Skąd mamy pieniądze i na co je wydajemy

Transkrypt

1 BUKOWNO 2010 PRZEJRZYSTA POLSKA Skąd mamy pieniądze i na co je wydajemy INFORMATOR BUDŻETOWY O DOCHODACH I WYDATKACH GMINY BUKOWNO W LATACH

2 Działalność gminy, w tym oczywiście finanse jest jawna. Mówi o tym art. 61 Konstytucji Rzeczypospolitej Polskiej i ustawa o dostępie do informacji publicznej. Każdy ma prawo wiedzieć jak wygląda sytuacja finansowa miasta, w którym mieszka, ile jest pieniędzy w budżecie i na co są wydawane. Czym jest budżet miasta? Budżet to zestawienie różnych pozycji finansowych takich jak: dochody i wydatki oraz przychody i rozchody ściśle dotyczące jakiegoś okresu czasu ( najczęściej jest to rok.). Każda instytucja, firma, a nawet gospodarstwo domowe ma swój budżet, na podstawie, którego planuje swoje wydatki, zakupy itp. Celem tworzenia budżetu jest więc zatem racjonalne dysponowanie posiadanymi zasobami. Swój budżet posiada również miasto Bukowno. Budżet naszego miasta jest rocznym planem zawierającym dochody i wydatki oraz przychody i rozchody jednostki oraz przychody i wydatki podległych jej jednostek budżetowych (Szkoły, Przedszkole, MOPS i MOK, Biblioteka, MOSiR) oraz plany przychodów i wydatków funduszy celowych gminy. Budżet Bukowna uchwalany jest w formie uchwały budżetowej na dany rok i stanowi podstawę gospodarki finansowej. Przygotowaniem projektu uchwały budżetowej zajmuje się Skarbnik Miasta po otrzymaniu niezbędnych materiałów od wszystkich podmiotów realizujących zadania Miasta, określenie sposobu jej wykonania oraz wykonanie budżetu należy do zadań Burmistrza. Do kompetencji Rady Miejskiej należy natomiast uchwalenie budżetu miasta, jego kontrola oraz podejmowanie uchwały w sprawie udzielenia lub nieudzielania Burmistrzowi absolutorium tj. zaakceptowania sposobu wydawania pieniędzy. Dochody, czyli środki pobierane bezzwrotnie od podmiotów gospodarczych i osób fizycznych oraz otrzymywane z budżetu państwa w postaci dotacji lub subwencji oraz wydatki gminy, czyli środki przekazywane z budżetu na realizację poszczególnych zadań. BUDŻET GMINY Przychody, czyli środki pochodzące z kredytów i pożyczek, także ze sprzedaży papierów wartościowych wyemitowanych przez gminę, z prywatyzacji majątku oraz nadwyżki budżetowej z lat ubiegłych i rozchody gminy tj. spłaty otrzymanych pożyczek i kredytów, wykup papierów wartościowych, udzielone przez gminę pożyczki i in. Przychody i wydatki: jednostek budżetowych (Zespół Szkół Nr 1 i Nr 2), Przedszkola Publicznego, Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej, Miejskiego Ośrodka Sportu i Rekreacji. 2

3 Jak zatem widać budżet naszego miasta zbliżony jest do konstrukcji każdego budżetu domowego, w którym również planuje się pozyskiwane w ciągu roku dochody i zestawia się je z przewidywanymi wydatkami. 3

4 Na co swoje pieniądze wydaje gospodarstwo domowe? Gospodarstwo domowe wydaje pieniądze zależnie od swoich potrzeb i posiadanych środków. Przykładowe wydatki gospodarstwa domowego obejmują: Zakupy produktów spożywczych Wydatki na dzieci Opłaty za gaz, telefon, prąd, abonament, itp. Zakup odzieży Zakup sprzętu RTV i AGD 4

