Uzasadnienie do projektu uchwały budżetowej Gminy Kaczory na 2014 rok

Transkrypt

1 Załącznik nr 2 do Zarządzenia Wójta Gminy Kaczory nr 61 /2013 z dnia 15 listopada 2013 roku Uzasadnienie do projektu uchwały budżetowej Gminy Kaczory na 2014 rok Projekt budżetu na 2014 rok opracowano zgodnie z Wytycznymi Ministerstwa Finansów ST3/4820/10/2013 z dnia 10 października 2013 roku, uwzględniono również wytyczne Uchwały Nr XXXII/183/2010 Rady Gminy Kaczory z dnia 27 sierpnia 2010 roku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Gminy Kaczory. Projekt budżetu opracowano na podstawie: - cen obowiązujących w roku poprzedzającym rok budżetowy uwzględniając prognozowany średnioroczny wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych w wysokości 102,4 %, - ustaleń przyjętych w projekcie Wieloletniej Prognozy Finansowej, - przewidywanego stanu zatrudnienia na koniec roku poprzedzającego rok budżetowy z uwzględnieniem zmian wchodzących w życie w roku na który opracowywany jest projekt budżetu, - planowanych składek na fundusz pracy w wysokości 2,45 % od planowanych wynagrodzeń, - wniosków i projektów planów rzeczowych oraz projektów planów finansowych jednostek budżetowych oraz zakładu budżetowego. Dochody Dochody w budżecie na 2014 rok zaplanowano w wysokości zł i w porównaniu z dochodami przyjmowanymi do projektu na rok 2013 są wyższe o zł. Kwoty w planie dochodów zostały oszacowane na podstawie wytycznych otrzymanych z Ministerstwa Finansów, planowanych kwotach dotacji od Wojewody Wielkopolskiego i z Krajowego Biura Wyborczego. Dochody własne przyjęto na podstawie kalkulacji poszczególnych źródeł uwzględniając przy dochodach podatkowych uchwalone na 2014 rok stawki podatkowe, w pozostałych dochodach brano pod uwagę głównie poziom wykonanych dochodów na III kwartał 2013 roku oraz przeprowadzono analizę wykonania planu w latach poprzednich. Zaplanowano dochody bieżące w kwocie zł oraz dochody majątkowe w kwocie zł. Wysokość dochodów majątkowych według poszczególnych źródeł kształtuje się w sposób następujący: 1

2 - rozdz Rolnictwo i łowiectwo / pozostała działalność 0770 Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości zł Plan został ustalony na podstawie wykazu działek rolnych przeznaczonych do sprzedaży. W 2014 roku planowane są ponownie do sprzedaży działki rolne w Rzadkowie i Krzewinie. - rozdz Gospodarka gruntami i nieruchomościami 0770 Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości zł W 2014 roku planowana jest sprzedaż działek pod budownictwo mieszkaniowe w Dziembówku ( 4 działki o łącznej powierzchni 0,5155 ha o nr 8/66, 8/64, 8/58, 8/56), Śmiłowie ( 2 działki po ok m 2 184/11, 184/12 ) i Jeziorkach ( działka o nr 64/10 oraz działka nr 3, która zostanie podzielona na 3 działki po ok m 2 ). W związku z negatywnym wynikiem przetargu w 2013 roku na sprzedaż działki zabudowanej w Kaczorach na 2014 rok planowane jest ponowne przeprowadzenie postępowania przetargowego. W niniejszym paragrafie planowane są również wpływy z tytułu kupna na raty nieruchomości w kwocie zł. - rozdz Drogi publiczne gminne Środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł zł. W związku z zawartą umową z Nadleśnictwem Kaczory Gmina Kaczory otrzyma środki na dofinansowanie zadania inwestycyjnego polegającego na przebudowie drogi gminnej w Kaczorach w 2014 kwocie zł. Wysokość dochodów bieżących została oszacowana na kwotę zł, w dochodach własnych znaczną część stanowią subwencje i dotacje. Plan dochodów z tytułu subwencji został przyjęty na podstawie pisma Ministra Finansów nr ST3/4820/10/2013 z dnia 10 października 2013 roku i wynosi: - część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin ( ) stanowi zł, - część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego ( ) stanowi zł. 2

