wita, Ogród na Wałach,spacer Małą Straną, Most Karola, Stare Miasto, Rynek Staromiejski, Orloj, Nowe Miasto, Plac Wacława, Józefów, Stare Miasto z Rynkiem Staromiejskim, w przerwie wycieczki zjemy obiad w jednej z urokliwych restauracji, będzie także czas wolny na samodzielny spacer i zakupy pamiątek.

2 Po powrocie, wieczorem zaprosimy Państwa na kolację. Kolejnego dnia po śniadaniu kontynuujemy naukę, popołudnie oddajemy do Państwa dyspozycji, czas wolny, odpoczynek, spacery, strefa wellness- relaks w saunie fińskiej, łaźni parowej, saunarium i jacuzzi a może dodatkowa oferta SPA zadowoli Państwa potrzeby. Tak znakomicie spędzony dzień zakończymy kolacją. Ostatniego dnia rano po śniadaniu dokończymy szkolenie. A wczesnym popołudniem pożegnamy się obiadem, uśmiechem i dobrym słowem. Program: 1. Zakres przedmiotowy raportowania a. Definicje uzgodnienia, schematów podatkowych Krajowych Transgranicznych standaryzowanych b. Okoliczności, które nie powodują obowiązku raportowania: Bieżące doradztwo podatkowe Audyty i przeglądy c. Które schematy są objęte raportowaniem? Przykłady schematów w zależności od typu rozliczanego podatku d. Definicja podmiotu kwalifikowanego, czy tylko sektor prywatny czy również publiczny? e. W którym momencie powstaje obowiązek raportowania? 2. Podmioty zobowiązane do raportowania definicje i obowiązki, wskazanie przykładów osób z trzech grup a. Promotor jakie osoby wokół przedsiębiorstwa są promotorami? b. Korzystający kto powinien raportować samodzielnie? c. Wspomagający - rola zespołów księgowych i finansowych 3. Struktury w formacie XML - raportowanie do Szefa Krajowej Administracji Skarbowej a. Terminy raportowania, w tym raportowanie schematów wstecz b. Sposób raportowania narzędzia udostępnione przez Ministerstwo Finansów, wyjaśnienie które schematy stosuje się do danych podatków c. Raportowanie przez promotora, korzystającego, wspomagającego schematy, podobieństwa, różnice d. Tajemnica zawodowa a obowiązek przekazania informacji e. Sankcje administracyjne i karne 4. Zakres raportowanych informacji a. Wykazanie przesłanek uzasadniających raportowanie b. Opis uzgodnienia oraz działalności gospodarczej (problem z tajemnicą przedsiębiorstwa) c. Opis czynności służących realizacji uzgodnienia d. Informacja o innych podmiotach uczestniczących w uzgodnieniu 5. Wewnętrzna procedura MDR a. Kto ma obowiązek wprowadzenia? b. Jakie korzyści wprowadza? c. Co powinna zawierać? d. Jak ukształtować obowiązki w procedurze MDR 6. Raportowanie schematów podatkowych możliwe konsekwencje nowelizacji a. Czy możliwe jest wycofanie się z przepisów o MDR?

3 b. Możliwość kwestionowania polskich przepisów w TSUE c. Możliwe kontrowersje w orzecznictwie d. Zastosowanie schematów podatkowych przy innych prowadzonych kontrolach 7. Postępowanie w sprawie zastosowania klauzuli a. Właściwość organów podatkowych b. Możliwość korekty deklaracji c. Wykonalność decyzji przed organami lub w toku postępowania sądowo-administracyjnego d. Postępowanie podatkowe 8. Dodatkowe zobowiązanie podatkowe od 1 stycznia 2019 r. a. Przypadki, w których organ podatkowy wymierza sankcję z Ordynacji podatkowej b. Dobra wiara podatnika a możliwość odstąpienia od sankcji c. Stawki dodatkowego zobowiązania obostrzenie sankcji d. Postępowanie zmierzające do nałożenia sankcji (szkolenie uwzględnia najnowsze interpretacje podatkowe i orzecznictwo sądowe dotyczące zmian w podatkach w 2019r. oraz 2020r.) 1. Biała lista podatników VAT od września 2019r. a) system kompleksowej weryfikacji kontrahentów b) likwidacja dotychczasowych rejestrów: - wykazu podatników, w stosunku do których naczelnik urzędu skarbowego nie dokonał rejestracji lub którzy zostali wykreśleni z rejestru podatników VAT, - wykazu podatników, których rejestracja w zakresie VAT została przywrócona, wykazu potwierdzającego status podatników VAT czynnych oraz zwolnionych. c) nowy elektroniczny wykaz podatników VAT zastępujący dotychczasowe rejestry d) struktura białej listy podatników VAT, czyli co będzie można sprawdzić? W tym