Załącznik Nr 1. Informacja o przebiegu wykonania budżetu gminy za I półrocze 2014 roku

Transkrypt

1 Załącznik Nr 1 Informacja o przebiegu wykonania budżetu gminy za I półrocze 2014 roku SIERPIEŃ 2014

2 SPIS TREŚCI Wstęp...1 Podstawowe dane o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2014 rok.3 Część tabelaryczna 1. Wykaz uchwał Rady Miejskiej i zarządzeń Burmistrza Złocieńca zmieniających budżet Tabela Nr Dochody bieżące Tabela Nr Dochody majątkowe Tabela Nr Dochody związane z realizacją zadań z zakresu adm. rządowej ( ) Tabela Nr Dochody związane z realizacją zadań z zakresu adm. rządowej na podstawie porozumień Tabela Nr Dochody bieżące i majątkowe związane z realizacją zadań realizowanych w drodze umów lub porozumień z jst Tabela Nr Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu ochrony środowiska Tabela Nr Dochody i wydatki związane z realizacją zadań określonych w GPPiRPA oraz GPPN Tabela Nr Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu gospodarowania odpadami komunalnymi Tabela Nr Dochody uzyskiwane z grzywien nałożonych za naruszenie przepisów ruchu drogowego ujawnione za pomocą urządzeń rejestrujących oraz wydatki nimi sfinansowane Tabela Nr Wydatki ogółem wg klasyfikacji budżetowej Tabela Nr Wykonanie wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych jst ustawami Tabela Nr Dotacje udzielone z budżetu gminy Tabela Nr Wydatki majątkowe Tabela Nr Wykorzystanie rezerwy ogólnej i celowej Tabela Nr Część opisowa 16. Dochody Podatki i opłaty Udział w podatkach budżetu państwa Dochody z majątku gminy Pozostałe dochody Subwencje z budżetu państwa Dotacje celowe Wydatki bieżące Rolnictwo i łowiectwo Spółki wodne Izby rolnicze Pozostała działalność Leśnictwo Pozostała działalność...71

3 17.3. Transport i łączność Krajowe pasażerskie przewozy autobusowe Drogi publiczne powiatowe Drogi publiczne gminne Drogi wewnętrzne Turystyka Pozostała działalność Gospodarka mieszkaniowa Gospodarka gruntami i nieruchomościami Pozostała działalność Działalność usługowa Plany zagospodarowania przestrzennego Cmentarze Pozostała działalność Administracja publiczna Urzędy wojewódzkie Rada miejska Urząd miejski Kwalifikacja wojskowa Promocja jednostek samorządu terytorialnego Pozostała działalność Urzędy naczelnych organów władzy państwowej Urzędy naczelnych organów władzy państwowej ( ) Wybory do Parlamentu Europejskiego Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Ochotnicze straże pożarne Obrona cywilna Straż miejska Zarządzanie kryzysowe Pozostała działalność Obsługa długu publicznego Obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek Rozliczenia z tytułu poręczeń i gwarancji Różne rozliczenia Rezerwy ogólne i celowe Oświata i wychowanie Szkoły podstawowe Przedszkola Inne formy wychowania przedszkolnego Gimnazja Dowożenie uczniów do szkół Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli Stołówki szkolne Pozostała działalność Ochrona zdrowia Zwalczanie narkomanii Przeciwdziałanie alkoholizmowi Pozostała działalność Pomoc społeczna Placówki opiekuńczo wychowawcze..124

4 Rodziny zastępcze Wspieranie rodziny Świadczenia rodzinne ( ) Składki na ubezpieczenia zdrowotne ( ) Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe Dodatki mieszkaniowe Zasiłki stałe Ośrodki pomocy społecznej Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze Centra integracji społecznej Pozostała działalność Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Pozostała działalność Edukacyjna opieka wychowawcza Świetlice szkolne Poradnie psychologiczno-pedagogiczne, w tym poradnie specjalistyczne Pomoc materialna dla uczniów Pozostała działalność Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Gospodarka ściekowa i ochrona wód Gospodarka odpadami Oczyszczanie miast i wsi Utrzymanie zieleni w miastach i gminach Oświetlenie ulic, placów i dróg Wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska Pozostała działalność Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Pozostałe działania w zakresie kultury Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby Biblioteki Ochrona zabytków i opieka nad zabytkami Kultura fizyczna Instytucje kultury fizycznej (OSiR) Zadania w zakresie kultury fizycznej Wydatki inwestycyjne i majątkowe Transport i łączność Turystyka Gospodarka mieszkaniowa Administracja publiczna Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Kultura fizyczna Informacja o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej Informacja o wykonaniu planów finansowych instytucji kultury 179