3 Plan dotacji na zadania z zakresu administracji rządowej i dotacji na realizację zadań własnych został ustalony zgodnie z pismem Wojewody Wielkopolskiego nr FB.I z dnia 18 października 2013 roku oraz pismem z Krajowego Biura Wyborczego nr DPL /13 z dnia 21 października 2013 roku. Wysokość dotacji w poszczególnych rozdziałach kształtuje się w sposób następujący: a) dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom (związkom gmin) ustawami w kwocie zł: Urzędy wojewódzkie zł, Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego zł, Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w centrum integracji społecznej zł, Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa zł. b) dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) w kwocie zł Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w centrum integracji społecznej zł, Zasiłki i pomoc w naturze oraz składni na ubezpieczenia emerytalne i rentowe zł, Zasiłki stałe zł, Ośrodki pomocy społecznej zł. Nie planowano dotacji z funduszy celowych oraz innych źródeł, ponieważ dysponenci nie przekazali informacji w tym zakresie. Pozostałe dochody własne przyjęto na podstawie poniższych kalkulacji i założeń: - rozdz Rolnictwo i łowiectwo / pozostała działalność dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze zł Kwota została zaplanowana na podstawie wykonanych dochodów za III kwartały 2013 roku i dotyczy wpływów z tytułu czynszu za obwody łowieckie. - rozdz Gospodarka mieszkaniowa / gospodarka gruntami i nieruchomościami 3

4 0470 wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości zł Kwota została zaplanowana na podstawie przypisu na 2014 rok z tytułu należnych wpłat za użytkowanie wieczyste dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze zł Kwota ta została oszacowana na podstawie przypisu wynikającego z zawartych umów na najem i dzierżawę nieruchomości należących do Gminy Kaczory Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) 0970 wpływy z różnych dochodów zł Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania dochodów za III kwartały 2013 roku, zaplanowano niższe dochody Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych 0350 podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie karty podatkowej zł Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania dochodów za III kwartał 2013 roku, Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 0310 podatek od nieruchomości zł Dochody na 2014 rok zaplanowane zostały na podstawie Uchwały Rady Gminy Kaczory Nr XXIV/177/2013 z dnia 18 października 2013 roku w sprawie rocznych stawek podatku od nieruchomości. Przy dokonaniu kalkulacji uwzględniono podstawy opodatkowania wg stanu na dzień r. Podatek od nieruchomości stanowi znaczną kwotę w budżecie. Rada Gminy przy ustalaniu stawek podatku od nieruchomości bierze pod uwagę stawki określone przez Ministra Finansów zgodnie z zasadami waloryzacji stawek ustalonych w ustawie o podatkach i opłatach lokalnych. Stawki podatku poszczególnych przedmiotów opodatkowania są zróżnicowane, w niektórych przypadkach znacznie odbiegają od górnych granic a w niektórych są równe. Przy planowaniu podatku od nieruchomości uwzględniono również zaległości oraz skutki udzielanych ulg i umorzeń. 4