5 Skąd miasto bierze pieniądze? Dochodami Miasta są: 1. Dochody własne w tym udziały gmin w dochodach budżetu państwa z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych oraz podatku dochodowego od osób prawnych; 2. Subwencje ogólne; 3. Dotacje celowe z budżetu państwa Dochody własne to np.: - Wpływy z podatków, m.in. od nieruchomości, podatku rolnego i leśnego; - Wpływy z opłaty m.in. skarbowej, targowej; - Dochody uzyskiwane przez jednostki budżetowe miasta; - Dochody z majątku gminy; - Spadki, zapisy i darowizny na rzecz miasta; - Odsetki od nieterminowo przekazywanych należności stanowiących dochód miasta Subwencje ogólne Stanowią one bezzwrotna formę zasilania finansowego z budżetu państwa jednostek samorządu terytorialnego i są formą wyrównywania niewystarczających dochodów własnych gminy. DOCHODY MIASTA Dochody własne to także udziały miasta w dochodach budżetu państwa z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych oraz podatku dochodowego od osób prawnych Ich wysokość zależy od podatków dochodowych płaconych przez osoby fizyczne zamieszkujące na terenie gminy oraz od podatków dochodowych płaconych przez firmy mające siedzibę na terenie gminy. Jak zatem widać im więcej podatków zapłacą mieszkańcy Bukowna i działające tu firmy, tym większe będą dochody z tego tytułu. 5 Dotacje celowe np.: - Na zadania z zakresu administracji rządowej oraz na inne zadania zalecone ustawami, zadania realizowane przez jednostki samorządu na mocy porozumień zawartych z organami administracji rządowej; - Finansowanie lub dofinansowanie zadań własnych;

6 Dochodami miasta mogą być także: 1. Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi, 2. Środki pochodzące z budżetu Unii Europejskiej, 3. Inne środki określone w odrębnych przepisach. Szczegółowe źródła dochodów miasta określa ustawa o dochodach jednostek samorządu terytorialnego. Jeżeli uzyskiwane dochody nie starczają na wydatki lub też miasto chce zrealizować inwestycje, na które nie ma pieniędzy to może zaciągnąć kredyt, pożyczkę lub emitować obligacje komunalne albo też wydać pieniądze zaoszczędzone z lat poprzednich (są to tzw. przychody). 45,9% ,7% zł 0,3% ,4% % ,7%

7 Dochody własne jako największy składnik dochodów budżetu kształtowane są przez następujące składniki: 1. Podatki, które stanowią 62,5 % dochodów własnych i wynoszą zł w tym największy udział ma podatek od nieruchomości osób prawnych, 2. Dochody z majątku gminy tj. m.in. dochody z najmu i dzierżawy budynków, ich części oraz gruntów, dochody opłat za wieczyste użytkowanie, dochody ze sprzedaży składników majątku. Mają one 25,1 % udział w dochodach własnych w 2010 roku kształtować się mają na poziomie zł, 3. Opłaty planowane w wysokości zł stanowią 4,4 % udział w dochodach własnych. Są to m.in. opłata skarbowa, opłata za koncesje na sprzedaż alkoholu itp. 4. Wpływy z usług stanowią 7,8 % i wynosić mają zł w tym największy udział stanowią wpływy z usług świadczonych przez MOSiR, 5. Odsetki od nieterminowego regulowania podatków i opłat to kwota zł, co stanowi 0,2 %. Struktura dochodów własnych zł zł zł zł podatki dochody z majatku gminy opłaty planowane usługi odsetki zł 7

8 Na co miasto wyda pieniądze w roku 2010? Wydatki miasta Bukowno w latach oraz wg planu na 2008 kształtują się na poziomie od zł r. r, do zł w 2010 r. Dynamika wydatków w tym okresie wynosi 108,6 %. Planowane wydatki w przeliczeniu na jednego mieszkańca w 2010 r. wyniosą zł. Dla porównania roku wydatki w przeliczeniu na jednego mieszkańca wyniosły zł, a roku zł. Dochody zł Wydatki zł Deficyt budżetowy zł Różnica miedzy dochodami i wydatkami stanowi deficyt budżetu w kwocie zł, który zostanie pokryty przychodami pochodzącymi z: a) zaciągniętych kredytów w kwocie zł, b) wolnych środków jako nadwyżki na rachunku bieżącym budżetu wynikających z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych zł. Łączna suma wydatków w przeliczeniu na jednego mieszkańca 100% 80% 60% 40% 20% 0% 2 918,00 zł 2 716,00 zł 2 112,00 zł 2010 r r r. 8

9 Poszczególne wydatki w portfelu wydatków budżetowych: 1. Oświata i wychowanie wydatki na oświatę i wychowanie, które zgodnie z planem wyniosą w 2010 roku zł są związane z wydatkami ponoszonymi na funkcjonowanie: Zespołu Szkół Nr zł, Zespołu Szkół Nr oraz Przedszkola zł zł zł 2. Pomoc społeczna wydatki przeznaczone na opiekę społeczną, związane z realizacja zadań własnych jak i zadań zleconych w 2010 roku wyniosą zł z tego np. na dożywianie, dodatki mieszkaniowe, świadczenia rodzinne zł zł 3. Administracja publiczna wydatki poniesione w 2010 roku na administracje publiczną w zakresie realizacji zadań własnych zł w tym zadań zleconych zł. Wydatki w zakresie zadań własnych obejmują m.in.: wydatki na funkcjonowanie Rady Miejskiej i Urzędu Miejskiego, a także promocje Gminy zł zł 4. Transport i łączność wydatki na transport i łączność w 2010 roku obejmują m.in. wydatki na remonty, odbudowę dróg i konserwacje oznakowań i wyniosą według planu zł zł zł 9