5 W dniu 31 sierpnia 2014 roku upływa termin przekazania przez Burmistrza Radzie Miejskiej w Złocieńcu oraz regionalnej Izbie Obrachunkowej w Szczecinie informacji o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze. Mając na uwadze powyższe przedkładam Informację o przebiegu wykonania budżetu gminy Złocieniec za I półrocze 2014 roku, w skład której wchodzą dane w szczegółowości nie mniejszej niż podane w uchwale budżetowej, przedstawione w formie tabelarycznej i opisowej: plan i wykonanie dochodów według źródeł pochodzenia i klasyfikacji budżetowej, plan i wykonanie wydatków budżetowych według klasyfikacji budżetowej, plan i wykonanie dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami, plan i wykonanie dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej, plan i wykonanie dotacji udzielonych z budżetu jednostki samorządu terytorialnego. Informacja o wykonaniu budżetu każdej jednostki samorządu terytorialnego tworzona jest na podstawie zasad ustalonych w ustawie o finansach publicznych oraz uchwały Nr IX/74/2011 Rady Miejskiej w Złocieńcu z dnia 26 maja 2011 r. w sprawie zakresu i formy informacji o przebiegu wykonania budżetu gminy Złocieniec za pierwsze półrocze roku budżetowego, informacji o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej oraz informacji o przebiegu wykonania planów finansowych samorządowych instytucji kultury za pierwsze półrocze roku budżetowego. Obowiązującą metodą ewidencji wykonania budżetu jest metoda kasowa polegająca na uwzględnianiu dochodów i wydatków, które zostały faktycznie zrealizowane, tzn. przeszły wpłynęły lub wypłynęły z rachunków bankowych gminy Złocieniec. Taki sposób ewidencji powoduje pewne mankamenty w obserwacji i analizie stopnia wykonania budżetu. Wynikają one przede wszystkim z faktu nie Wstęp str. 1

6 proporcjonalnego do upływu czasu tempa realizacji niektórych dochodów, np. z majątku czy dotacji celowych. Także część wydatków nie podlega liniowemu wykonaniu w czasie, w szczególności dotyczy to wydatków związanych z realizowanymi inwestycjami. W przypadku wydatków lepszą miarą wykonania budżetu jest wielkość zaangażowania budżetu. Kompleksowa ocena wykonania budżetu wymaga dogłębnej znajomości poszczególnych sfer aktywności gminy, występujących w nich specyfik oraz procesów zachodzących w sferze makroekonomicznej mających swoje odzwierciedlenie w budżecie. Dane liczbowe dotyczące budżetu gminy Złocieniec przedstawione w podstawowych danych o przebiegu wykonania budżetu stanowią najbardziej syntetyczny obraz stanu realizacji budżetu gminy, wymiar analityczny sprowadzający się do oceny stopnia realizacji poszczególnych zadań odzwierciedlony jest w części informacji opisowej o przebiegu realizacji wykonania budżetu za I półrocze 2014 roku. Należy podkreślić, że budżet jednostki samorządu terytorialnego o skali gminy Złocieniec, zarówno w zakresie planu jak i stopnia jego wykonania podlega ciągłym zmianom, dlatego przedstawiona Informacja o przebiegu wykonania budżetu gminy Złocieniec w niektórych aspektach straciła swoją aktualność. Oczywistym jest, że w ciągu dwóch miesięcy nastąpił postęp zarówno w realizacji dochodów jak i wydatków, w szczególności w zakresie realizowanych inwestycji. Wstęp str. 2

7 Wykonanie budżetu za I półrocze 2014 roku Rada Miejska w Złocieńcu w dniu 30 grudnia 2013 r. uchwałą Nr XL/329/2013 uchwaliła budżet gminy Złocieniec na 2014 rok. W trakcie I półrocza w budżecie gminy dokonywano zmian zarówno poprzez uchwały Rady Miejskiej jak i zarządzenia Burmistrza, wydawane na podstawie stosownego upoważnienia. Budżet na 2014 rok według planu na dzień 1 stycznia 2014 r. oraz 30 czerwca 2014 r., a także jego wykonanie za I półrocze przedstawia zestawienie Nr 1. Gmina Złocieniec realizuje zadania określone w ustawie o samorządzie gminnym. W informacji opisowej z wykonania budżetu za I półrocze 2014 r. dokonano przedstawienia wykonania dochodów w układzie systematycznym. Za takim sposobem przemawia fakt, że pierwszorzędne znaczenie ma przedstawienie dochodów ze względu na ich źródła pochodzenia ( własne, udziały w podatkach, subwencje, dotacje) oraz zdolność samorządu do kształtowania (bezpośredni pobór, pobór za pośrednictwem innych organów podatkowych, redystrybucja przez budżet państwa). Dlatego co celów analizy dokonano uproszczenia budżetu gminy poprzez zsumowanie adekwatności kategorii dochodów gminy, co przedstawiono w zestawieniu Nr 2. W I półroczu 2014 r. osiągnięto faktyczne dochody ogółem w kwocie ,06 zł, co stanowiło 50,7 planowanych dochodów, wydatkowano natomiast kwotę ,62 zł, tj. 50,3 planowanych wydatków. W stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego kwota zrealizowanych dochodów jest większa o ,05 zł, natomiast w zakresie wydatków o ,66 zł. W I półroczu 2014 r. wynik budżetu zakończył się nadwyżką w wysokości ,44 zł. Podstawowe dane o przebiegu wykonania budżetu str. 3