5 0320 podatek rolny zł Dochody z podatku rolnego zależą głownie od wysokości stawki na dany rok ustalanej na podstawie średniej ceny skupu żyta, ogłaszanej w komunikacie Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego. Podatek rolny na 2014 rok obliczony na podstawie ceny żyta z Komunikatu Prezesa GUS z dnia 18 października 2013 r. ogłoszonego w Monitorze Polskim z 2013 r., poz 814 z dnia 22 października 2013 r. w sprawie średniej ceny żyta za okres jedenastu kwartałów poprzedzających kwartał poprzedzający rok podatkowy 2014 i wynosi 69,28 zł za 1dt. Dochód podatku rolnego na 2014 rok został obliczony wg w/w stawki tj. 2,5q x 69,28 zł = 173,20 zł za 1 ha przeliczeniowy podatek leśny zł Dochody z podatku leśnego zależą głównie od wysokości stawki na dany rok ustalanej na podstawie średniej ceny sprzedaży drewna, obliczonej według średniej ceny drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały roku poprzedzającego rok podatkowy, ogłoszonej w komunikacie Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego. Plan dochodów z tytułu podatku leśnego ustalono na podstawie Komunikatu Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego z dnia 21 października 2013 r., ogłoszonego w Monitorze Polskim z 2013 r. Poz. 828 z dnia 29 października 2013 roku w sprawie średniej ceny sprzedaży drewna, która wyniosła 171,05 zł za 1m 3. Podatek leśny zaplanowano zgodnie z wyliczeniem podatek od środków transportowych zł Rada Gminy w drodze uchwały ustala wysokość stawek podatku od środków transportowych, z tym, że roczna stawka podatku od jednego środka transportowego nie może przekroczyć górnych stawek kwotowych na dany rok, ogłaszanych przez Ministra Finansów. W związku z tym, że ustalone w 2009 roku stawki mieszczą się w granicach stawek ogłaszanych przez Ministra Finansów dochód na 2014 rok zaplanowano na podstawie stawek podatku od środków transportowych Uchwały XXVI/149/2009 Rady Gminy z dnia 13 listopada 2009 r Podatek od czynności cywilnoprawnych zł Zaplanowano w wysokości uzyskanych wpływów na koniec III kwartału 2013 roku 0910 odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat zł Z uwagi na istniejące zaległości podatkowe zaplanowano dochody z tego tytułu, ustalono w wysokości niższej niż wykonanie na koniec III kwartału 2013 roku Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych 0310 podatek od nieruchomości zł 5

6 0320 podatek rolny zł 0330 podatek leśny zł 0340 podatek od środków transportowych zł 0910 odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat zł Przy planowaniu dochodów w w/w paragrafach przyjęto takie same założenia jak w analogicznych paragrafach w rozdziale podatek od spadków i darowizn zł Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania dochodów za III kwartał 2013 roku, zaplanowano niższe dochody 0430 wpływy z opłaty targowej zł Zaplanowano w wysokości uzyskanych wpływów na koniec III kwartału 2013 roku podatek od czynności cywilnoprawnych zł Przyjęto na podstawie wykonania na koniec III kwartału 2013 roku, wyliczono na podstawie średnich wpływów miesięcznych, zaplanowano niższe dochody Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw 0410 wpływy z opłaty skarbowej zł Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania dochodów za III kwartał 2013 roku wpływy z opłaty eksploatacyjnej zł Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania dochodów za III kwartał 2013 roku wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu zł Przyjęto na podstawie wydanych zezwoleń z uwzględnieniem koncesji wydawanych jednorazowo wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostkę samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw zł Zaplanowano zł dochodów z tytułu innych lokalnych opłat w tym głównie wpływów z tytułu renty planistycznej oraz opłaty za zajęcie pasa drogowego na 6

7 podstawie wpływów na koniec III kwartału 2013 roku, wyliczono na podstawie średnich wpływów miesięcznych, zaplanowano niższe dochody Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 0010 podatek dochodowy od osób fizycznych zł Plan dochodów z tytułu udziału gmin w podatku dochodowym od osób fizycznych został przyjęty na podstawie pisma Ministra Finansów nr ST3/4820/10/2013 z dnia 10 października 2013 roku podatek dochodowy od osób prawnych zł Kwota została oszacowana na podstawie wpływów za III kwartały 2013 roku, zaplanowano niższe dochody Różne rozliczenia finansowe 0920 pozostałe odsetki zł Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania dochodów za III kwartał 2013 roku, na 2014 rok zaplanowano niższe dochody Szkoły podstawowe 0830 wpływy z usług zł Zaplanowano wpływy głównie z tytułu wynajmu sal gimnastycznych Przedszkola 0830 wpływy z usług zł Zaplanowano dochody z tytułu wpływów z opłaty za pobyt dzieci w przedszkolach. Kwota została skalkulowana według obowiązujących opłat do liczby uczęszczających dzieci Stołówki szkolne i przedszkolne 0830 wpływy z usług zł Zaplanowano wpływy z opłat za żywienie dzieci w stołówkach szkolnych i przedszkolnych, na podstawie obowiązujących stawek i uczęszczających dzieci w roku szkolnym 2013/ Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami zł 7

