MSIG 177/2013 (4294) poz

Transkrypt

1 poz Poz WYTWÓRNIA OPAKOWAŃ w Grotnikach. [BMSiG-11655/2013] SPRAWOZDANIE FINANSOWE WYTWÓRNIA OPAKOWAŃ Grotniki, ul. Boszkowska Włoszakowice tel. (065) , NIP REGON WSTĘP DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO za 2012 r. firmy - Wytwórnia Opakowań WOJCIECH KENKEL 1. Podstawowym przedmiotem działalności jest produkcja opakowań z papieru i tektury (PKD 172 IZ), która jest zgodna z wpisem do ewidencji działalności gospodarczej pod numerem 396 prowadzonej przez Wójta Gminy Włoszakowice. 2. Data rozpoczęcia działalności: r. 3. Siedziba: miejscowość GROTNIKI, ul. Boszkowska Miejsca prowadzenia działalności: 1) GROTNIKI, ul. Boszkowska 1 2) SĄDZIA Wytwórnia Opakowań do dnia r. miała status Zakładu Pracy Chronionej. Od 1 lipca 2012 r. wzrosły wymagania związane z zatrudnianiem osób niepełnosprawnych. W związku z nieosiągnięciem wymaganego wskaźnika zatrudnienia osób niepełnosprawnych określonego w art. 28, ust. 1 pkt 1 ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej firma zrezygnowała ze statusu zakładu pracy chronionej, ale zachowała prawo do zakładowego funduszu rehabilitacji osób niepełnosprawnych (ZFRON). 6. Terenem działania firmy jest obszar Rzeczypospolitej Polskiej, a po spełnieniu warunków przewidzianych przepisami prawa - poza jej granicami. 7. Czas trwania firmy jest nieograniczony. 8. Sprawozdaniem finansowym objęto okres od r. do r., przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez firmę działalności. 9. Bilans sporządzono metodą pełną. 10. Rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym. 11. Aktywa i pasywa wyceniono wg zasad określonych w ustawie o rachunkowości. 12. Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych dokonywana jest metodą amortyzacji liniowej. Sporządził: Ewa Dosz Leszno, dnia r. Zatwierdził: 155

2 poz WYTWÓRNIA OPAKOWAŃ Bilans na dzień 31 grudnia 2012 r. Pozycja Wyszczególnienie Stan na r. Stan na r. AKTYWA A. Aktywa trwałe , ,24 I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 2 Wartość firmy 3 Inne wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,24 1 Środki trwałe , ,09 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego) , ,50 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej , ,94 c) urządzenia techniczne i maszyny , ,87 d) środki transportu , ,44 e) inne środki trwałe , ,34 2 Środki trwałe w budowie , ,15 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie ,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1 Od jednostek powiązanych 2 Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1 Nieruchomości 2 Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. Aktywa obrotowe , ,68 I. Zapasy , ,88 1 Materiały , ,88 2 Półprodukty i produkty w toku 3 Produkty gotowe 0,00 0,00 4 Towary palety , ,00 5 Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe , ,14 1 Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty 0,00 0,00 do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 12 WRZEŚNIA 2013 R. 156

3 poz Należności od pozostałych jednostek , ,14 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty , ,45 do 12 miesięcy , ,45 powyżej 12 miesięcy b) z tytułów budżetowych , ,69 c) inne 3 932,00 432,00 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe , ,31 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,31 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki 0,00 0,00 inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,31 środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,31 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2 Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,35 RAZEM AKTYWA , ,92 Pozycja Wyszczególnienie Stan na r. Stan na r. PASYWA A. Kapitał (fundusz) własny , ,86 I. Kapitał podstawowy , ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał zapasowywłaściciel , ,95 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 VIII. Zysk (strata) netto , ,91 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,06 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 157