8 Wyszczególnienie Zestawienie nr 1 Plan Plan Wykonanie DOCHODY OGÓŁEM , , ,06 50,7 BIEŻĄCE OGÓŁEM , , ,81 51,7 MAJĄTKOWE OGÓŁEM , , ,25 37,5 WŁASNE , , ,35 50,4 Bieżące , , ,10 50,9 Majątkowe , , ,25 37,0 ZLECONE I POWIERZONE , , ,71 58,4 ZLECONE bieżące , , ,60 58,3 POWIERZONE bieżące , , ,11 61,5 DOCHODY MAJĄTKOWE , , ,25 37,5 Dotacje , , ,00 37,9 Dochody ze sprzedaży majątku , , ,25 37,1 Dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności , , ,00 30,7 WYDATKI OGÓŁEM , , ,62 50,3 BIEŻĄCE OGÓŁEM , , ,55 52,1 MAJĄTKOWE OGÓŁEM , , ,07 35,7 WŁASNE , , ,51 50,6 Bieżące , , ,44 52,5 Majątkowe , , ,07 36,8 ZLECONE I POWIERZONE , , ,11 47,7 ZLECONE bieżące , , ,06 48,6 POWIERZONE bieżące , , ,05 64,6 POWIERZONE majątkowe , , WYDATKI BIEŻĄCE , , ,55 52,1 Wynagrodzenia i pochodne , , ,96 50,8 Dotacje z budżetu , , ,75 50,8 Wydatki na obsługę długu , , ,14 59,9 Wydatki na poręczenia i gwarancje , , ,52 31,7 Rezerwa , , Ogólna , , Celowa nagrody , , Celowa ZK , , MAJĄTKOWE RAZEM , , ,07 35,7 Podstawowe dane o przebiegu wykonania budżetu str. 4

9 Inwestycyjne , , ,07 35,0 Majątkowe , ,00 100,0 NADWYŻKA/DEFICYT , , ,44 71,6 Nadwyżka operacyjna , , ,26 46,2 Deficyt majątkowy , , ,82 32,6 Zestawienie nr 2 WYSZCZEGÓLNIENIE PLAN NA PLAN NA WYKONANIE NA (4:3) DOCHODY OGÓŁEM , , ,06 50,7 Bieżące, w tym: , , ,81 51,7 Dochody własne , , ,18 46,2 Subwencja ogólna , , ,00 57,1 Dotacje celowe na zadania własne , , ,92 70,1 Dotacje celowe na zadania zlecone i powierzone , , ,71 58,4 Majątkowe, w tym: , , ,25 37,5 Dotacje celowe na zadania własne , , ,00 61,1 Środki pozyskane z innych źródeł (UE) , , ,00 29,7 Dochody ze sprzedaży majątku , , ,25 37,1 Dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w , , ,00 30,7 prawo własności WYDATKI OGÓŁEM , , ,62 50,3 Bieżące, w tym: , , ,55 52,1 Wynagrodzenia i pochodne , , ,96 50,8 Dotacje z budżetu , , ,75 50,8 Wydatki na obsługę długu , , ,14 59,9 Wypłaty z tytułu poręczeń , , ,52 31,7 Majątkowe, w tym: , , ,07 35,7 Inwestycyjne , , ,07 35,0 Majątkowe , ,00 100,0 NADWYŻKA , , ,44 71,6 Podstawowe dane o przebiegu wykonania budżetu str. 5

