Zarządzenie Nr 37/2018 Wójta Gminy Ostróda z dnia 27 marca 2018 r. w sprawie sprawozdania rocznego z wykonania budżetu Gminy Ostróda za 2017 rok

Transkrypt

1 Zarządzenie Nr 37/2018 Wójta Gminy Ostróda z dnia 27 marca 2018 r. w sprawie sprawozdania rocznego z wykonania budżetu Gminy Ostróda za 2017 rok Na podstawie art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2017 r. poz z późn. zm.) Wójt Gminy Ostróda zarządza, co następuje: 1. Przedstawiam Radzie Gminy Ostróda: 1) sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Ostróda za 2017 rok, zgodnie z załącznikiem nr 1 do zarządzenia; 2) sprawozdanie roczne z wykonania planu finansowego Gminnego Centrum Kulturalno-Bibliotecznego w Samborowie za 2017 rok, zgodnie z załącznikiem nr 2 do zarządzenia; 3) informację o stanie mienia Gminy, zgodnie z załącznikiem nr 3 do zarządzenia. 2. Przedstawiam Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Olsztynie: 1) sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy za 2017 rok, zgodnie z załącznikiem nr 1 do zarządzenia, 2) informację o stanie mienia Gminy, zgodnie z załącznikiem nr 3 do zarządzenia. 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Warmińsko Mazurskiego. Wójt Gminy Ostróda Bogusław Fijas

2 Załącznik Nr 1 do zarządzenia Nr 37/2018 Wójta Gminy Ostróda z dnia 27 marca 2018 r. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu gminy za 2017 rok Budżet Gminy Ostróda na rok 2017 został przyjęty uchwałą Nr XXVI/186/2016 Rady Gminy Ostróda z dnia 22 grudnia 2016 r. w sprawie uchwalenia budżetu gminy Ostróda na 2017 r. Dochody budżetu uchwalono w wysokości: - dochody bieżące w wysokości ,38 zł, - dochody majątkowe w wysokości ,00 zł. Wydatki budżetu gminy w wysokości: - wydatki bieżące w wysokości ,38 zł, - wydatki majątkowe w wysokości ,00 zł ,38 zł, z tego: ,38 zł, z tego: Nadwyżka budżetu gminy w wysokości ,00 zł. W trakcie roku Rada Gminy dokonywała zmian budżetu podejmując uchwały, które miały bezpośredni wpływ na wynik finansowy budżetu, i tak: 1. uchwała Nr XXVII/193/2017 z dnia r. - zwiększyła dochody o kwotę ,26 zł - zwiększyła wydatki o kwotę ,26 zł 2. uchwała Nr XXX/212/2017 z dnia r. - zwiększyła dochody o kwotę ,25 zł - zwiększyła wydatki o kwotę ,25 zł 3. uchwała Nr XXXI/224/2017 z dnia r. - zwiększyła dochody o kwotę ,00 zł - zwiększyła wydatki o kwotę ,00 zł 4. uchwała Nr XXXII/231/2017 z dnia r. - zmniejszyła dochody o kwotę ,39 zł - zmniejszyła wydatki o kwotę ,39 zł 5. uchwała Nr XXIII/239/2017 z dnia r. - zwiększyła dochody o kwotę ,42 zł - zwiększyła wydatki o kwotę ,42 zł 6. uchwała Nr XXXIV/244/2017 z dnia r. - zmniejszyła dochody o kwotę ,70 zł - zwiększyła wydatki o kwotę ,30 zł 7. uchwała Nr XXXV/252/2017 z dnia r. - zwiększyła dochody o kwotę ,48 zł - zwiększyła wydatki o kwotę ,48 zł 8. uchwała Nr XXXVI/268/2017 z dnia r. - zwiększyła dochody o kwotę ,00 zł

3 - zwiększyła wydatki o kwotę ,00 zł 9. uchwała Nr XXXVII/282/2017 z dnia r. - zwiększyła dochody o kwotę ,00 zł - zwiększyła wydatki o kwotę ,00 zł W roku budżetowym 2017 dokonywane były również zmiany budżetu na podstawie zarządzeń Wójta Gminy. Wydanych zostało 11 zarządzeń, które spowodowały zmiany budżetu po stronie dochodów i wydatków: 1. zarządzenie Nr 9/2017 z dnia r. o kwotę 1.091,00 zł 2. zarządzenie Nr 31/2017 z dnia r. o kwotę ,00 zł 3. zarządzenie Nr 66/2017 z dnia r. o kwotę ,87 zł 4. zarządzenie Nr 88/2017 z dnia r. o kwotę 1.041,00 zł 5. zarządzenie Nr 106/2017 z dnia r. o kwotę ,00 zł 6. zarządzenie Nr 129/2017 z dnia r. o kwotę ,00 zł 7. zarządzenie Nr 124/2016 z dnia r. o kwotę ,00 zł 8. zarządzenie Nr 146/2017 z dnia r. o kwotę ,59 zł 9. zarządzenie Nr 150/2017 z dnia r. o kwotę ,00 zł 10. zarządzenie Nr 178/2017 z dnia r. o kwotę ,00 zł 11. zarządzenie Nr 188/2017 z dnia r. o kwotę 1.649,00 zł W wyniku wprowadzonych zmian, plan dochodów i wydatków budżetu gminy na dzień 31 grudnia 2017 roku wyniósł: dochody w wysokości ,16 zł, z tego: - dochody bieżące w wysokości ,27 zł - dochody majątkowe w wysokości ,89 zł wydatki w wysokości - wydatki bieżące w wysokości ,43 zł ,16 zł, z tego: - wydatki majątkowe w wysokości ,73 zł Na początek roku 2017 planowano nadwyżkę w wysokości ,00 zł, natomiast na koniec roku zaplanowano deficyt w wysokości ,00 zł. Plan i wykonanie dochodów budżetu gminy za 2017 rok Dochody budżetowe na 2017 r. zaplanowane w łącznej wysokości ,38 zł, w trakcie realizacji budżetu ulegały zmianie i na koniec roku plan dochodów wyniósł ,16 zł, natomiast wykonanie wyniosło ,48 zł, co stanowi 101,11% planu rocznego. Wpływy dochodów bieżących wyniosły ,91 zł, co stanowi % planu rocznego, a ich udział w ogólnych dochodach to 96,21%. Źródłem dochodów bieżących były dochody własne zrealizowane w wysokości ,05 zł, dotacje w wysokości ,49 zł, subwencje zł oraz środki unijne ,37 zł. Zaplanowane dochody majątkowe w kwocie ,89 zł zostały zrealizowane w wysokości ,57 zł, co stanowi 101,22% planu rocznego. Źródłem dochodów majątkowych były dochody własne w kwocie ,91 zł, dotacje w wysokości ,42 zł oraz środki unijne w kwocie ,24 zł. Dz Rolnictwo i łowiectwo