konieczność ujawniania rachunków bankowych związanych z działalnością gospodarczą e) sankcje za wpłatę na rachunek bankowy kontrahenta inny niż wskazany na białej liście podatników VAT, w tym brak możliwości rozliczenia kosztów uzyskania przychodu związanych z płatnością f) odpowiedzialność solidarna 2. Obowiązkowy split payment od listopada 2019r. a) Nowy załącznik nr 15 do ustawy - wykaz towarów i usług objętych split payment. b) Likwidacja krajowego odwrotnego obciążenia (uchylenie załączników 11, 13 i 14 do ustawy. c) Sankcje za pominięcie metody split payment przy przelewie bądź przy wystawianiu faktur. d) Solidarna odpowiedzialność za zaległość dostawcy w VAT - istotna zmiana zasad. e) Zbiorcze przelewy split payment. f) Poszerzenie katalogu obciążeń z rachunku VAT (możliwość zapłaty m in składek ZUS i podatków dochodowych z rachunku VAT) g) Należyta staranność. h) Przepisy przejściowe. 3. Kasy fiskalne on-line nowe regulacje prawne od 1 maja 2019r a) nowe rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 kwietnia 2019 r. w sprawie kas rejestrujących b) zapoznanie pracownika do 31 maja 2019r. z informacją o zasadach ewidencji obejmującą podstawowe zasady prowadzenia ewidencji i wystawiania paragonu fiskalnego oraz skutki ich nieprzestrzegania c) obowiązek wymiany kas fiskalnych dla wybranych podatników już od 1 stycznia 2020r. d) ulga na zakup kasy fiskalnej e) zasady przekazywania informacji w ramach kas fiskalnych on - line f) terminy wymiany kas g) kategorie kas według nowego rozporządzenia h) użytkowanie kas fiskalnych w przypadku problemów z dostępem do internetu 4. Ustawa z dnia 4 lipca 2019 r. o zmianie ustawy o podatku od towarów i usług oraz niektórych innych ustaw zmiany od września 2019r., listopada 2019 i kwietnia 2020r. a) zmiana w opodatkowaniu dostaw nieruchomości b) modyfikacja zasad zwrotu podatku VAT c) wystawianie faktur VAT do paragonu - obowiązkowy NIP na paragonie d) likwidacja dotychczasowych deklaracji VAT- nowe zasady przesyłania deklaracji VAT i JPK e) dalsze ograniczenie zwolnienia podmiotowego z art. 113 dla niektórych grup podatników

4 5. Zmiany w VAT od 1 stycznia 2020 wskutek wejścia w życie Rozporządzenia Wykonawczego Rady UE z dnia 4 grudnia 2018 r. nr 2018/1912: a) Nowe zasady dokumentowania WDT i nowe dokumenty niezbędne do stosowania stawki 0% b) Pisemne oświadczenie nabywcy towarów o dotarciu towarów do jego magazynu na terytorium UE dostarczone - kolejny dowód ułatwiający zaliczenie WDT ze stawką 0% c) Inne dokumenty dodatkowe d) Nowa ewidencja, która ma być prowadzona przez każdego podatnika, który przemieszcza towary w ramach procedury magazynu typu call-off stock, 6. Nowy ważny wyrok Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej w sprawie kart paliwowych a) karty paliwowe oferowane przez koncerny paliwowe, towarzystwa leasingowe, firmy zarządzające flotami służbowych samochodów i innych wystawców kart paliwowych b) status firmy udostępniającej karty paliwa c) usługa dostawcy kart paliwowych jako usługa kredytowa d) czy można odliczać VAT od zakupów związanych z kartami paliwowymi? e) sankcje związane z nieprawidłowymi rozliczeniami VAT kart paliwowych 7. Nowy ważny wyrok Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej dla rozliczeń VAT w branży budowlanej zmieniający pogląd zawarty w interpretacji ogólnej Ministra Finansów z 1 kwietnia 2016 r. a) moment wykonania usługi w branży budowlanej b) rola protokołu zdawczo odbiorczego c) obowiązek dostosowania umów do nowej interpretacji przepisów 8. Skutki wyroku Trybunał Sprawiedliwości Unii Europejskiej w sprawie zgodności z prawem unijnym przepisów ustawy o VAT, wyłączających z prawa do odliczenia kwotę podatku naliczonego z tytułu nabycia usług noclegowych i gastronomicznych (art. 88 ust. 1 pkt 4 ustawy o VAT). a) definicja usług turystycznych b) refakturowanie usług noclegowych i gastronomicznych c) czy można odliczać VAT od usług noclegowych i gastronomicznych po wyroku Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej? 9. Projekt nowej matrycy stawek