10 Wykonanie dochodów za I półrocze 2014 r. Analizę informacji o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2014 r. w zakresie wykonania dochodów gminy Złocieniec należy rozpocząć od porównania wielkości dochodów zrealizowanych w I półroczach lat ubiegłych. W przedstawionym zestawieniu nr 3 ujęto wykonanie dochodów za I półrocze w latach z uwzględnieniem: struktury dochodów oraz ich dynamiki liczonej rok do roku. Dochody przedstawiono w podziale na główne kategorie tj.: podatki i opłaty, udziały w podatkach budżetu państwa, dochody z majątku gminy, pozostałe dochody, subwencje z budżetu państwa, dotacje celowe. Z przedstawionych danych wynika, ż w analizowanym okresie występował stały wzrost dochodów budżetu gminy. W I półroczu 2014 r. zanotowano 9,5 wzrost dochodów liczonych rok do roku. Podstawową przyczyną wzrostu dochodów były wzrosty dochodów w kategoriach: podatki i opłaty, udziały w podatkach budżetu państwa, subwencje z budżetu państwa oraz pozostałe dochody. Natomiast w kategorii dochody z majątku gminy i dotacje celowe wykonanie dochodów spadło w stosunku do roku ubiegłego. W obrębie poszczególnych kategorii dochodów zmiany w wykonaniu w stosunku do roku ubiegłego nie były jednorodne. W zakresie podatków i opłat lokalnych spadły wpływy z opłaty targowej, podatku od posiadania środków transportowych, natomiast wzrosły dochody z podatku od nieruchomości, podatku rolnego i leśnego oraz wpływy z pozostałych lokalnych opłat. W zakresie udziałów w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa wzrostowi uległy wpływy z PIT (podatek dochodowy od osób fizycznych), natomiast wpływy z podatku dochodowego od osób prawnych przedsiębiorców (CIT) uległy spadkowi. W zakresie struktury dochodów gminy na uwagę zasługuje fakt, że pomimo ustabilizowanego udziału dochodów własnych, w tym głównie z tytułu podatków i opłat lokalnych i udziału w podatkach budżetu państwa w wysokości ok. 39,0, transfery z budżetu państwa nadal stanowią ok. 61,4 dochodów ogółem. Świadczy to o tym, że państwo prowadzi nadal aktywną politykę redystrybucyjną, co zarówno dla rozwoju jak i bieżącego funkcjonowania samorządu nie jest korzystne. Jest to szczególnie ważne w momencie przekazywanie przez państwo wielu nowych zadań m.in. ze sfery spraw społecznych. Oparcie funkcjonowania samorządów o trwałe źródła finansowania, odporne na wahania koniunktury Podstawowe dane o przebiegu wykonania budżetu str. 6

11 Gospodarczej jest niezbędnym warunkiem do umożliwienia im realizowania nałożonych na nie zadań. W informacji o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2014 r. w tabelach nr 2 nr 7 przedstawiono wykonanie dochodów według różnych kryteriów, ponadto w części opisowej scharakteryzowano podstawowe ich źródła. Lp. Wyszczególnienie 2012 str str. dyn. Zestawienie nr str. 1. Podatki i opłaty ,95 18, ,90 20,0 100, ,20 25,8 143,0 2. Udział w podatkach budżetu państwa ,21 11, ,03 12,6 106, ,07 13,2 113,6 3. Dochody z majątku gminy ,05 2, ,84 2,6 90, ,25 2,4 95,5 4. Pozostałe dochody ,23 10, ,17 11,0 95, ,91 10,4 103,1 5. Subwencje z budżetu ,00 24, ,00 27,3 104, ,00 25,2 101,3 państwa 6. Dotacje celowe ,72 33, ,07 26,5 72, ,63 23,0 95,2 x RAZEM: ,16 100, ,01 100,0 91, ,06 100,0 109,5 dyn. NALEŻNOŚCI na dzień r ,40 zł Należności w kwocie ,40 zł z tytułu udzielonych pożyczek: ,00 zł pożyczka udzielona dla Złocienieckiego Ośrodka Kultury w Złocieńcu na realizację zadania Co wiesz o tkaniu doposażenie świetlic wiejskich w Bobrowie, Kosobudach i Stawnie w krosna i deseczki tkackie oraz zorganizowanie przedsięwzięć o charakterze warsztatowym w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata , ,40 zł pożyczka udzielona Stowarzyszeniu Lokalna Organizacja Turystyczna Pojezierza Drawskiego w Złocieńcu na realizacje zadania Podniesienie jakości życia mieszkańców i zwiększenie atrakcyjności turystycznej Gminy Złocieniec, poprzez udostepnienie urządzeń do ćwiczeń fitness w plenerze na terenie rekreacyjnosportowym im. Włókniarzy w Złocieńcu w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata Należności wymagalne w kwocie ,30 zł z tytułu: ,97 zł -należności od dłużników alimentacyjnych z tytułu wypłaconych świadczeń z funduszu alimentacyjnego osobom uprawnionym, Podstawowe dane o przebiegu wykonania budżetu str. 7

12 ,91 zł należności z tytułu podatków i opłat lokalnych oraz z tytułu wykupu nieruchomości, opłaty za odpady komunalne i czynszów za najem mieszkań komunalnych, 1 095,42 zł należności z tytułu opłaty za pobyt dziecka w przedszkolu miejskim. Pozostałe należności w kwocie ,70 zł z tytułu: ,39 zł należności z tytułu dostaw towarów i usług ,18 zł należności z tytułu podatków i opłat, ,13 zł z innych tytułów. Podstawowe dane o przebiegu wykonania budżetu str. 8