8 Wojewoda Wielkopolski w decyzji nr FB.I z dnia18 października 2013 roku ustalił kwotę prognozowanych na 2014 rok dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej w wysokości zł dla rozdziału Zaplanowano dochody w wysokości 20 % z planowanych dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej pozostałe odsetki zł 2910 wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości zł W związku z otrzymywanymi z Regionalnego Ośrodka Polityki Społecznej zwrotami nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych za lata poprzednie wraz z odsetkami, środki te podlegają przekazaniu do Wielkopolskiego Urzędu Wojewódzkiego, zaplanowano dochody w rozdziale w wysokości zł Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska 0690 Wpływy z różnych opłat zł Zaplanowano w wysokości takiej samej jak na 2013 rok Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat produktowych 0400 wpływy z opłaty produktowej zł Zaplanowano w takiej samej wysokości jak w 2013 roku Obiekty sportowe dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze zł Zaplanowano dochody z najmu powierzchni użytkowych znajdujących się na terenie Pływalni na podstawie zawartych umów Wpływy z usług zł Zaplanowano wpływy ze sprzedaży usług na Pływalni w Kaczorach. Z uwagi na krótki okres funkcjonowania obiektu i brak danych historycznych dotyczących dochodów, jako podstawę wyliczenia planowanych dochodów przyjęto 85% wpływów uzyskanych w październiku 2013 roku. 8

9 Wydatki W budżecie Gminy Kaczory na 2014 rok zaplanowano wydatki w kwocie zł i są wyższe od dochodów o zł. Zaplanowano wydatki majątkowe w kwocie zł, pełen wykaz zadań zawiera załącznik nr 7 projektu budżetu. Na wydatki bieżące została przeznaczona kwota zł. Przy planowaniu wydatków na 2014 rok uwzględniono założenia i wskaźniki zawarte w piśmie Ministra Finansów nr ST3/4820/10/2013 z dnia 10 października 2013 roku. W poszczególnych działach wydatki zostały przeznaczone na następujące zadania: Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo na zadania inwestycyjne przeznacza się kwotę zł i są to wydatki związane z dokończeniem budowy kanalizacji sanitarnej i doprowadzeniem wody na terenie Gminy Kaczory zł, rozbudowa oczyszczalni ścieków w Kaczorach zł, zaplanowano również zł na dotacje celowe z przeznaczeniem na dofinansowanie przydomowych oczyszczalni ścieków. W rozdziale przeznaczono zł na wpłaty na rzecz izb rolniczych w wysokości 2% od uzyskanych wpływów z podatku rolnego. Dział 600 Transport i łączność - na realizację zadań w rozdziale (drogi publiczne gminne) przeznacza się kwotę zł, na zadania inwestycyjne przeznaczono kwotę zł i są to głównie wydatki związane z budową dróg i chodników na terenie Gminy Kaczory, szczegółowy wykaz zadań przedstawia załącznik nr 7 do projektu uchwały budżetowej na 2014 rok zł przeznacza się na bieżące utrzymanie dróg gminnych, naprawę nawierzchni dróg poprzez łatanie dziur, nawożenie szlaki, zwalczanie gołoledzi w czasie zimy, zakup znaków drogowych itp. Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa w rozdziale (gospodarka gruntami i nieruchomościami) przeznaczono kwotę zł są to głównie wydatki na remonty budynków komunalnych, zakup opału, opłata za gaz i energię elektryczną, opracowywanie mapek i wycenę budynków przeznaczonych do sprzedaży. Dział Działalność usługowa - w rozdziale (plany zagospodarowania przestrzennego) zaplanowano zł z przeznaczeniem na koszty związane z wprowadzanymi zmianami w planie zagospodarowania przestrzennego. Dział 750 Administracja publiczna zaplanowano wydatki w łącznej kwocie zł, z tego na zadania zlecone związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej rozdział (urzędy wojewódzkie) przeznaczono kwotę pochodzącą z dotacji w wysokości zł zł przeznaczono nad działalność Rady Gmin (rozdział 75022), są to głównie diety radnych w wysokości zł. Pozostałe wydatki związane są z bieżącą działalnością Rady Gminy. 9