4 poz Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 długoterminowa krótkoterminowa 3 Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 długoterminowe krótkoterminowa II. Zobowiązania długoterminowe ,92 0,00 1 Wobec jednostek powiązanych 2 Wobec pozostałych jednostek ,92 0,00 a) kredyty i pożyczki ,92 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,79 1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności 0,00 0,00 do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Wobec pozostałych jednostek , ,55 a) kredyty i pożyczki , ,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług , ,53 do 12 miesięcy , ,53 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ZUS i innych świadczeń , ,12 h) z tytułu wynagrodzeń , ,36 i) inne 3 656, ,54 3 Fundusze specjalne , ,24 IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,27 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe , ,27 długoterminowe , ,55 krótkoterminowe , ,72 RAZEM PASYWA , ,92 Data sporządzenia: r. Prawdziwość powyższych danych potwierdzam własnoręcznym podpisem. Sporządził: Ewa Dosz Zatwierdził: MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 12 WRZEŚNIA 2013 R. 158

5 poz WYTWÓRNIA OPAKOWAŃ RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres od r. do r. (wariant porównawczy) Lp. Wyszczególnienie 2012 r r. A Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym , ,99 od jednostek powiązanych I Przychody ze sprzedaży produktów i usług , ,59 II Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia; zmniejszenie 0,00 0,00 wartość ujemna) III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby 0,00 0,00 IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów , ,40 B Koszty działalności operacyjnej , ,21 I Amortyzacja , ,45 II Zużycie materiałów i energii , ,78 III Usługi obce , ,22 IV Podatki i opłaty , ,21 V Wynagrodzenia , ,40 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,94 VII Pozostałe koszty rodzajowe , ,21 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,00 C Zysk / strata ze sprzedaży (A-B) , ,78 D Pozostałe przychody operacyjne , ,58 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0, ,07 II Dotacje , ,39 III Inne przychody operacyjne , ,12 E Pozostałe koszty operacyjne 2 127, ,02 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 III Inne koszty operacyjne 2 127, ,02 F Zysk / strata z działalności operacyjnej (C+D-E) , ,34 G Przychody finansowe 1 139,89 51,73 I Dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 II Odsetki, w tym 1 139,89 51,73 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 IV Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 V Inne 0,00 0,00 H Koszty finansowe , ,16 I Odsetki, w tym , ,16 od jednostek powiązanych 0,00 0,00 II Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 III Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 IV Inne , ,00 159

6 poz I Zysk/strata z działalności gospodarczej (F+G-H) , ,91 J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I-J.II) 0,00 0,00 I Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 II Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 K Zysk / strata brutto (I+/-J) , ,91 L Podatek dochodowy 0,00 0,00 M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) 0,00 0,00 N Zysk / strata netto (K-L-M) , ,91 Data sporządzenia: r. Prawdziwość powyższych danych potwierdzam własnoręcznym podpisem Sporządził: Zatwierdził: Ewa Dosz WYTWÓRNIA OPAKOWAŃ ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM za okres 2012 r. Kwoty za okres Treść bieżący poprzedni (sprawozdawczy) l. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,86 korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach , ,86 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego , ,00 wydania udziałów (emisji akcji) odpis z zysku za 2011 rok ,00 umorzenia udziałów (akcji) 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 12 WRZEŚNIA 2013 R. 160

7 poz Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo wartość) pokrycia straty 4.2. Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu , ,86 korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach , ,86 podziału zysku z lat ubiegłych 161

8 poz , ,62 wypłata - właściciel , , Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 35458, , Strata z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 35458, ,24 8. Wynik netto , ,93 a) zysk netto , ,93 b) strata netto c) odpisy z zysku 0,00 0,00 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,17 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , ,17 Leszno, dnia r. Sporządził: Ewa Dosz WYTWÓRNIA OPAKOWAŃ Rachunek przepływów pieniężnych 2012 r. Zatwierdził: Swoty za okres Treść bieżący poprzedni (sprawozdawczy) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej , ,03 I. Zysk (strata) netto , ,93 II. Korekty razem , ,10 1. Amortyzacja , ,24 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 5. Zmiana stanu rezerw 0,00 0,00 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 12 WRZEŚNIA 2013 R. 162