13 Wykonanie wydatków za I półrocze 2014 r. Analizę informacji o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2014 r. w zakresie wydatków gminy Złocieniec dokonano poprzez zestawienie wydatków w analogicznych okresach lat ubiegłych od 2012 do 2014 z uwzględnieniem ich struktury i dynamiki w poszczególnych kategoriach tj. wydatki bieżące z wyodrębnieniem wydatków osobowych wraz z pochodnymi, dotacji i wydatków na obsługę długu, wydatki majątkowe z wyodrębnieniem inwestycyjnych. Z przedstawionych danych w zestawieniu nr 4 wynika, że w analizowanym okresie występuje stały wzrost wydatków bieżących. Dynamika wzrostu wydatków wynika przede wszystkim z obligatoryjnych wzrostów wynagrodzeń ( w tym: najniższego wynagrodzenia i wynagrodzenia osób zatrudnionych w oparciu o Kartę Nauczyciela). Maleją wydatki na obsługę długu, co związane jest ze zmniejszaniem zadłużenia gminy oraz ze zmianą formy zadłużenia gminy z kredytu na obligacje. Zmniejszenie wydatków majątkowych w stosunku do analogicznych okresów lat ubiegłych związany jest z zakończeniem kontynuowanych inwestycji wieloletnich. W informacji o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2014 r. zaprezentowano w tabeli nr 11 sprawozdanie z wykonania planu finansowego inwestycji na dzień r.. Szczegółowy opis wykonanych w I półroczu 2014 r. wydatków przedstawiono w części opisowej. Lp Wyszczególnienie 2012 str str. dyn. Zestawienie nr str. 1. Wydatki bieżące, w tym: ,59 83, ,59 91,3 106, ,55 92,0 133,8 a) Wynagrodzenia i pochodne ,04 33, ,92 38,1 109, ,96 33,3 95,1 b) Dotacje ,34 5, ,43 6,3 122, ,75 4,9 84,2 c) Obsługa długu ,08 3, ,18 2,3 66, ,14 1,8 82,5 2. Wydatki majątkowe, ,30 16, ,37 8,7 51, ,07 8,0 99,9 w tym: a) inwestycyjne ,30 16, ,37 8,7 51, ,07 8,0 99,9 x RAZEM: ,89 100, ,96 100,0 97, ,62 100,0 108,6 dyn. Zobowiązania Zobowiązania Gminy Złocieniec na dzień 30 czerwca 2014 r. wyniosły ,72 zł, w tym: Podstawowe dane o przebiegu wykonania budżetu str. 9

14 zobowiązania krótkoterminowe (bieżące) związane z funkcjonowaniem gminnych jednostek budżetowych, które w ujęciu analitycznym przedstawiają się następująco: - wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń ,33 zł, - realizacja zadań inwestycyjnych ,94 zł, - zakup usług remontowych ,31 zł, - zużycie mediów ,70 zł, - wypłata udzielonych poręczeń ,96 zł, - odsetki od zaciągniętych pożyczek, kredytów i wierzytelności ,77 zł, - zakup materiałów i wyposażenia ,57 zł, - świadczenia społeczne ,35 zł, - usługi i inne ,79 zł. ZOBOWIĄZANIA WYMAGALNE nie wystąpiły. W I półroczu 2014 r. Gmina nie udzieliła żadnych nowych poręczeń i gwarancji. Podstawowe dane o przebiegu wykonania budżetu str. 10

15 Wynik budżetu za I półrocze 2014 r. Analizę Informacji o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2014 r. w zakresie wyniku budżetu za pierwsze półrocze 2014 roku dla gminy Złocieniec dokonano poprzez zestawienie danych z analogicznych okresów lat W stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego nastąpił spadek wskaźnika zadłużenia gminy z 53,32 do 51,29. Szczegółowe rozliczenie wyniku budżetu za I półrocze 2014 r. przedstawiono w zestawieniu nr 5. Zestawienie nr 5 Lp Okres Dochody Wydatki Wynik Zadłużenie wykonane bieżące majątkowe budżetu w tym: I pół I pół I pół I pół I pół I pół I pół I pół I pół I pół I pół Lp Okres Wykup wierzytelności Obligacje Kredyty i pożyczki Zobowiązania wymagalne Dochody planowane Współczynnik zadłużenia I pół ,27 2 I pół ,12 3 I pół ,57 4 I pół ,73 5 I pół ,09 6 I pół ,13 7 I pół ,48 8 I pół ,45 9 I pół ,73 10 I pół ,32 11 I pół ,29 Podstawowe dane o przebiegu wykonania budżetu str. 11