10 Na zadania w rozdziale czyli na utrzymanie Urzędu Gminy zaplanowano kwotę zł, największą część zł stanowią wydatki na wynagrodzenia wraz z pochodnymi w tym wynagrodzenia pracowników zajmujących się obsługą Pływalni w kwocie zł, oraz zł zaplanowano na wypłatę wynagrodzenia agencyjno prowizyjnego dla sołtysów za pobór podatków, na wynagrodzenia dla pracowników zatrudnianych przy robotach interwencyjnych i publicznych w kwocie zł. Na wypłatę diet dla sołtysów w formie ryczałtu miesięcznego zaplanowano zł, pozostałą kwotę stanowią wydatki za zakupy materiałów biurowych, opłaty za telefon, wydatki na zakup znaczków pocztowych, opłaty za szkolenia pracowników, delegacje, wydatki na badania okresowe pracowników oraz składki członkowskie itp. Na promocję ( rozdział 75075) przeznaczono zł i są to głównie wydatki na zakup materiałów promocyjnych. W rozdziale zaplanowano wydatki w wysokości zł. Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa rozdział kwotę zł przeznaczono na aktualizację spisów wyborców, są to zadania zlecone. Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa zł. W związku z prośbą Komendy Powiatowej Policji w Pile o dofinansowanie zakupu samochodu osobowego oznakowanego dla Posterunku Policji w Kaczorach zaplanowano kwotę zł na dofinansowanie zakupu. Na utrzymanie Ochotniczych Straży Pożarnych (rozdział 75412) zaplanowano zł, na wymienioną kwotę składa się zakup sprzętu, ubrań, paliwa, przeglądy samochodów, ubezpieczenie samochodów oraz strażaków, wypłata ekwiwalentu za udział w gaszeniu pożarów, wynagrodzenie dla komendanta i kierowców. W rozdziale zaplanowano 500 zł z tytułu opłat związanych z utrzymaniem telefonu komórkowego dla potrzeb zarządzania kryzysowego. Dział 757 Obsługa długu publicznego zł stanowią odsetki od kredytów zaciągniętych w latach poprzednich. Dział 758 Różne rozliczenia w rozdziale na pozostałe rozliczenia z bankami, głównie prowizje bankowe przeznaczono zł. W rozdziale utworzono rezerwy w wysokości zł, w tym rezerwę ogólną w wysokości zł oraz rezerwę celową w kwocie zł na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego. Dział 801 Oświata i wychowanie - zaplanowano łączne wydatki w kwocie zł, z tego wydatki na szkoły podstawowe (rozdział 80101) przeznacza się zł, największą część stanowią wydatki na wynagrodzenia i pochodne zł, na pozostałe wydatki bieżące składają się: dodatki mieszkaniowe dla nauczycieli, dodatki wiejskie, wypłaty przeznaczone na pomoc zdrowotną dla nauczycieli, zakup artykułów biurowych, środków czystości, wyposażenia, opału, zakup pomocy naukowych, dydaktycznych, książek, opłaty za energię elektryczną i gaz, wydatki na usługi konserwacyjne i remontowe zł stanowią wydatki związane z funkcjonowaniem przedszkoli ( rozdział 80104), są to głównie wydatki na wynagrodzenia i pochodne nauczycieli i pracowników administracji i obsługi przedszkoli( zł), dodatki mieszkaniowe, wiejskie i zapomogi zdrowotne dla nauczycieli, zakup opału, środków czystości, zakup środków żywności, opłata energii elektrycznej i gazu, zakup pomocy naukowych, dydaktycznych, zapłata za usługi pocztowe, telefoniczne, kominiarskie, wywóz nieczystości, delegacje pracowników. Zaplanowano 10