9 poz Zmiana stanu zapasów 86153, ,81 7. Zmiana stanu należności , ,62 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów , ,11 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , Inne korekty 85787,81 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/II) , ,03 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej , ,16 I. Wpływy 3 000,00 0,00 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 000,00 0,00 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki , ,16 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , ,16 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne 0, ,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) , ,16 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej , ,30 I. Wpływy 0, ,00 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki ,00 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki , ,70 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych ,95 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli , ,62 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek , ,08 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 52701,93 9. Inne wydatki finansowe 163

10 poz III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) , ,30 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/B.III+/C.III) , ,83 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu , ,31 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/D), w tym: , ,48 o ograniczonej możliwości dysponowania , ,73 Leszno, dnia r. Sporządził: Ewa Dosz Zatwierdził: OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA dla właściciela firmy: WYTWÓRNIA OPAKOWAŃ, Grotniki, ul. Boszkowska 1, Włoszakowice Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego firmy Wytwórnia Opakowań, Grotniki, ul. Boszkowska 1, Włoszakowice, na które składa się: wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans sporządzony na dzień r., który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą ,81 zł, rachunek zysków i strat za rok obrotowy od r. do r., wykazujący zysk brutto w wysokości ,93 zł, zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od r. do r., wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o sumę ,69 zł, rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od r. do r., wykazujący zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę ,83 zł, dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie tego sprawozdania finansowego odpowiada kierownik jednostki. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o rzetelności, prawidłowości i jasności tego sprawozdania finansowego oraz prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie to przeprowadziliśmy stosownie do: a) rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jedn. Dz. U. z 2009 r., Nr 152, poz. 1223), b) norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez jednostkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie - w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia miarodajnej opinii. Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne: a) przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej badanej jednostki na dzień r., jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od r. do r., b) sporządzone zostało, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z określonymi w powołanej wyżej ustawie zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu jednostki. Biegły Rewident Eugenia Łukowiak Nr ewid Biuro Rachunkowe Eugenia Łukowiak Biegły Rewident nr ewid. podmiotu: 744 Kościan, dnia 10 kwietnia 2013 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 12 WRZEŚNIA 2013 R. 164

11 poz XI. INNE UCHWAŁA nr 1/2013 z dnia roku w sprawie: zatwierdzenia sprawozdania finansowego i podziału zysku firmy - WYTWÓRNIA OPAKOWAŃ za okres od r. do r. 1. Zatwierdzam sprawozdanie finansowe za okres od r. do r., zamykające się po stronie aktywów i pasywów kwotą ,81 zł oraz zyskiem brutto w wysokości ,93 zł. 2. Zysk brutto za 2012 rok w kwocie ,93 zł przeznacza się w całości potrzeby osobiste właściciela firmy - P. Wojciech Kenkel. XI. INNE Poz DELCAM SPÓŁKA AKCYJNA ODDZIAŁ W POLSCE w Warszawie. KRS SĄD REJONOWY DLA M.ST. WARSZAWY W WARSZAWIE, XIII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 17 listopada 2009 r. [BMSiG-13920/2013] Likwidator Oddziału Spółki Delcam S.A. Oddział w Polsce informuje, że Zarząd Spółki Delcam S.A. w dniu 29 maja 2013 r. podjął uchwałę o otwarciu likwidacji Oddziału Spółki działającego pod nazwą: Delcam S.A. Oddział w Polsce z siedzibą przy ul. Mazowieckiej 36, Warszawa-Wesoła. Tym samym z dniem 29 maja 2013 r. otwarto likwidację Oddziału Spółki Delcam S.A. Oddział w Polsce. Wzywa się wierzycieli Delcam S.A. Oddział w Polsce do zgłaszania swoich wierzytelności w terminie 3 miesięcy, licząc od dnia opublikowania niniejszego ogłoszenia. Wierzytelności należy zgłaszać na adres siedziby Oddziału, tj. ul. Mazowiecka 36, Warszawa-Wesoła. 165