16 Wynik finansowy budżetu gminy Złocieniec za I półrocze roku 2014 L.p. Wyszczególnienie Plan wg uchwały Plan po zmianach Wykonanie I. DOCHODY , , ,06 50,7 Dochody bieżące , , ,81 51,7 Dochody majątkowe , , ,25 37,5 II. PRZYCHODY , , , ,2 Zaciągnięte kredyty ,05* - Spłata udzielonych pożyczek , , OGÓŁEM (I + II) , , ,11 53,9 III. WYDATKI , , ,62 50,3 Wydatki bieżące , , ,55 52,1 Wydatki majątkowe , , ,07 35,7 IV. ROZCHODY , , ,45 59,8 Spłata zaciągniętych kredytów i pożyczek , , ,05 60,3 Udzielone pożyczki , , ,40 53,9 OGÓŁEM (III + IV) , , ,07 50,5 V. Wartość udzielonych poręczeń VI. NADWYŻKA (+) DEFICYT (-) , , ,44 71,6 NADWYŻKA operacyjna , , ,26 46,2 * wykorzystany kredyt w rachunku bieżącym zaciągnięty w PKO BP Podstawowe dane o przebiegu wykonania budżetu str. 12

17 Tabela Nr 1 Zmiany w budżecie gminy wprowadzone w trakcie wykonania w I półroczu 2014 r. Dział DOCHODY Plan wg uchwały ZB Nr 15/2014 z URM Nr XLII/356/2014 z ZB Nr 17/2014 z URM Nr XLIII/360/2014 z URM Nr XLIV/367/2014 z ZB Nr 46/2014 z ZB Nr 51/2014 z (-) zmniejszenia zwiększenia URM Nr XLV/378/2014 z ZB Nr 56/2014 z ZB Nr 62/2014 z ZB Nr 69/2014 z URM Nr XLVII/395/2014 z ZB Nr 70/2014 z ZB Nr 81/2014 z URM Nr ZB Nr 86/2014 z XLVIII/404/ z Plan po zmianach , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,09 612,68 500, , , , , , , , , , ,00 Razem , , , , , , , , , , , , , , , , ,98 str. 13

18 WYDATKI (-) zmniejszenia zwiększenia Plan po zmianach ZB Nr URM Nr URM Nr URM Nr ZB Nr ZB Nr URM Nr ZB Nr URM Nr ZB Nr ZB Nr URM Nr ZB Nr ZB Nr ZB Nr ZB Nr ZB Nr ZB Nr 17/2014 z XLIII/360/20 XLIV/367/20 XLV/378/201 62/2014 z 69/2014 z XLVII/395/20 81/2014 z XLVIII/404/2 86/2014 z Dział Plan wg uchwały 15/2014 z XLII/356/ /2014 z 25/2014 z 46/2014 z 51/2014 z 56/2014 z 70/2014 z z 14 z 4 z z z z , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 301, , , , , , , , , ,00 612, , , , , , , , , , , , , , , ,00 Razem , , , , , , , , , , , , , , , , ,45 str. 14

19 PLAN I WYKONANIE DOCHODÓW BIEŻĄCYCH TABELA NR 2 Plan na dzień Plan na dzień Wykonanie na Dział Rozdział Wyszczególnienie dzień : ROLNICTWO I ŁOWIECTWO 5000, , ,81 98, Pozostała działalność 5000, , ,81 98, Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 5 000, , ,50 50, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0, , ,31 100,0 020 LEŚNICTWO 0,00 0,00 29,77 0, Gospodarka leśna 0,00 0,00 29,77 0, Pozostałe odsetki 0,00 0,00 29,77 0,0 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ , , ,01 66, Drogi publiczne powiatowe , , ,97 66, Dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego , , ,97 66, Drogi publiczne gminne 0, , ,04 81, Wpływy z różnych dochodów 0, , ,04 81,3 630 TURYSTYKA 0,00 0, ,40 0, Pozostała działalność 0,00 0, ,40 0, Pozostałe odsetki 0,00 0,00 49,83 0, Wpływy z różnych dochodów 0,00 0, ,57 0,0 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA , , ,12 48, Gospodarka gruntami i nieruchomościami , , ,12 48, Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości , , ,95 104,5

20 PLAN I WYKONANIE DOCHODÓW BIEŻĄCYCH TABELA NR Wpływy z różnych opłat (wyceny nieruchomości, opłata planistyczna) Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze , , ,04 4, , , ,78 46, Pozostałe odsetki 17000, , ,46 78, Wpływy z różnych dochodów 0,00 0, ,89 0,0 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA 4200, , ,00 50, Cmentarze 4200, , ,00 50, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej 4 200, , ,00 50,0 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA , , ,53 36, Urzędy wojewódzkie , , ,00 53, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami , , ,00 53, Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) , , ,80 31, Grzywny, mandaty i inne kary pieniężne od ludności 0,00 0,00 200,00 0, Wpływy z różnych opłat 0,00 0, ,80 0, Wpływy z usług 0,00 0, ,80 0, Pozostałe odsetki 400,00 400,00 0,33 0, Wpływy z różnych dochodów , , ,77 29, Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz 100,00 100,00 3,10 3,1 innych zadań zleconych ustawami Promocja jednostek samorządu terytorialnego 0, , ,73 119, Wpływy z usług 0, , ,02 81,3