11 również zł dotacji celowej z przeznaczeniem dla Gminy Piła w związku z uczęszczaniem do przedszkoli niepublicznych w Pile dzieci będących mieszkańcami Gminy Kaczory. Na działalność gimnazjum ( rozdział 80110) zaplanowano zł, z tego wydatki na wynagrodzenia i pochodne zaplanowano zł, pozostałą kwotę w wysokości zł stanowią dodatki mieszkaniowe, wiejskie i zapomogi zdrowotne dla nauczycieli, zakup artykułów biurowych, środki czystości, zakup pomocy naukowych, dydaktycznych książek, opłaty za energię elektryczną, wodę i gaz, zapłata rachunków za usługi pocztowe, telefoniczne kominiarskie, delegacje dla pracowników. Wydatki związane z dowozem uczniów ( rozdział 80113) zaplanowano w wysokości zł, z tego zł stanowią bezpośrednie koszty dowozu, a zł przekazywane jest w formie dotacji dla Powiatu Pilskiego zgodnie z zawartym porozumieniem. Na utrzymanie Gminnego Zespołu Ekonomiczno Administracyjnego Szkół i Przedszkoli (rozdział 80114) zaplanowano kwotę zł. Na dokształcanie i doskonalenie nauczycieli (rozdział 80146) zaplanowano wydatki w wysokości zł. Wydatki związane z utrzymaniem stołówek szkolnych i przedszkolnych (rozdział 80148) zaplanowano w kwocie zł. W rozdziale zaplanowano zł z przeznaczeniem na wydatki związane przeprowadzaniem egzaminów kwalifikacyjnych na wyższy stopień awansu. Dział 803 Szkolnictwo wyższe zł przeznaczono na wypłatę stypendiów dla studentów ( rozdział 80309), zgodnie z Uchwałą Rady Gminy z dnia 19 listopada 2001 roku. Dział 851 Ochrona zdrowia (rozdział i 85154) wydatki w kwocie zł będą wydatkowane zgodnie z Gminnym Programem Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych na 2014 rok w tym zł stanowią środki przeznaczone na zwalczanie narkomanii. Wydatki zaplanowano do wysokości wpływów z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu. Dział 852 Pomoc społeczna - łączne wydatki w tym dziale zaplanowano w kwocie zł, Największą kwotę wydatków stanowią wydatki związane z obsługą świadczeń rodzinnych (rozdział 85212) i wynoszą one zł i są to głównie wydatki na wypłatę świadczeń rodzinnych, zasiłków pielęgnacyjnych, zaliczki alimentacyjnej oraz wydatki związane z obsługą, głównie wynagrodzenia wraz z pochodnymi, zakup materiałów biurowych, usługi pocztowe, delegacje. W rozdziale tym zaplanowano również wydatki w kwocie zł ( 2910 oraz 4560) związane z otrzymywanymi z Regionalnego Ośrodka Polityki Społecznej zwrotami nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych za lata poprzednie wraz z odsetkami, środki te podlegają przekazaniu do Wielkopolskiego Urzędu Wojewódzkiego. W rozdziale zaplanowano wydatki w wysokości zł z przeznaczeniem na pokrycie kosztów pobytu osób w domach pomocy społecznej. Na wypłatę dodatków mieszkaniowych (85215) zaplanowano zł. W rozdziale zostały ujęte wydatki w kwocie zł z przeznaczeniem na realizację zadań w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie. 11