4 W dziale tym zaplanowano wpływy w wysokości zł, plan w ciągu roku ulegał zmianom i ostatecznie na koniec roku zamknął się kwotą ,62 zł. Zmniejszono o kwotę zł środki majątkowe planowane do pozyskania z budżetu UE, natomiast zwiększono o kwotę ,62 zł środki bieżące z tytułu dotacji na zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego dla producentów w rolnych. Ponadto gmina otrzymała w ciągu roku środki w wysokości ,00 zł przekazane przez KOWR O/Olsztyn. Dochody majątkowe zasiliła kwota ,00 zł z tytułu sprzedaży nieruchomości rolnych położonych w Napromie i Kątnie. Wpływy z tytułu czynszu za dzierżawę obwodów łowieckich wyniosły ,31 zł, tj.110,4% planu rocznego. Dz Transport i łączność Na etapie projektowania budżetu w dziale tym zaplanowano środki w wysokości zł. W trakcie roku zwiększono plan do kwoty ,42 zł, który wykonano w 99,66%. Środki te pochodziły z budżetu państwa zł, z budżetu powiatu zł oraz z KOWR O/Olsztyn w wysokości zł. Dz Gospodarka mieszkaniowa W dziale tym zaplanowano łączne dochody w wysokości ,00 zł, z tego dochody bieżące ,00 zł i dochody majątkowe ,00 zł. W trakcie realizacji budżetu plan był korygowany i ostatecznie na koniec roku zamknął się kwotą ,00 zł. Wpływy dochodów w roku 2017 wyniosły łącznie ,36 zł, co stanowi 101,29 % skorygowanego planu rocznego, z tego dochody bieżące ,75 zł i dochody majątkowe ,61 zł. Łączne wpływy z tytułu wieczystego użytkowania i trwałego zarządu zostały wykonane w wysokości ,44 zł, co stanowi 112,44% planu rocznego. Przekroczenie planu o kwotę 2.860,44 zł spowodowane było wpływami z tytułu wpłaty zaległości oraz nieplanowaną wpłatą przez firmę ENERGA-OPERATOR służebności przesyłu w kwocie 2.145,00 zł. W stosunku do spóźniających się z opłatami wysłano 25 upomnień na łączną kwotę 910,33 zł, a zaległości w stosunku do 2 osób fizycznych i 1 prawnej zostały przekazane do komornika sądowego. Na koniec 2017 roku zaległości wynoszą 2.341,33 zł i są na poziomie roku poprzedniego. Wpływy z najmu mieszkań komunalnych i dzierżawy składników majątkowych wyniosły ,39 zł, tj. 99,99% planu rocznego. Za najem mieszkań komunalnych najemcy wpłacili kwotę ,30 zł, zaś dzierżawcy ,09 zł. Na koniec roku 2017 zaległości wyniosły ,15 zł. W stosunku do 32 dłużników prowadzone było postępowanie sądowe i egzekucyjne celem odzyskania ,24 zł, odroczono 5 najemcom termin płatności zadłużenia - kwota 8.500,82 zł. W 2017 roku wystawiono 92 upomnienia na łączną kwotę ,96 zł. Planowane w pierwotnym budżecie wpływy ze sprzedaży mienia komunalnego w kwocie ,00 zł w trakcie roku były korygowane i na koniec roku 2017 wyniosły ,00 zł. Wpływy ze sprzedaży mienia wyniosły ,61 zł, tj. 101,14% planu rocznego po zmianach. Wpływy pochodziły ze sprzedaży lokali mieszkalnych na rzecz dotychczasowych najemców w Starych Jabłonkach i Smykówku, spłat rat rocznych oraz sprzedaży nieruchomości gruntowych niezabudowanych w Kątnie, Tyrowie, Kajkowie, Górce, Międzylesiu, Samborowie i Grabinie. W trakcie roku w stosunku do zalegających wysłano 5 upomnień na kwotę 9.351,68 zł oraz skierowano do egzekucji komorniczej 2 osoby. Na koniec roku zaległości ze sprzedaży mienia, których spłata została rozłożona na raty, wyniosły 8.818,36 zł. Dochody gminy zasiliła również kwota 1.935,02 zł stanowiąca odsetki za nieterminowe opłacanie należności wykonanie wyniosło 104,03 % planu rocznego. Dz Działalność usługowa Zaplanowane w tym dziale łączne wpływy w kwocie ,00 zł, zostały wykonane w wysokości ,57 zł, tj. w 126,95 % planu rocznego. Dochody z wynajmu domów przedpogrzebowych oraz opłat cmentarnych zostały w ciągu roku zwiększone z kwoty do kwoty zł. Osiągnięto dochody w wysokości ,57 zł, czyli

5 122,19 % planu rocznego. Uzyskane wpływy pochodziły z opłat za wydanie zezwoleń na postawienie nagrobka oraz jego wymiany 6.712,96 zł, wykupu miejsca na cmentarzach 9.444,44 zł, usług korzystania z domów przedpogrzebowych 3.055,56 zł, za rezerwację miejsc na cmentarzu 2.916,67 zł, wznowienie prawa do grobu 3.518,52 zł. W trakcie roku 2017 gmina otrzymała od Wojewody Warmińsko-Mazurskiego dotację celową na utrzymanie grobów i cmentarza wojennego w Zawadach Małych w kwocie zł. Dz Administracja publiczna Zaplanowane w tym dziale dochody w kwocie zł zrealizowano w wysokości ,18 zł, tj. 99,69% planu. Jednym ze źródeł dochodów gminy w dziale administracja publiczna była dotacja celowa na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej w wysokości ,00 zł. Wpływy z tytułu opłat za wynajem części pomieszczeń biurowych zaplanowano w kwocie ,00 zł, a wykonano je w wysokości ,08 zł, tj. 100,3% planu rocznego. Środki te pochodziły z wynajmu pomieszczeń dla Zakładu Obsługi Komunalnej w Ostródzie, Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej oraz doraźnego wynajmowania sali sesyjnej. Zaplanowane wpływy z usług związane z prowadzeniem PKZP w kwocie ,00 zł zostały wykonane w 100%. W dziale tym zaplanowano również dochody w wysokości ,00 zł z tytułu dofinansowania kosztów zatrudnienia pracowników w ramach prac interwencyjnych i robót publicznych. Dochody te zostały wykonane w kwocie ,10 zł tj. 97,25% planu. Dz Urzędy naczelnych organów władzy państwowej kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Na początek 2017 r. zaplanowano środki w kwocie 3.103,00 zł. Otrzymane środki to dotacje celowe z przeznaczeniem na finansowanie kosztów prowadzenia aktualizacji stałego rejestru wyborców. Dz Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Plan w tym dziale w kwocie ,00 zł został wprowadzony w trakcie roku, w związku z pozyskaniem dotacji celowej ze Starostwa Powiatowego na modernizację remiz OSP. Dz Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem Zaplanowane wpływy w tym dziale w wysokości ,00 zł zostały w ciągu roku zwiększone do kwoty ,00 zł, zaś wykonanie wyniosło ,99 zł, tj. 101,35% planu rocznego. Wpływy z podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacane w formie karty podatkowej wyniosły ,97 zł i były wyższe niż założony plan budżetowy o kwotę 5.738,97 zł. Zaległości z lat poprzednich wynoszą ,51 zł i są niższe niż w roku 2016 o kwotę 3.305,91 zł. Zaplanowane dochody z tytułu podatku od nieruchomości osób prawnych zostały zrealizowane w 100,47% osiągając kwotę ,65 zł. Zaległości z tytułu tego podatku na koniec roku 2017 wyniosły ,56 zł i są na poziomie roku U jednego podatnika zaległości wynoszą ponad ,00 zł a ich wykonanie zabezpieczone zostało wpisami zastawów skarbowych. Zaległość obejmująca kwotę ponad ,00 zł należy do przedsiębiorcy, któremu komornik sądowy umorzył postępowanie egzekucyjne z powodu bezskuteczności egzekucji przedsiębiorca ten nie prowadzi już działalności gospodarczej. W stosunku do zalegających podatników wysłano 46 upomnień na kwotę ,50 zł oraz przekazano do komornika skarbowego 4 tytuły wykonawcze na kwotę ,00 zł. Podatek od nieruchomości od osób fizycznych został zaplanowany w kwocie ,00 zł. W trakcie roku został zmniejszony do kwoty ,00 zł, a faktyczne wykonanie wyniosło ,40 zł, co stanowi 101,55% planu rocznego. Stan zaległości na koniec 2017 roku wyniósł ,75 zł i był nieco niższy niż zaległość na koniec 2016 roku. W stosunku do zalegających podatników prowadzona była sukcesywnie procedura związana z odzyskiwaniem zadłużenia poprzez wysyłanie upomnień, kierowanie spraw do komornika skarbowego oraz zabezpieczeń hipotecznych.