21 PLAN I WYKONANIE DOCHODÓW BIEŻĄCYCH TABELA NR Wpływy z różnych dochodów 0,00 0,00 761,71 0,0 URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ, KONTROLI I OCHRONY PRAWA ORAZ 2672, , ,00 97,0 SĄDOWNICTWA Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa 2672, , ,00 50, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 2 672, , ,00 50, Wybory do Parlamentu Europejskiego 0, , ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0, , ,00 100, BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA , , ,35 5, Straż Miejska , , ,35 5, Grzywny, mandaty i inne kary pieniężne od ludności , , ,35 5,7 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIE POSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM , , ,92 46, Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych , , ,63 66, Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie kart podatkowej Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat , , ,26 64,5 0,00 0,00 162,37 0, Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych , , ,43 43,6

22 PLAN I WYKONANIE DOCHODÓW BIEŻĄCYCH TABELA NR Podatek od nieruchomości , , ,96 44, Podatek rolny 65025, , ,04 46, Podatek leśny , , ,40 43, Podatek od środków transportowych , , ,00 19, Podatek od czynności cywilnoprawnych 18000, ,00 0,00 0, Wpływy z różnych opłat 0,00 0,00 236,00 0, Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 43000, , ,03 10, Rekompensaty utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych 13347, , ,00 99,7 Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od , , ,77 54,2 osób fizycznych 0310 Podatek od nieruchomości , , ,64 56, Podatek rolny , , ,04 53, Podatek leśny 2035, , ,98 56, Podatek od środków transportowych 90209, , ,67 45, Podatek od spadków i darowizn 70000, , ,70 35, Wpływy z opłaty targowej 60000, , ,00 26, Wpływy z opłaty miejscowej 80000, ,00 304,20 0, Podatek od czynności cywilnoprawnych , , ,57 45, Wpływy z różnych opłat 5000, , ,60 92, Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 80000, , ,37 97, Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw , , ,02 47, Wpływy z opłaty skarbowej 57058, , ,00 35, Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu , , ,79 72, Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw , , ,09 44,5

23 PLAN I WYKONANIE DOCHODÓW BIEŻĄCYCH TABELA NR Grzywny i inne kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 0, , ,00 108, Wpływy z różnych opłat 0,00 0, ,60 0, Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 0,00 0,00 707,30 0, Pozostałe odsetki 0,00 0,00 92,24 0, Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa , , ,07 43, Podatek dochody od osób fizycznych , , ,00 44, Podatek dochody od osób prawnych , , ,07 22,8 758 RÓŻNE ROZLICZENIA , , ,49 57, Część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego , , ,00 61, Subwencje ogólne z budżetu państwa , , ,00 61, Część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin , , ,00 50, Subwencje ogólne z budżetu państwa , , ,00 50, Różne rozliczenia finansowe 0,00 0,00 14,49 0, Pozostałe odsetki 0,00 0,00 14,49 0, Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin , , ,00 50, Subwencje ogólne z budżetu państwa , , ,00 50,0 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE , , ,32 54, Szkoły podstawowe 60355, , ,78 60, Wpływy z różnych opłat 450,00 450,00 81,00 18, Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze 5 630, , ,81 67, Wpływy z usług 53160, , ,56 50, Pozostałe odsetki 65,00 65,00 2,49 3, Wpływy z różnych dochodów 1050, , ,92 98, Przedszkola , , ,62 52, Wpływy z usług , , ,70 59,3

24 PLAN I WYKONANIE DOCHODÓW BIEŻĄCYCH TABELA NR Pozostałe odsetki 350,00 350,00 67,13 19, Wpływy z różnych dochodów 450,00 450,00 828,65 184, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) Dotacje celowe otrzymane z gminy na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) miedzy jednostkami samorządu terytorialnego , , ,00 50, , , ,14 59, Inne formy wychowania przedszkolnego 1 515, ,08 0,00 0, Dotacje celowe otrzymane z gminy na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) miedzy jednostkami samorządu terytorialnego 1 515, ,08 0,00 0, Gimnazja 905, , ,57 83, Wpływy z różnych opłat 250,00 250,00 111,00 44, Pozostałe odsetki 155,00 155,00 0,96 0, Wpływy z różnych dochodów 500, , ,61 92, Stołówki szkolne , , ,35 56, Wpływy z usług , , ,05 56, Wpływy z różnych dochodów 2000, , ,30 148,8 852 POMOC SPOŁECZNA , , ,89 61, Wspieranie rodziny 0, , ,84 100, Wpływy z różnych dochodów 0,00 0,00 1,84 0, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 0, , ,00 100, Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego , , ,89 56,2

25 PLAN I WYKONANIE DOCHODÓW BIEŻĄCYCH TABELA NR Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami , , ,00 56, , , ,89 38, Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacone za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej , , ,00 50, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , , ,00 50, , , ,00 50, Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne , , ,35 81, Wpływy z różnych dochodów 50000, , ,35 53, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , , ,00 82, Dodatki mieszkaniowe 0, , ,29 12, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0, , ,29 12, Zasiłki stałe , , ,00 59, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) , , ,00 59, Ośrodki pomocy społecznej , , ,98 49,4