VAT a) rezygnacja z PKWiU na rzecz nomenklatury scalonej b) charakterystyka nomenklatury scalonej c) nowe zasady ustalania stawek VAT d) towary co do których podatek VAT zostanie obniżony e) towary co do których podatek VAT zostanie podwyższony 10 Wiążąca informacja stawkowa (WIS) a) dotychczasowe problemy z ustaleniem prawidłowego PKWiU oraz stawki podatku VAT na tle orzecznictwa i stanowisk organów podatkowych b) elementy WIS c) kto będzie mógł wystąpić o WIS? d) postępowanie w sprawie wydania WIS e) zaskarżalność decyzji o WIS 11. Korekty faktur VAT w 2019 r. nowy ważny wyrok Naczelnego Sądu Administracyjnego w sprawie elektronicznych potwierdzeń odbioru faktur korygujących a) faktury korygujące najczęstsze problemy b) noty korygujące najczęstsze problemy c) faktury elektroniczne zasady wystawiania, przesyłania oraz przechowywania najczęstsze problemy d) ważny korzystny dla podatników wyrok NSA dot. elektronicznego potwierdzania odbioru faktur korygujących. 12. Ustawa nowelizująca z dnia 22 listopada 2018 dot. bonów w podatku VAT a) bon jednego przeznaczenia b) bon różnego przeznaczenia c) podstawa opodatkowania, stawka VAT, moment powstania obowiązku podatkowego względem emisji, sprzedaży bonów 13. Ustawa z dnia 9 listopada 2018 o elektronicznym fakturowaniu w zamówieniach publicznych, koncesjach na roboty budowlane lub usługi oraz partnerstwie publiczno-prywatnym zmiany obowiązujące od 18 kwietnia 2019r. 14. Wybrane, aktualne praktyczne problemy na gruncie podatku VAT a) praktyka organów podatkowych w zakresie kwestionowania prawa do odliczenia podatku naliczonego (metodyka w sprawie należytej staranności podatnika) b) odliczanie podatku naliczonego po upływie przedawnienia

5 (wyrok TSUE z 12 kwietnia 2018 w sprawie Biosafe, sygn. C-8/17) Dla kogo: wszyscy przedsiębiorcy specjaliści podatkowi, w tym specjaliści CIT, PIT i VAT; właściciele biur rachunkowych; księgowi pozostałe osoby zainteresowane chcące poszerzyć swoją wiedzę i kwalifikacje. przedsiębiorcy specjaliści podatkowi, właściciele biur rachunkowych; księgowi pozostałe osoby zainteresowane chcące poszerzyć swoją wiedzę i kwalifikacje. Cel: Nowelizacja ustaw o podatkach dochodowych wprowadza obowiązek raportowania schematów podatkowych, których wdrożenie skutkuje powstaniem korzyści podatkowej już od 1 stycznia 2019r. Będzie nią zasadniczo każdy przypadek oszczędności podatkowej, m.in. niepowstanie zobowiązania podatkowego, obniżenie jego wysokości, a także powstanie albo zawyżenie straty podatkowej. Już teraz podatnicy powinni przygotować się do realizacji obowiązków wynikających z raportowania. Celem szkolenia jest omówienie tych nowych obowiązków wraz z dotychczasową praktyką dotyczącą stosowania klauzuli dotyczącej unikania opodatkowania. Na szkoleniu zostanie omówiona dotychczasowa praktyka organów skarbowych dotycząca stosowania klauzuli w optymalizacjach podatkowych. Szkolenie kompleksowo omawia instytucje schematów podatkowych oraz klauzuli we wszystkich rodzajach podatków. Klauzula obejścia prawa podatkowego (we wszystkich podatkach poza VAT) oraz nadużycie prawa (w podatku VAT) uruchomiła mechanizm podatkowy, który pozwolił Ministrowi Finansów oraz organom podatkowym podważenia każdej transakcji podatkowej. Podatników nie chronią nawet interpretacje podatkowe. Szkolenie uwzględnia dotychczasowy dorobek orzecznictwa polskiego oraz unijnego (orzecznictwo TSUE) dotyczącego poruszanych zagadnień. Cel szkolenia: Przekazanie teoretycznej i praktycznej wiedzy w zakresie zmian W trakcie szkolenia szczególny nacisk zostanie położony na przygotowanie uczestników szkolenia do samodzielnej i prawidłowej realizacji obowiązków wynikających ze zmian podatkowych. Możliwość sprawdzenia swojej wiedzy na przykładach. Okazja do zadawania własnych pytań prowadzącemu warsztat doradcy podatkowemu Wymiana doświadczeń z innymi Uczestnikami szkolenia. Przekazanie teoretycznej i praktycznej wiedzy w zakresie zmian w VAT, CIT w 2019 i planowanych zmian w 2020r. W trakcie szkolenia szczególny nacisk zostanie położony na przygotowanie uczestników szkolenia do samodzielnej i prawidłowej realizacji obowiązków wynikających z wprowadzonych i planowanych zmian podatkowych. Możliwość sprawdzenia swojej wiedzy na przykładach. Okazja do zadawania własnych pytań prowadzącemu warsztat doradcy podatkowemu i radcy prawnemu. Wymiana doświadczeń z innymi Uczestnikami szkolenia. Korzyści:

6 pełny zakres wiedzy teoretycznej; pełny zakres wiedzy praktycznej poparty przykładami praktycznymi możliwość konsultowania swoich wątpliwości z doradcą podatkowym i radcą prawnym prowadzącym szkolenie w trakcie szkolenia możliwość wymiany doświadczeń z pozostałymi uczestnikami szkolenia; szeroki zakres materiałów szkoleniowych. pełny zakres wiedzy teoretycznej; pełny zakres wiedzy praktycznej poparty przykładami praktycznymi możliwość konsultowania swoich wątpliwości z doradcą podatkowym i radcą prawnym prowadzącym szkolenie w trakcie szkolenia możliwość wymiany doświadczeń z pozostałymi uczestnikami szkolenia; szeroki zakres materiałów szkoleniowych. Wykładowca: ds podatku VAT Ekspert Absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii UW. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach podatków pośrednich. Autor wielu publikacji dla biuletynu VAT, wydawnictwa INFOR. Wykładowca na uczelini wyższej. Wieloletni pracownik Izby Skarbowej. Zdobywał doświadczenie w międzynarodowych firmach zajmując się podatkiem VAT. Trener Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej. Opinie: "Szkolenie było świetnie przygotowane. Trener przekazywał wiedzę w sposób bardzo dostępny i zrozumiały. Mimo, że tematyka była trudna i rozbudowana. Miejsce b. dobre. Polecam firmę szkolącą." "Szkolenie b.fajne, treściwe. Możliwość zadawania pytań." "Wysoki poziom merytoryczny prowadzącego. Prowadzący odpowiadał rzetelnie na zadawane pytania." "Przykłady z życia wzięte, mówienie od siebie, bez czytania ze slajdu." "Prowadzący zajęcia posiada bardzo bszerną wiedzę.bardzo komunikatywny i pozytywny. Wykład prowadzone zrozumiale." "Szkolenie przeprowadzone profesjonalnie, trudne pojęcia i przepisy zostały przedstawione w jasny i prosty sposób." "Szkolenie bardzo pomocne w dalszej pracy." "Prowadzący szkolenie zna dogłebnie temat na jaki się wypowiada. Rzeczowo i wyczerpująco omówił temat." "Profesjonalne podejście do sprawy. Wyczerpująco odpowiada na zadane pytania." "Szkolenie merytorycznie przygotowane b.dobrze. Zagadnienia przedstawione w sposób b. zrozumiały (nawet dla bardzo przeciętnego odbiorcy.) Szczegóły organizacyjne: Koszt uczestnictwa: -jednej osoby-promocja plus 23% VAT -osoba towarzysząca od 450 zł prosimy o kontakt -dopłata do pokoju jednoosobowego- 270 zł -udział w samym szkoleniu 449 zł za dzień Powyższe ceny są cenami promocyjnymi i obowiązują do 30 sierpnia 2019 r. Uwaga: Na szkolenie można pozyskać dofinansowanie z Krajowego Funduszu Szkoleniowego lub z Bazy Usług Rozwojowych, 1. (BUR) Na usługi zamieszczone w Bazie Usług Rozwojowych mikro, mały lub średni przedsiębiorca pozyska dofinansowanie w ramach Regionalnych Programów Operacyjnych (RPO), którymi zarządzają

7 poszczególne Urzędy Marszałkowskie (Instytucje Zarządzające RPO). Oferta AKK: 2. (KFS) Pracodawca starający się o dofinansowanie kosztów kształcenia ustawicznego musi wnieść wkład własny w wysokości 20% kosztów, zaś 80% kosztów kształcenia ustawicznego sfinansuje KFS. W przypadku mikroprzedsiębiorstwa, tj. pracodawcy zatrudniającego do 10 osób, ze środków KFS można sfinansować 100% kosztów kształcenia ustawicznego. Cena obejmuje: -uczestnictwo w szkoleniu -serwis kawowy -trzy noclegi (w pokoju dwuosobowym) -basen, centrum fitness, sauna -pełne wyżywienie -atrakcje regionalne -bilety wstępu -parking -materiały szkoleniowe -certyfikat ukończenia Płatności: Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury. Miejsce szkolenia: Szkolenie jest realizowane w hotelu Polanica Resort & Spa Adres zostanie Państwu przekazany w zaproszeniu. Zaproszenie zawiera: -temat szkolenia -miejsce -datę realizacji Informacje: Tel ; Fax. (46) biuro@akkonline.pl