6 Kolejnym źródłem dochodów był podatek rolny od osób prawnych. Plan budżetowy w wysokości zł został zrealizowany w 99,55% tj. w wysokości ,54 zł. Na koniec 2017 roku wystąpiły zaległości w wysokości 1.440,87 zł. W trakcie roku w stosunku do podatników spóźniających się z zapłatą wysłano 14 upomnień na kwotę 6.904,60 zł oraz wystawiono i skierowano do komornika skarbowego 2 tytuły wykonawcze na kwotę 1.318,00 zł. Wpływy podatku rolnego od osób fizycznych wyniosły ,57 zł przy założonym planie rocznym ,00 zł. Stan zaległości na koniec 2017 roku wyniósł ,73 zł i był na poziomie roku W trakcie roku prowadzone były czynności zmierzające do wyegzekwowania zaległości poprzez wysyłanie upomnień oraz wystawianie tytułów wykonawczych. Kolejnym źródłem dochodów są wpływy z tytułu podatku leśnego od osób prawnych i fizycznych. Plan budżetowy w wysokości ,00 zł został zrealizowany w kwocie ,32 zł, tj. 100% planu rocznego. Stan zaległości z lat poprzednich wyniósł 1.573,30 zł i dotyczył osób fizycznych. Wpływy podatku od środków transportowych od osób prawnych wyniosły zł, co stanowi 98,96% planu rocznego. Zaległości na koniec roku 2017wyniosły 6.895,50 zł. Należą one do dłużnika, który ogłosił upadłość, a zaległości przekazano do syndyka masy upadłości. W roku 2017 wpływy z podatku od środków transportowych od osób fizycznych wyniosły ,50 zł, tj.97,50% planu rocznego. Na koniec roku zaległości wyniosły ,96 zł. Wystawiono 33 upomnienia i 7 tytułów wykonawczych. Podatek od czynności cywilnoprawnych jest dochodem własnym gminy pobieranym i wymierzanym przez urzędy skarbowe. Od osób prawnych zaplanowano kwotę ,00 zł, w trakcie roku zmniejszono do kwoty ,00 zł, natomiast wpływy wyniosły ,00 zł. Od osób fizycznych wpłynęło ,46 zł przy założonym planie ,00 zł, tj. 102% planu. Wpływy z podatku od spadków i darowizn wyniosły ,87 zł, tj. 100% planu rocznego. Podatek ten w całości realizowany jest przez urzędy skarbowe. Zaplanowane wpływy z tytułu opłaty miejscowej w kwocie ,00 zł zostały wykonane w wysokości ,63 zł, tj. 101,72% planu. W roku budżetowym osoby prawne i fizyczne za nieterminowe opłacanie podatków wpłaciły do budżetu odsetki i koszty upomnienia w łącznej kwocie ,58 zł. Uzyskano wpływy z opłaty skarbowej w wysokości ,00 zł, tj. 116,50% planu rocznego. Wpływy z opłaty eksploatacyjnej zaplanowane na 2017 rok w wysokości ,00 zł, w trakcie roku zwiększono do kwoty ,00 zł, a zrealizowano w kwocie ,20 zł. Zwiększone dochody spowodowane były wydobyciem większej ilości kopaliny, od której uzależniona jest wysokość opłaty. W 2017 roku przekroczono wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych, na plan ,00 zł wpłynęło ,69 zł, tj. 101,41%. Wyższe dochody niż zaplanowane wynikają ze wzrostu sprzedaży piwa oraz napojów alkoholowych w placówkach handlu detalicznego i gastronomicznego. Wpływy z tytułu opłat planistycznych i adiacenckich związanych ze wzrostem wartości sprzedanych nieruchomości wynosiły ,82 zł. Do dochodów budżetu gminy w tym dziale zostały zaklasyfikowane też wpływy z opłat za zajęcia pasa drogowego i za umieszczenie urządzeń w pasie drogowym. Prognozowany plan roczny w wysokości ,00 zł został wykonany w kwocie ,10 zł, tj. 114,36% planu rocznego. Zwiększone wpływy z tego tytułu spowodowane były wydaniem i opłaceniem w trakcie roku nowych decyzji wymiarowych. Ponadto uzyskano z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej rekompensatę w wysokości 8.006,00 zł za utracone dochody z tytułu zwolnień z podatku od nieruchomości osób prawnych za grunty pokryte wodami o ciągłym dopływie lub odpływie wód powierzchniowych. Znacznym źródłem dochodów gminy były udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych otrzymane z budżetu państwa. W 2017 roku na plan ,00 zł wpłynęło ,00 zł, tj. 102,23% planu, są one wyższe o kwotę ,00 zł od przyjętego planu rocznego wskazanego przez Ministerstwo Finansów.

7 Udziały w podatku dochodowym od osób prawnych zaplanowane pierwotnie w kwocie ,00 zł zostały w ciągu roku zwiększone do kwoty ,00 zł. Faktyczne wpływy otrzymywane z urzędów skarbowych były wyższe i wyniosły na koniec roku ,29 zł, tj. 111,70% skorygowanego planu rocznego. Dz Różne rozliczenia Wpływy w tym dziale zaplanowano w kwocie ,98 zł, a wykonano ,64 zł, tj. 103,57% planu. Głównymi dochodami były subwencje: część oświatowa - kwota ,00 zł i część wyrównawcza kwota ,00 zł. Z tytułu zwrotu VAT za lata i innych rozliczeń z lat ubiegłych wpłynęło ,05 zł, odsetki bankowe i inne odsetki to kwota ,08 zł oraz darowizny pieniężne ,00 zł. Ponadto zgodnie z zapisami ustawy o funduszu sołeckim, gmina otrzymała częściowy zwrot wydatkowanych środków w ramach wyodrębnionego w 2016 r. funduszu sołeckiego, otrzymana dotacja wyniosła ,07 zł, z tego część bieżąca ,95 zł, majątkowa ,12 zł. Dochodem gminy stały się również niewykorzystane w terminie wydatki niewygasające z roku 2016 w kwocie ,39 zł. Dz Oświata i wychowanie Ogólne uzyskane dochody tego działu wyniosły ,90 zł, co stanowi 99,35% planu rocznego. Znaczną część wpływów w placówkach oświatowych stanowią opłaty za dożywianie uczniów. Plan dochodów zakładał kwotę ,00 zł, a wykonano ,50 zł, co stanowi 98,31 % planu. Wpływy z opłaty stałej w przedszkolach zostały wykonane w kwocie ,00 zł, tj. w 53,74 % planu rocznego. Łączne dochody z najmu pomieszczeń szkolnych, odsetek bankowych, opłat za wydanie duplikatów legitymacji oraz świadectw szkolnych, darowizny pieniężne i odszkodowania wyniosły ,77 zł. W 2017 roku gmina otrzymała dotacje celowe z budżetu państwa w łącznej wysokości ,36 zł na dofinansowanie zadań własnych i zleconych, m.in. na wyposażenie szkół w podręczniki, materiały edukacyjne i ćwiczeniowe, wyposażenie bibliotek w książki, na prowadzenie programu Aktywna tablica, na zakup wyposażenia gabinetów profilaktyki zdrowotnej oraz na dofinansowanie zadań z zakresu wychowania przedszkolnego. Na podstawie zawartych porozumień Gmina Ostróda otrzymała dotację w wysokości ,85 zł za dzieci uczęszczające do gminnych placówek przedszkolnych z innych jst oraz ,48 zł z tytułu dowożenia dzieci niepełnosprawnych do placówek edukacyjnych w Olsztynie. Ponadto w roku budżetowym 2017 wpłynęły środki unijne w kwocie ,94 zł na realizację dwóch projektów oświatowych oraz rozliczenie końcowe zadania pn. Termomodernizacja obiektów oświatowych. Dz Pomoc społeczna Pomoc społeczna to dział, w którym głównym źródłem dochodów są dotacje z budżetu państwa. W 2017 roku zaplanowano pierwotnie dochody w kwocie ,00 zł, w trakcie roku uległy one zwiększeniu do kwoty ,00 zł, zaś wykonano ,97 zł. Na realizację zadań zleconych gmina otrzymała dotację w wysokości ,62 zł, a na zadania własne dotację w kwocie ,59 zł. Wpływy z usług opiekuńczych wyniosły 2.744,46 zł, co stanowi 137,22 % planu rocznego. W dziale tym oprócz dotacji uzyskano także dochody w kwocie 8.790,35 zł, głównie z tytułu odsetek bankowych. Dz. 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Na zakup mikrobusu gmina otrzymała ze Starostwa Powiatowego dofinansowanie w formie dotacji celowej w wysokości ,30 zł. Dz Edukacyjna opieka wychowawcza W roku budżetowym gmina otrzymała dotacje celowe z budżetu państwa w łącznej wysokości ,56 zł z przeznaczeniem na: dofinansowanie świadczeń pomocy materialnej o charakterze socjalnym dla uczniów, wypłacanych w formie stypendiów ,56 zł oraz na dofinansowanie zakupu podręczników dla dzieci niepełnosprawnych 350 zł.