26 PLAN I WYKONANIE DOCHODÓW BIEŻĄCYCH TABELA NR Wpływy z różnych dochodów 0, , ,98 41, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 1 000, , ,00 55, , , ,00 50, Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze , , ,94 52, Wpływy z usług , , ,94 45, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami 0, , ,00 100, Pozostała działalność , , ,60 82, Pozostałe odsetki 1 000, ,00 106,60 10, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 0, , ,00 65, , , ,00 85,7 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ , , ,92 57, Pozostała dzialalność , , ,92 57, Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków o których mowa w art.. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich , , ,75 61,0

27 PLAN I WYKONANIE DOCHODÓW BIEŻĄCYCH TABELA NR Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków o których 22823, , ,17 29,0 mowa w art.. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA 0, , ,00 100, Pomoc materialna dla uczniów 0, , ,00 100, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) 0, , ,00 100,0 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA , , ,35 63, Gospodarka ściekowa i ochrona wód 0,00 0, ,68 0, Wpływy z różnych dochodów 0,00 0, ,68 0, Oczyszczanie miast i wsi 0,00 500,00 500,00 100, Grzywny i inne kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 0,00 500,00 500,00 100, Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska 35100, , ,97 73, Wpływy z różnych opłat 35070, , ,46 99, Pozostałe odsetki 30,00 30,00 91,51 305, Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej 0, ,00 0,00 0, Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat produktowych 2000, ,00 724,36 36, Wpływy z opłaty produktowej 2000, ,00 724,36 36, Pozostała działalność 30000, , ,34 48, Grzywny i inne kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 0, , ,20 100, Pozostałe odsetki 0,00 0,00 0,21 0, Wpływy z różnych dochodów 30000, , ,93 22,0

28 PLAN I WYKONANIE DOCHODÓW BIEŻĄCYCH TABELA NR KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO 0,00 0, ,46 0, Pozostałe zadania w zakresie kultury 0,00 0,00 161,10 0, Odsetki od dotacji wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub pobranych w nadmiernej wysokości Wpływy ze zwrotów dotacji wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub pobranych w nadmiernej wysokości 0,00 0,00 1,00 0,0 0,00 0,00 160,10 0, Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby 0,00 0,00 379,42 0, Pozostałe odsetki 0,00 0,00 11,65 0, Wpływy z różnych dochodów 0,00 0,00 367,77 0, Biblioteki 0,00 0,00 896,94 0, Wpływy ze zwrotów dotacji wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub pobranych w nadmiernej wysokości 0,00 0,00 896,94 0,0 926 KULTURA FIZYCZNA , , ,11 19, Obiekty sportowe 0,00 0, ,22 0, Wpływy z usług 0,00 0,00 98,40 0, Wpływy z różnych dochodów 0,00 0, ,82 0, Instytucje kultury fizycznej , , ,52 17, Wpływy z usług , , ,00 15, Pozostałe odsetki 200,00 200,00 0,40 0, Wpływy z różnych dochodów 8000, , ,12 39, Zadania w zakresie kultury fizycznej 0,00 0,00 18,37 0,0 Razem dochody bieżące 2910 Wpływy ze zwrotów dotacji wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub pobranych w nadmiernej wysokości 0,00 0,00 18,37 0, , , ,45 51,7

29 PLAN I WYKONANIE DOCHODÓW MAJĄTKOWYCH TABELA NR 3 Plan na dzień Plan na dzień Wykonanie na Dział Rozdział Wyszczególnienie dzień : LEŚNICTWO 0,00 0, ,48 0, Gospodarka leśna 0,00 0, ,48 0, Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych 0,00 0, ,48 0,0 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ , ,05 0,00 0, Drogi publiczne gminne , ,05 0,00 0, Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich ,00 0,00 0,00 0, Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich 0, ,00 0,00 0, Dotacje celowe otrzymane z samorządu województwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami 0, ,05 0,00 0,0 samorządu terytorialnego 630 TURYSTYKA I WYPOCZYNEK 0, , ,31 83, Pozostała działalność 0, , ,31 83, Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich 0, , ,98 78,6

30 PLAN I WYKONANIE DOCHODÓW MAJĄTKOWYCH TABELA NR Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich 0, , ,33 100,0 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA , , ,77 36, Gospodarka gruntami i nieruchomościami , , ,77 36,9 Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania 0760 wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo , , ,00 30,7 własności 0770 Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości oraz prawa użytkowania wieczystego , , ,77 37,0 nieruchomości 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA , , ,60 70, Ochotnicze straże pożarne , , ,60 99, Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich , , ,20 100, Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich 0, , ,40 97, Zarządzanie kryzysowe , ,00 0,00 0, Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich , ,00 0,00 0,0