10 5. Gospodarka Komunalna i Ochrona środowiska wydatki na gospodarkę komunalną i ochronę środowiska w 2010 r. wyniosą zł i obejmować będą wydatki na: sprzątanie i odśnieżanie ulic, oświetlenie ulic, utrzymanie zieleni miejskiej, gospodarkę odpadami, itp zł zł 6. Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa wydatki na bezpieczeństwo publiczne i ochronę przeciwpożarową dotyczą głównie wydatków na funkcjonowanie Ochotniczej Straży Pożarnej, wpłaty na Fundusz Wsparcia Policji, dofinansowanie do zakupu kamery termowizyjnej dla KPPSP. W 2010 roku planowane są na poziomie zł zł zł 7. Kultura wydatki na kulturę tj. wydatki związane z działalnością Miejskiej Biblioteki Publicznej oraz Miejskiego Ośrodka Kultury w 2010 roku kształtować się będą na poziomie zł zł zł 8. Gospodarka mieszkaniowa kwota jaka zostanie przeznaczona na wydatki związane z gospodarka mieszkaniową czyli m.in. utrzymanie lokali stanowiących wyłączną własność Gminy, remonty elewacji lokali użytkowych, remonty oraz bieżące utrzymanie infrastruktury osiedlowej i małej architektury wyniesie w 2010 roku zł zł zł 9. Działalność usługowa (w planie zagospodarowania przestrzennego, bieżące utrzymanie cmentarza, prace geodezyjne i kartograficzne) działalność usługowa w 2010 roku kształtować się będzie na poziomie zł zł zł

11 10. Kultura fizyczna i sport wydatki z zakresu kultury fizycznej związane są głównie z utrzymaniem MOSiR oraz dotacji na realizację zadań z zakresu kultury fizycznej i sportu i wyniosą w 2010 roku zł zł zł 11. Odsetki od kredytów koszty związane ze spłatą odsetek od zaciągniętych kredytów, pożyczek i poręczeń wyniosą w 2010 roku zł Ochrona zdrowia wydatki przeznaczone na ochronę zdrowia w 2010 roku planowane są w wysokości zł i obejmują wydatki na przeciwdziałanie alkoholizmowi, zwalczanie narkomanii, świetlicę profilaktyczno-wychowawczą zł zł 13. Edukacyjna opieka wychowawcza na edukacje i opiekę wychowawcza wydatki planowane są w 2010 roku w wysokości zł, a przeznaczone będą na kolonie zielone i świetlice szkolne, pomoc materialną dla uczniów zł zł 14. pozostałe wydatki pozostałe wydatki dotyczą m.in. aktualizacji rejestru wyborców i organizacji, opłaty z tyt. wyłączenia gruntów z produkcji leśnej, utrzymania placu targowego. W 2010 przeznaczono na ten cel zł. W 2009 roku plan zakładał kwotę zł. 15. RAZEM zł zł zł

12 Wydatki miasta Bukowno (%) 1% 1% 1% 3% Oświata Pomoc społeczna 13% 0% 4% 4% 1% 6% 33% administracja publiczna transport i łącznosć ochrona środowiska bezpieczeństwo publiczne kultura gospodarka mieszkaniowa działalność usługowa kultura fizyczna i sport 11% 13% 9% odsetki od kredytów ochrona zdrowia edukacyjna opieka wychowawcza pozostałe wydatki Najważniejsze rodzaje wydatków w przeliczeniu na jednego mieszkańca 17,24 zł 27,69 zł 371,73 312,48 zł 932,95 oświata pomoc społeczna administracja bezpieczeństwo publiczne transport i łączność ochrona zdrowia 257,30 zł 12

13 Staraliśmy się Państwu przybliżyć w sposób jak najbardziej przystępny budżet naszego miasta, ponieważ każdy powinien wiedzieć, na co są wydawane jego własne pieniądze. Z chęcią dowiemy się jakie są Państwa opinie i uwagi. Można kierować je poczta tradycyjną na adres: Urząd Miejski w Bukownie ul. Kolejowa Bukowno Bądź za pomocą poczty elektronicznej: burmistrz@um.bukowno.pl, sekretarz@um.bukowno.pl, sekretariat@um.bukowno.pl, kontakt@um.bukowno.pl Telefon: (32) , (0-32) Faks: (32) Strona internetowa: 13