8 Dz. 855 Rodzina Ogólne uzyskane dochody tego działu wyniosły ,68 zł, tj. 99,49% skorygowanego planu rocznego. Na realizację świadczeń wychowawczych i rodzinnych gmina otrzymała dotacje celowe w ramach zadań zleconych w wysokości ,46 zł, na koszty prowadzenie Karty Dużej Rodziny oraz wspieranie rodziny wpłynęła dotacja w wysokości ,00 zł. Na gminę został nałożony obowiązek odzyskiwania środków alimentacyjnych. Dochody należne gminie wyniosły ,58 zł, tj. 100,97 % planu rocznego oraz wpływy związane ze zwrotem świadczeń z lat poprzednich ,73 zł. Dz Gospodarka komunalna i ochrona środowiska W dziale tym pierwotnie zaplanowano dochody w kwocie ,00 zł. W trakcie roku plan został zwiększony do kwoty ,00 zł, zaś wykonanie wyniosło ,46 zł, tj. 100,22% planu rocznego. Wpływy z tytułu opłat za korzystanie ze środowiska wyniosły ,65 zł i zostały wykonane w 100,91% skorygowanego planu rocznego. W roku 2017 gmina otrzymała środki z Województwa Warmińsko-Mazurskiego w wysokości 8.000,00 zł na dofinansowanie zadania majątkowego oraz zwrot niewykorzystanej przez ZOK dotacji w kwocie ,82 zł. W ramach środków bieżących gmina otrzymała z PUP częściowy zwrot kosztów zatrudnienia pracowników interwencyjnych i robót publicznych w wysokości ,99 zł. Dz Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Łączne dochody w tym dziale wyniosły ,94 zł przy założonym planie ,77 zł, tj. 103,12% planu rocznego. Wpływy te pochodziły z opłat za wynajem świetlic wiejskich 8.827,27 zł oraz dotacji ze środków UE w łącznej kwocie ,67 zł. Plan i wykonanie wydatków budżetu gminy za 2016 rok Wydatki gminy w budżecie pierwotnym zostały zaplanowane w kwocie ,38 zł. W trakcie roku dokonywane były zmiany, które ostatecznie zwiększyły plan wydatków do kwoty ,16 zł, a jego faktyczna realizacja wyniosła ,86 zł, co stanowi 96,74 % założonego planu. Wydatki bieżące wyniosły ,85 zł, w tym wydatki z funduszu sołeckiego ,21 zł, wydatki majątkowe ,01 zł, w tym ,68 zł wydatki z funduszu sołeckiego. Udział wydatków bieżących w ogólnych wydatkach wyniósł 90,35%, a wydatków majątkowych 9,65%. Wśród wydatków bieżących najwyższy udział mają wydatki przeznaczone na: wypłaty świadczeń na rzecz osób fizycznych ,92 zł tj. 35,37% planu rocznego, wynagrodzenia i pochodne ,20 zł tj. 33,31 %, zadania statutowe ,88 zł tj. 20,31 % oraz dotacje ,13 zł tj. 8,58 %. Dz Rolnictwo i łowiectwo Wydatkowane w tym dziale środki budżetowe wyniosły ,16 zł, z tego wydatki majątkowe ,11 zł i wydatki bieżące ,05 zł. W ramach wydatków bieżących przekazano na rzecz Izby Rolniczej składkę w kwocie ,43 zł stanowiącą 2 % wpływu podatku rolnego w roku Wprowadzony w ciągu roku plan w wysokości ,62 zł dotyczył w całości realizacji zadania zleconego związanego ze zwrotem podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej. W ramach realizacji tego zadania wydano 460 decyzji na kwotę ,96 zł, a pozostałe środki w kwocie ,66 zł wydatkowano na koszty administracyjne. Dz. 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę

9 Zaplanowana w kwocie ,00 zł dotacja przedmiotowa dla Zakładu Obsługi Komunalnej w Ostródzie w zakresie dostarczania wody została zrealizowana w 100% planu. Dz Transport i łączność W dziale tym łączne wydatki wyniosły ,42 zł, tj. 97,51% planu rocznego, w tym wydatki majątkowe ,88 zł. Gminie Miejskiej Ostróda powierzono świadczenie usług w zakresie lokalnego transportu zbiorowego do miejscowości: Kajkowo ul. Polna, Idzbark, Górka, Międzylesie ul. Jeziorna, Warlity Wielkie, Morliny, Morliny Oczyszczalnia, Tyrowo. Ogółem przejechano wozokilometrów, a cena 1 wozokilometra wynosiła 5,00 zł. Przekazano dotację w wysokości ,00 zł, tj. 98,12% planu rocznego. Ponadto Gmina Ostróda w ramach pomocy finansowej partycypowała w kosztach remontu dróg powiatowych, przekazana dla Powiatu Ostródzkiego kwota dotacji celowej wyniosła ,00 zł. Na zadania z zakresu utrzymania dróg gminnych planowane środki w wysokości ,00 zł w trakcie roku zostały zwiększone do kwoty ,67 zł. Łącznie wydatkowano kwotę ,42 zł, tj. 97,20 % planu rocznego, z tego wydatki majątkowe ,88 zł i wydatki bieżące ,54 zł, w tym środki na wyodrębniony fundusz sołecki ,63 zł. Na utrzymanie w przejezdności dróg gminnych w okresie zimowym wydatkowano kwotę ,00 zł. Kwota dotyczy utrzymania dróg odśnieżanie, usuwanie śliskości na drogach oraz zakup mieszanki piaskowo-solnej do usuwania śliskości na przystankach chodnikach i drogach. Wydatki na remonty odcinków dróg gminnych wyniosły ,22 zł, tj. 94,94% planu rocznego. W ramach tych środków dokonano na terenie gminy remontów chodników o nawierzchni z kostki betonowej o łącznej powierzchni m 2, remontów cząstkowych na drogach o nawierzchni bitumicznej o powierzchni m 2, uzupełniano nawierzchnie destruktem, gruzem i mieszanką stabilizacyjną, wykonano wymianę przepustów drogowych na odcinkach dróg Idzbark Ostrowin, remont mostku w m. Samborowo, odwodnienie ulicy Jeziornej w Kajkowie i Kątno, wykonano przepusty w m. Cibory, Ornowo i Kajkowo. Dokonano profilowania dróg gruntowych w sołectwach Pietrzwałd, Glaznoty, Wygoda, Samborowo, Pancerzyn kier. Domkowo oraz wykonano remont zatoki autobusowej w m. Ornowo. W celu zwiększenia bezpieczeństwa na drogach i na przejazdach kolejowych zakupiono i ustawiono znaki drogowe w m. Kajkowo, Szyldak, Samborowo, Wirwajdy i Lubajny oraz dokonano wycinki drzew przy drogach gminnych w m. Brzydowo, Samborowo, Stare Jabłonki. Wykonano coroczne przeglądy dróg gminnych, obiektów mostowych i kładek dla pieszych oraz wykonano pomiary ruchu i widoczności na przejazdach kolejowych. Zakupiono kruszywo łamane na utwardzenie nawierzchni dróg w miejscowości Lubajny-kolonie oraz Pietrzwałd- kolonie. Dokonano wznowienia granic pasa drogowego przy drogach gminnych w m. Międzylesie, Wysoka Wieś, Reszki Kolonie, Rudno, Ryńskie Nastajki i Durąg. Dz Gospodarka mieszkaniowa Założony plan w kwocie ,00 zł został zrealizowany w wysokości ,60 zł, tj. 95,01% planu rocznego, w tym wydatki majątkowe ,58 zł. Bieżące koszty eksploatacji lokali mieszkalnych i użytkowych wyniosły ,82 zł, tj % planu rocznego. Największą pozycję kosztową stanowiły remonty budynków komunalnych, na które poniesiono wydatki w łącznej kwocie ,55 zł. W ramach tych środków wykonano remonty cząstkowe dachów i kominów, remonty mieszkań komunalnych wraz z modernizacją centralnego ogrzewania, remonty instalacji elektrycznych i przyłączy wodno-kanalizacyjnych. Wydatkowano również środki na opłacenie energii elektrycznej na klatkach schodowych i c.o. kwota 5.153,14 zł, poniesiono również nakłady na ubezpieczenie budynków, wykonanie obowiązkowych przeglądów instalacji elektrycznych, przewodów kominowych i wentylacyjnych, opłacono koszty zarządu wspólnot mieszkaniowych, innych niezbędnych usług oraz zakupiono materiały do remontów i napraw ,37 zł.

10 Na zadania w gospodarce gruntami i nieruchomościami zaplanowano kwotę ,00 zł, a wydatkowano ogółem ,78 zł tj. 92,44% planu rocznego, w tym: wydatki majątkowe ,58 zł. Poniesiona kwota bieżąca w wysokości ,20 zł została przeznaczona m.in. na: ogłoszenia prasowe, wypisy i wyrysy dokumentacji geodezyjnej, operaty szacunkowe, wyceny nieruchomości, wznowienie granic i podziały, poniesiono koszty związane z opłaceniem aktów notarialnych dotyczących nabycia nieruchomości, dokonano opłaty rocznej z tytułu wyłączenia gruntów z produkcji rolniczej oraz poniesiono koszty opłat sądowych, wypłacono również odszkodowania za przejęte nieruchomości. Dz Działalność usługowa W ramach tego działu wydatkowano środki w wysokości ,00 zł tj. 76,44% planu rocznego, w tym wydatki majątkowe ,00 zł. Finansowane były zadania związane z: planowaniem przestrzennym ,00 zł, utrzymaniem cmentarzy komunalnych ,88 zł, w tym fundusz sołecki 6.978,00 zł oraz udzieleniem pomocy finansowej Województwu Warmińsko-Mazurskiemu ,00 zł. Zakres zadań realizowany w ramach planowania przestrzennego to sporządzenie miejscowych planów zagospodarowania przestrzennego w obrębie miejscowości Morliny i Tyrowo, Lubajny, Kajkowo-Szafranki, Stare Jabłonki, Lubajny-Zwierzewo, Mała Rus, Górka, Durąg, Ryn ,00 zł. Wydatkowano środki w kwocie 8.750,00 zł na zmiany w studium uwarunkowań i kierunków zagospodarowania przestrzennego gminy Ostróda. Poniesiono również nakłady związane z zakupem map ewidencyjnych i gleboznawczorolniczych dla działek objętych planami, publikację ogłoszeń prasowych, posiedzenia Gminnej Komisji Urbanistyczno-Architektonicznej, opłaty sądowe oraz inne opłaty i składki kwota ,00 zł. W 2017 r. wydatkowane środki w wysokości ,88 zł związane z bieżącym utrzymaniem cmentarzy przeznaczone były na: zatrudnienie opiekunów domów pogrzebowych w Tyrowie i Samborowie, wywóz nieczystości stałych, koszty dostarczania wody i energii elektrycznej, opłacenie usług związanych z utrzymaniem drzewostanu, wynajem kabin toaletowych na cmentarzu w Samborowie, zakup materiałów do utrzymania czystości w domach pogrzebowych oraz materiałów do ogrodzenia cmentarza w Samborowie, zakup pilarki spalinowej i paliwa do kosiarek oraz wykonanie niezbędnych remontów. W ramach zadań zleconych przeprowadzono prace porządkowe na cmentarzu wojennym w Zawadach Małych 1.000,00 zł. W ramach pomocy finansowej przekazano Województwu Warmińsko-Mazurskiemu dotację celową w kwocie ,00 zł na dofinansowanie kosztów utrzymania sieci szerokopasmowej ostatnia mila. Dz Administracja publiczna Łączne wydatki w tym dziale w 2017 roku wyniosły ,64 zł, tj. 98,76% planu rocznego, w tym majątkowe ,70 zł. Wydatki w rozdziale Urzędy Wojewódzkie w wysokości ,00 zł stanowią w całości zadanie zlecone i przeznaczone zostały głównie na częściowe dofinansowanie wynagrodzeń pracowników wykonujących zadania z zakresu administracji rządowej m.in. na ewidencję ludności, wydawanie dowodów osobistych, prowadzenie zadań związanych z działalnością gospodarczą, opłacono również koszty ryczałtu samochodowego. Na obsługę Rady Gminy wydatkowano środki w wysokości ,63 zł, w tym na diety Radnych ,30 zł. Pozostałe wydatki w wysokości 1.514,33 zł były wykorzystane na pokrycie kosztów zakupu kalendarzy i artykułów spożywczych (kawa, herbata, woda). Rada Gminy spotykając się na 11 Sesjach podjęła 107 uchwał. Wydatki na Urząd Gminy wyniosły ,61 zł, tj. 99,10% planu rocznego. Wśród wydatków bieżących najwyższą pozycję stanowiły wynagrodzenia osobowe i pochodne, wyniosły one łącznie ,95, tj. 99,19% wykonanego planu rocznego. Wydatkowane fundusze osobowe były przeznaczone przede wszystkim na pokrycie kosztów wynagrodzeń zatrudnionych pracowników, przy średnim zatrudnieniu 59,35 etatu. Koszty świadczeń na rzecz osób fizycznych oraz Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych wyniosły ,92 zł. Pozostałe wydatki rzeczowe w kwocie ,04 zł były wykorzystane na: zakupy materiałów biurowych i kancelaryjnych, środków czystości, tonerów do drukarek i ksero, zakup komputerów i akcesoriów komputerowych, pieczęci, artykułów spożywczych i przemysłowych, doposażenia pomieszczeń biurowych. Ponadto opłacono koszty prenumeraty pism fachowych, koszty energii elektrycznej, cieplnej i wody, usług remontowych, licencyjnych,