12 Kwotę w wysokości zł zaplanowano na utrzymanie Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej (85219) i są to głównie wydatki na wynagrodzenia wraz z pochodnymi pracowników, zakup artykułów biurowych, prasy, usługi pocztowe, delegacje pracowników, szkolenia. Wydatki w rozdziale zaplanowano w kwocie zł a w rozdziale w kwocie zł. Na zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe (85214) zaplanowano zł. W rozdziale przyjęto kwotę zł, z tego zł z przeznaczeniem na realizację programu wieloletniego pomoc państwa w zakresie dożywiania, zł na wypłatę świadczeń społecznie użytecznych. W rozdziale ujęto kwotę zł na zadania związane z realizacją ustawy z dnia 9 czerwca 2011 roku o wspieraniu rodziny i systemie pieczy zastępczej. Przy planowaniu wysokości wydatków, które są dofinansowane z dotacji na zadania własne od Wojewody Wielkopolskiego uwzględniano założenia art. 128 ustawy o finansach publicznych. Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska - łączna kwota zaplanowanych wydatków w tym dziale wynosi zł z tego na wydatki związane z wywozem śmieci (rozdz ) przeznaczono zł oraz na gospodarkę odpadami ( 90002) kwotę zł. Na utrzymanie zieleni ( 90004) zaplanowano zł na tą kwotę składają się wydatki związane z sadzeniem kwiatów na klombach, obcinanie gałęzi drzew i krzewów. W rozdziale zaplanowano wydatki w kwocie zł związane z opłatą za przebywanie psów w schronisku. Najwyższą kwotę w tym dziale stanowią wydatki związane z oświetleniem ulic, placów i dróg (90015), wynoszą one zł. W rozdziale zaplanowano kwotę zł z przeznaczeniem na wydatki w zakresie ochrony środowiska i gospodarki wodnej oraz zł z przeznaczeniem na opiekę nad zwierzętami bezdomnymi oraz na zapobieganie bezdomności zwierząt. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego plan zł, z tego największą część stanowią wydatki w rozdziale 92109, zł stanowi dotacja podmiotowa dla Gminnego Ośrodka Kultury w Kaczorach, zł są to wydatki związane z utrzymaniem świetlic oraz remonty w Wiejskich Domach Kultury, stanowią wydatki inwestycyjne, na zadanie pn. Modernizacja budynków sal wiejskich w Dziembowie i Śmiłowie zaplanowano kwotę zł o zł na rozbudowę Gminnego Ośrodka Kultury w Kaczorach, planowane jest opracowanie dokumentacji. Zaplanowano dotację dla Gminnej Biblioteki Publicznej w Kaczorach (92116) w kwocie zł oraz zaplanowano w rozdziale zł dotacji na dofinansowanie prac remontowych i konserwatorskich obiektów zabytkowych. Dział 926 Kultura fizyczna i sport zł zaplanowano w rozdziale z tego zł stanowią wydatki związane z realizacją zadania inwestycyjnego pn. Budowa boiska wielofunkcyjnego przy Gimnazjum i Szkole Podstawowej w Kaczorach. Na bieżące utrzymanie Pływalni zaplanowano zł. Zaplanowano również dotację dla klubów sportowych w wysokości zł oraz zł na zakup usług pozostałych i materiałów w zakresie kultury fizycznej oraz 5 000,00 zł na nagrody za wybitne osiągnięcia sportowe zgodnie z Uchwałą Rady Gminy Kaczory 12

13 PRZYCHODY I ROZCHODY W budżecie Gminy Kaczory na 2014 rok zostały zaplanowane przychody z tytułu zaciągnięcia kredytu długoterminowego w kwocie zł. Na spłatę kredytów zaciągniętych w latach poprzednich przeznaczono zł. Spłatę rat kredytowych w podziale na poszczególne kredyty przedstawia poniższa tabela: Lp. Bank kwota zaciągniętego kredytu cel kredytu kwota pozostała do kwota rat do spłaty na dzień spłaty w (przy roku uwzględnieniu planowanych spłat do końca 2013 roku) 1 BS w Chodzieży 2 BS w Chodzieży 3 BS w Chodzieży 4 BS w Chodzieży 5 BS w Chodzieży ,00 pokrycie planowanego deficytu ,00 rozbudowa Szkoły Podstawowej o budynek hali sportowej wraz z łącznikiem w miejscowości Dziembowo ,00 pokrycie planowanego deficytu ,00 budowa dróg gminnych ,00 budowa krytej pływalni w Kaczorach , , , , , , , , , , , ,00 13