11 konserwacyjnych sprzętów komputerowych, przeglądów technicznych, usług w zakresie przesyłek listowych, audytu wewnętrznego, monitoringu oraz innych niezbędnych usług. Wydatki dotyczące promocji gminy w 2017 r. wyniosły ,51 zł. Nakłady w kwocie ,59 zł poniesiono na opłacenie składek członkowskich Gminy Ostróda w związkach i stowarzyszeniach oraz opłaty ZAiKS. W roku budżetowym promowano gminę na imprezach: Rajd Rowerowy Góra Dylewska, Letni i Zimowy Bieg Sasinów, Mazurski Dzień Ziemniaka, Dożynki Gminne, Wrak Race, Gminny Zimowy Bieg - Rodzinne Bieganie, Małoruskie Rajdy Konne, I Gminny Zjazd na byle czym, Cross Conury, Bieg Nordic Walking, plener artystyczny Dziedzictwo Krajobrazu- Wzgórza Dylewskie, turniej rekreacyjny sołectw. Wydatkowano środki na imprezy promocyjne odbywające się w regionie, w tym: Ostróda CUP, Dożynki Powiatowe i Prezydenckie w Spale, Ostróda Reggae Festiwal, SUMMER Super Liga 2017 Stare Jabłonki, Festiwal Muzyki Tanecznej oraz inne. Gmina Ostróda promowana była również w mediach lokalnych i ogólnokrajowych, czasopismach branżowych. W ramach usług bieżących zakupiono i wykonano materiały promocyjne z logo gminy, zakupiono upominki, dyplomy okolicznościowe, puchary i medale. W ramach współpracy z zagranicą przyjęto delegacje z rejonu Silute na Litwie, z rejonu Korzec na Ukrainie i z Chin oraz poniesiono koszty wyjazdu delegacji do Silute na Litwie. Na zadanie pn. Prowadzenie informacji turystycznej, przekazano dotację celową w wysokości ,00 zł dla Zachodnio-Mazurskiej Lokalnej Organizacji Turystycznej w Ostródzie. Głównym celem zadania było promowanie gminy poprzez udzielanie informacji turystom krajowym i zagranicznym na temat atrakcyjności turystycznej gminy Ostróda, bieżąca aktualizacja serwisów internetowych oraz przekazywanie materiałów promocyjnych. W rozdziale Pozostała działalność wydatkowane środki w wysokości ,89 zł dotyczyły obsługi jednostek pomocniczych, głównie sołtysów oraz kosztów związanych z wymiarem i poborem podatków lokalnych. Środki te były wydatkowane na: wypłatę diet sołtysom, zakup materiałów biurowych, kalendarzy, prenumeratę gazety sołeckiej, zakupy tablic informacyjnych, organizację dnia sołtysa, wynajem sal na zebrania wiejskie oraz zakup upominków związanych z długoletnim pożyciem małżeńskim. Wydatki związane z wymiarem, poborem podatków i opłat lokalnych obejmowały: koszty wypłaty prowizji inkasentom z tytułu pobrania podatków rolnego i od nieruchomości, koszty wysyłki decyzji wymiarowych i upomnień, koszty wpisów sądowych, opłat komorniczych i hipotek, poniesiono koszty usługi związanej z odzyskiwaniem podatku VAT. W ramach wynagrodzeń pokryto wydatki związane z zatrudnieniem pracowników w ramach prac interwencyjnych i robót publicznych, koszty roznoszenia nakazów płatniczych oraz koszty obsługi PKZP. Dz Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa. Wydatki wykazane w tym dziale w całości dotyczą zadań zleconych. Zaplanowane środki w wysokości 3.103,00 zł zostały przeznaczone na koszty aktualizacji rejestru wyborców. Dz. 752 Obrona narodowa W 2017 roku zaplanowano środki w kwocie 1.500,00 zł, a wydatkowano na zakupy związane z akcją kurierską 966,12 zł. Dz Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Zaplanowane na 2017 r. środki w kwocie ,00 zł, w tym wydatki majątkowe ,00 zł, zostały wykonane w kwocie ,97 zł, w tym majątkowe ,00 zł. Zgodnie z zawartym porozumieniem przekazano środki bieżące w wysokości 1.500,00 zł na fundusz wsparcia dla Komendy Powiatowej Policji w Ostródzie. Ogólne wydatki na Ochotnicze Straże Pożarne wyniosły ,48 zł, w tym wydatki bieżące ,48 zł, z czego na wydatki sołeckie ,83 zł. Wydatki bieżące dotyczyły zadań z zakresu ochrony przeciwpożarowej zapewnienie gotowości bojowej i bieżące utrzymanie 12 ochotniczych straży pożarnych. Środki budżetowe wykorzystane były na pokrycie kosztów wypłaty ekwiwalentów członkom OSP biorącym udział w akcjach ratowniczo gaśniczych i szkoleniowych, wypłaty wynagrodzenia komendantowi gminnemu i 12 konserwatorom sprzętu mechanicznego, na zakup sprzętu ratowniczogaśniczego, części zamiennych, paliwa i olejów do 16 samochodów ratowniczo-gaśniczych, łodzi ratowniczej oraz 68 szt. sprzętu mechanicznego (motopompy, piły do drewna, betonu i stali, agregaty

12 prądotwórcze, sprzęt hydrauliczny do ratownictwa drogowego i technicznego, wentylatory oddymiające), zakup doposażenia do remiz strażackich, samochodów i umundurowania dla strażaków oraz inne niezbędne zakupy. Poniesiono także koszty energii elektrycznej i wody w 12 remizach OSP, koszty remontów i napraw samochodów gaśniczych, sprzętu ratowniczego oraz koszty przeprowadzonych remontów remiz OSP w Starych Jabłonkach, Turznicy, Pietrzwałdzie i Reszkach. Ponoszone były koszty obowiązkowych badań lekarskich członków OSP, usług telekomunikacyjnych oraz obowiązkowych ubezpieczeń samochodów, sprzętu i członków OSP. Przekazana została również dotacja w kwocie zł dla stowarzyszenia OSP Stare Jabłonki na dofinansowanie projektu unijnego w zakresie realizacji przedsięwzięcia dotyczącego ochrony i bezpieczeństwa przeciwpożarowego oraz w kwocie ,57 zł na dofinansowanie zakupu sprzętu i wyposażenia dla strażnic OSP. Ponadto w ramach pozostałej działalności, wydatkowano środki w kwocie ,58 zł na zorganizowanie gminnych zawodów sportowo-pożarniczych, gminnego dnia strażaka, na eliminacje gminne ogólnopolskiego turnieju wiedzy pożarniczej (młodzież zapobiega pożarom) oraz konkursu plastycznego o tematyce przeciwpożarowej dla dzieci i młodzieży szkolnej. Na zadania z zakresu obrony cywilnej i zarządzania kryzysowego wydatkowano środki w wysokości ,91 zł. Były one przeznaczone na uzupełnienie wyposażenia magazynu, na koszty usług związanych z usunięciem zatorów wodnych na rzece Poburzanka i kosztów związanych z ewentualnym zagrożeniem ptasią grypą. Poniesiono koszty przystosowania tymczasowego lokalu mieszkalnego dla pogorzelców w m. Nastajki. Wykonano kolejny etap modernizacji systemu powiadamiania i alarmowania mieszkańców gminy o zagrożeniach dołączając do niego miejscowość Smykówko. Dz Obsługa długu publicznego Wydatki w tym dziale wyniosły ,13 zł, tj. 84,91% planu rocznego i dotyczyły zapłaty odsetek z tytułu zaciągniętych wcześniej pożyczek, kredytów i emisji obligacji oraz prowizji bankowej. Dz. 758 Różne rozliczenia W dziale tym zaplanowana była rezerwa ogólna w kwocie ,00 zł i rezerwa celowa na zarządzanie kryzysowe w kwocie ,00 zł. W 2017 r. rezerwa ogólna została rozdysponowania w wysokości ,00 zł, natomiast rezerwy celowej w wysokości ,00 zł. Dz Oświata i wychowanie Wydatki tego działu wyniosły ,81 zł tj. 98,36% planu rocznego. Poza otrzymaną subwencją i dotacjami, gmina zaangażowała własne środki na realizację oświatowych zadań bieżących w kwocie ,93 zł. Udział poniesionych wydatków na oświatę w wydatkach bieżących wyniósł 36,6%. Na prowadzenie szkół podstawowych wydatkowano łącznie kwotę ,88 z, tj. 98,71% planu rocznego, w tym dotacja dla niepublicznej jednostki oświatowej ,66 zł. oraz realizacja zadania unijnego ,82 zł. W analizowanym okresie w Gminie Ostróda funkcjonowało 10 szkół podstawowych (w tym dwie od września 2017 r. SP Durąg przekształcenie z gimnazjum oraz SP Idzbark przejęcie od stowarzyszenia), średnioroczna liczba uczniów w szkołach podstawowych wyniosła 799. Największą pozycję wydatkową stanowiły wynagrodzenia i pochodne nauczycieli i obsługi ,71 zł, co stanowi 70,05% wydatków bieżących w tym rozdziale. Poniesiono również koszty świadczeń pracowniczych w wysokości ,23 zł. Na zakup materiałów i wyposażenia wydano kwotę ,55 zł. Zakupiono środki czystości, prasę i materiały szkoleniowe, materiały biurowe, materiały na drobne naprawy i konserwację (w tym materiały na remont budynku gospodarczego w SP Zwierzewo), druki szkolne, zakup opału, meble szkolne (zakup związany głównie z reformą oświaty i koniecznością zapewnienia pomieszczeń do nauki dla klas VII oraz przystosowanie klas w SP w Durągu dla uczniów I-III), wyposażenie (komputery i laptopy Idzbark 1 szt., Szyldak 3 szt., Tyrowo 3 szt., Brzydowo 3 szt., Zwierzewo 4 szt., Pietrzwałd 1 szt., chłodziarka Szyldak, kosiarka Stare Jabłonki i Samborowo, drukarki, urządzenia wielofunkcyjne, kserokopiarka Tyrowo, panele do klas Tyrowo, tablice szkolne białe Brzydowo, terakota Zwierzewo). Pozostałe wydatki związane z utrzymaniem placówek wyniosły ,21 zł (drobny sprzęt AGD, tablice korkowe, wykładzina, dekoracje, niszczarki, folia do obkładania książek, wyposażenie apteczek). Na zakup pomocy naukowych wydatkowano ogółem kwotę ,96 zł. W ramach tych środków zakupiono książki za kwotę 9.795,38 zł, w tym 4.000,00 zł dotacji z Narodowego Programu Rozwoju

13 Czytelnictwa dla SP Zwierzewo. Ze środków własnych za kwotę ,28 zł zakupiono pomoce dydaktyczne (projektory, notebooki, pomoce do klasopracowni, sprzęt sportowy, klocki Lego, gry). W ramach dotacji celowej na podręczniki oraz materiały edukacyjne i ćwiczeniowe wydatkowano ,30 zł. Na realizacje rządowego programu rozwijania szkolnej infrastruktury oraz kompetencji uczniów i nauczycieli w zakresie technologii informacyjno komunikacyjnych na lata Aktywna Tablica wydano ,00 zł, w tym dotacja celowa od Wojewody ,00 zł, środki przeznaczone były na zakup sprzętu komputerowego i pomocy dydaktycznych dla Szkoły Podstawowej w Idzbarku, Szyldaku i Tyrowie. Na sfinansowanie zakupu wyposażenia gabinetu profilaktyki zdrowotnej w 2017 r. wydano kwotę ,33 zł. Dotacja celowa przeznaczona była dla szkół podstawowych w Brzydowie, Durągu, Lipowie, Samborowie i Tyrowie. Na koszty zakupu energii elektrycznej, paliwa gazowego i wody wydatkowano ogółem ,83 zł. Kolejnym wydatkiem w wysokości ,39 zł były poniesione koszty na naprawy, konserwacje, remonty sprzętu i bazy budynkowej, m.in. na remont pracowni komputerowych, sal lekcyjnych, dachów, instalacji elektrycznych, podłóg, przystosowania pomieszczeń na pracownie fizyki i chemii oraz inne niezbędne remonty. Na zakup usług pozostałych wydatkowano środki w wysokości ,47 zł pokrywając koszty m.in. odprowadzania ścieków, monitoringu szkół, usług transportowych (głównie przewóz dzieci na zawody, konkursy i imprezy okolicznościowe), kominiarskich, pocztowych, telekomunikacyjnych, wywozu nieczystości oraz składek na ubezpieczenia mienia. W ramach tego rozdziału realizowany był projekt unijny pn. Szkolna Akademia Przyszłości, na którego realizację wydatkowano w roku budżetowym kwotę ,82 zł. Przeciętny miesięczny koszt utrzymania 1 ucznia w roku 2017 wyniósł 1.026,49 zł i kształtował się w szkołach następująco: Jednostka Średnioroczna liczba uczniów Miesięczny całkowity koszt utrzymania 1 ucznia (zł) Roczny całkowity koszt utrzymania 1 ucznia (zł) Szkoła Podstawowa w Brzydowie ,87 zł ,38 zł Szkoła Podstawowa w Szyldaku ,24 zł ,91 zł Szkoła Podstawowa w Starych Jabłonkach ,05 zł ,57 zł Szkoła Podstawowa w Zwierzewie ,79 zł ,52 zł Szkoła Podstawowa w Durągu 4.151,36 zł ,83 zł (od 09/2017) (za 4 m-ce) Szkoła Podstawowa w Pietrzwałdzie ,56 zł ,77 zł Szkoła Podstawowa w Lipowie ,46 zł 8.681,58 zł Szkoła Podstawowa w Samborowie ,51 zł 8.946,11 zł Szkoła Podstawowa w Tyrowie ,03 zł ,37 zł Szkoła Podstawowa w Idzbarku 3.513,03 zł ,26 zł (od 09/2017) (za 4 m-ce) Na prowadzenie Niepublicznego Zespół Szkolno- Przedszkolnego w Idzbarku Szkoła Podstawowa przekazano dotację podmiotową w wysokości ,66 zł. Otrzymane środki przeznaczono na wynagrodzenie osobowe nauczycieli, wynagrodzenie pozostałych pracowników oraz pochodne od wynagrodzeń. Do placówki uczęszczało średniomiesięcznie 79 uczniów. Ponadto jednostce przekazano dotację celową na zakup podręczników w kwocie ,47 zł. Na prowadzenie 6 oddziałów przedszkolnych w szkołach podstawowych wydatkowano łącznie ,55 zł, w tym na wynagrodzenia, pochodne i świadczenia pracownicze dla 5,33 etatu nauczycielskiego wydatkowano kwotę ,44 zł.

14 Kwota w wysokości ,11 zł została wydatkowana na zakup materiałów i wyposażenia, pomocy dydaktycznych i książek. Średnioroczna ilość dzieci w oddziałach zerowych wyniosła 94.Przeciętny miesięczny koszt utrzymania 1 dziecka wyniósł 289,78 zł i kształtował się w poszczególnych oddziałach następująco: Jednostka Średnioroczna liczba uczniów Miesięczny całkowity koszt utrzymania 1 ucznia (zł) Roczny całkowity koszt utrzymania 1 ucznia (zł) Oddział Przedszkolny Brzydowo ,06 zł 2.604,74 zł Oddział Przedszkolny Szyldak ,91 zł 3.622,89 zł Oddział Przedszkolny Zwierzewo 8 428,27 zł 5.139,27 zł Oddział Przedszkolny Lipowo ,23 zł 6.650,76 zł Oddział Przedszkolny Idzbark (od 09/2017) dzieci 6 - letnie ,34 zł 921,36 zł (za 4 m-ce) Koszty związane z prowadzeniem przedszkoli w 2017 roku wyniosły łącznie ,59 zł, w tym przekazane dotacje na koszty dzieci uczęszczające do przedszkoli niepublicznych i do innych jst ,43 zł. Największą pozycję wydatkową stanowiły wynagrodzenia i pochodne ,47 zł oraz świadczenia pracownicze ,37 zł. W okresie sprawozdawczym w przedszkolach zatrudnionych było na etatach 17,7 nauczycieli oraz 12,1 etatu pracowników administracyjno-obsługowych. W analizowanym okresie 2 osoby przebywały na urlopach zdrowotnych, wypłacono 3 nagrody jubileuszowe oraz 1 odprawę emerytalną. Wydatki bieżące rzeczowe w przedszkolach wyniosły ,86 zł i były wydatkowane na zakup środków czystości, prasy i materiałów szkoleniowych, biurowych, druków, mebli, sprzętu AGD, komputerów i opału. Ponadto poniesiono koszty zakupu książek dla dzieci oraz zabawek i pomocy dydaktyczne do grup dziecięcych oraz koszty energii elektrycznej, wody, gazu i niezbędnych usług remontowych ,67 zł. Na zakup usług pozostałych poniesiono nakłady w wysokości ,39 zł. Były to opłaty za odprowadzanie ścieków, wywóz nieczystości, opłaty pocztowe, usługi bhp, kominiarskie, telekomunikacyjne. W analizowanym okresie funkcjonowały 4 przedszkola samorządowe i 1 grupa w Idzbarku od września 2017 r., średnioroczna liczba dzieci w przedszkolach wyniosła 213. Przeciętny miesięczny koszt utrzymania 1 dziecka wyniósł 676,38 zł i kształtował się w poszczególnych przedszkolach następująco: Jednostka Średnioroczna liczba dzieci w 2017 r. Miesięczny koszt utrzymania 1 dziecka (zł) Roczny koszt utrzymania 1 dziecka (zł) Przedszkole Samorządowe w Samborowie ,13 zł 6.817,57 zł Przedszkole Samorządowe w Tyrowie ,29 zł 5.247,52 zł Przedszkole Samorządowe w Pietrzwałdzie ,94 zł 8.939,30 zł Przedszkole Samorządowe w Starych Jabłonkach ,91 zł ,87 zł Oddział Przedszkolny Idzbark ,26 zł 2.269,06 zł (za 4 m-ce) W ramach tego rozdziału finansowany był projekt z udziałem środków UE pn. Kreatywne przedszkolaki w Gminie Ostróda, na realizacje którego wydatkowano kwotę ,77 zł. W roku budżetowym przekazane zostały dotacje dla innych jst za pobyt dzieci zamieszkałych na terenie Gminie Ostróda, a uczęszczających do ich placówek przedszkolnych w łącznej kwocie ,36 zł, w tym

15 dla: gminy Miejskiej Ostróda ,98 zł, Miasta Olsztyna 5.588,20 zł, Gminy Miejskiej Lubawa 3.687,86 zł, Gminy Grunwald ,32 zł. Kolejną przekazaną kwotą w wysokości ,07 zł była dotacja podmiotowa udzielona dla niepublicznych przedszkoli na terenie gminy. Poniższa tabela przedstawia wysokość otrzymanej dotacji przez poszczególne placówki niepubliczne oraz roczną liczbę dzieci, na którą przeznaczono środki. Lp. Placówka Otrzymana dotacja Roczna liczba dzieci 1. Przedszkole Niepubliczne Mam Talent ,88 zł Przedszkole Niepubliczne Pod Jelonkiem ,03 zł Przedszkole Niepubliczne Idzbark do 08/ ,16 zł 331 Ogółem ,07 zł 1617 Średnia miesięczna liczba dzieci uczęszczających do niepublicznych przedszkoli wyniosła 135. Przedszkole niepubliczne miesięcznie na 1 dziecko otrzymało z budżetu gminy kwotę 606,17 zł. Wydatki na utrzymanie gimnazjów w roku 2017 wyniosły ogółem ,37 zł, w tym wydatki majątkowe ,00 zł. W analizowanym okresie do 5 gimnazjów uczęszczało w ujęciu średniorocznym 311 uczniów. Przeciętny miesięczny całkowity koszt utrzymania 1 ucznia wyniósł 1.207,41 zł. Gimnazjum w Ostródzie prowadziło działalność do r. uczniowie kontynuują naukę w Szkole Podstawowej w Zwierzewie. Koszt utrzymania uczniów w poszczególnych placówkach przedstawia się następująco: Jednostka Oddział Gimnazjum w Zwierzewie (za 4 m- ce) Średnioroczna liczba uczniów Miesięczny całkowity koszt utrzymania 1 ucznia (zł) ,79 zł Roczny całkowity koszt utrzymania 1 ucznia (zł) 3.183,17 zł (za 4 m-ce) Gimnazjum w Durągu ,57 zł ,90 zł Gimnazjum w Pietrzwałdzie ,51 zł 8.754,09 zł Gimnazjum w Lipowie ,70 zł ,44 zł Gimnazjum w Ostródzie (za 8 m-cy) ,80 zł 9.614,36 zł (za 8 m-cy) Gimnazjum w Samborowie ,76 zł ,09 zł Na wynagrodzenie osobowe wraz z pochodnymi i świadczeniami pracowniczymi w gimnazjach wydatkowano ,12 zł. W okresie sprawozdawczym w gimnazjach zatrudnionych było na etatach: 52,95 nauczycieli oraz 17,7 pracowników administracyjno-obsługowych. W analizowanym okresie dwóch nauczycieli przebywało na urlopie zdrowotnym. Wypłacono 10 nagród jubileuszowych oraz 3 odprawy emerytalne. Ze środków bieżących zakupiono środki czystości, art. biurowe, druki szkolne, prasę i materiały szkoleniowe i na drobne naprawy, meble, sprzęt muzyczny, kosiarkę i opał ,50 zł. Na zakup pomocy naukowych i dydaktycznych wydano ,43 zł. Na koszty energii, paliwa gazowego i wody wydatkowano kwotę ,32 zł. Zakup usług remontowych, telekomunikacyjnych, transportowych, pocztowych, wywóz nieczystości, odprowadzenie ścieków oraz innych usług wyniósł ,41 zł. Na zakup książek do biblioteki i wyposażenie szkół w podręczniki, materiały edukacyjne i materiały ćwiczeniowe otrzymano i wydatkowano dotację celową w wysokości ,01 zł. W 2017 roku do wszystkich placówek oświatowych organizowane było dowożenie uczniów ogółem na ten cel wydatkowano kwotę ,24 zł., w tym dotacja zł. Dzienna trasa przewozu wyniosła km. Obsługę dowozu do szkół wykonywało 3 przewoźników ( 542 km dziennie). Zakupiono bilety miesięczne średnio dla 619 uczniów. Do czerwca do opieki nad dziećmi dowożonymi zatrudnionych było 14 osób na 8 etatów. Od września opiekę nad dziećmi dowożonymi przekazano przewoźnikom. Wydatki