INFORMACJA DODATKOWA

Transkrypt

1 INFRMACJA DDATKWA I BJAŚNIENIA D SPRAWZDANIA FINANSWEG ZA 2011 RK MIEJSKIEG PRZEDSIĘBIRSTWA KMUNIKACYJNEG SPÓŁKA Z.. WE WŁCŁAWKU

2 INFRMACJA DDATKWA i bjaśnienia d sprawzdania finansweg za rk 2011 Miejskieg Przedsiębirstwa Kmunikacyjneg Spółka z.. we Włcławku Bilans Miejskieg Przedsiębirstwa Kmunikacyjneg Spółka z.. we Włcławku bejmuje stan aktywów i pasywów na dzień r. Rk 2011 jest szesnastym rkiem w działalnści przedsiębirstwa jak spółki. Gmina Miasta Włcławka psiada 1 % udziałów. Aktywa i pasywa w Spółce są wyceniane przy zachwaniu zasady ciągłści, zgdnie z wymgami ustawy rachunkwści, /ustawa z dnia r. Dz. U. Nr 121, pz. 591 / tekst jednlity Dz. U. nr 152 pz z dnia r./ Przyjęte przez jednstkę zasady rachunkwści stswane były w spsób ciągły i nie różnią się ne d zasad stswanych w pprzednim rku. I bjaśnienia d bilansu 1. Pniesine w statnim rku nakłady na niefinanswe aktywa trwałe. Nakłady na Pniesine w bieżącym rku brtwym 1.Śrdki trwałe ,60 Razem: ,60

3 -2- Na kniec rku brachunkweg znajdują się śrdki trwałe w budwie", dtyczą ksztów prjektu dcieplenia budynku stacji bsługi. Nakłady zstały pniesine w rku 27. Inwestycja będzie ujęta w planie na rk Jeśli zstanie zatwierdzna przez Zgrmadzenie Wspólników będzie realizwana. Zestawienie zmian stanu składników aktywów trwałych brazują tabele: 1)tabela 1 ruchu śrdków trwałych;, 2)tabela 1 a zmiany w amrtyzacji śrdków trwałych; 3)tabela 2 ruchu wartści niematerialnych i prawnych 4)tabela 2 a zmiany w amrtyzacji wartści niematerialnych i prawnych

4 >/~ 'a 3 S ^" "5 a* ^ 9 ^ J- ^ g a '5. " Ł/3 75, >/-^ <N ^ 90, S 63, n ^ s t"- ^ 80,, ~ 79, s s <^ 90.s zc S ^ ^ \ ts (N s" (N N iy"i s" r-. 90 ^ 1^.2 8 rze B S czeninus i i l/l Vi Cl - ^^ -Q W a -W -SB rt fi >^ u a. 650, S 04, 1/1 s 654, 90 Vi s s cja BZI kti es N 575, (^I 732, 239, 781, _ 80' 0, 409, s i^ " i nazieńbrt ^^ s ^t i ^^ t^ t- 90 Nazwa gr upy ła ku ików mająt dn trwa łeg GRU NTY BUDY NKI1BUD WLE MASZYNYI UR ZĄD ZE NIA ŚR DKI TRANSPRTU INE ŚRD KI TRW AŁE RDKI TRWAŁE W BUDWIE - -^i

5 -{ =.S -, rs 2 a ^g War te 'E.2 w 6 n J ł a -^ 5 2 ^ <*> 2 fe 1 Stan na lierwszy :ieńr kur tweg VI , 3^ 67, S t-- S r^ , 0 r- ^^ 90, C^ s , 2 39, s t^ ^? 049, 648 r s* s , 7 85, e^ n r 368 9, 3 1 s a 2 ^ * - B ^i B 'S ^^ " CC v 33, 3 ^- 23, 1 V~) 73, 1 s ^^ 30, 7 c^ r c 33, 6 s ^^ 94, 2 r f r^ m 1 "e2 N iej E B N y jaazwa zac ^ cn^ S s' V V~l s" i^ ^T <r> <^ t Amje dn s i 8? ZS31 [Ul' i Ś - Cl 1 am tyz r aci "w^ a, 1 r E N < alizac ja Aktu 75 d ^i 26, ^ t S C^ r ^ > cn" ^ ^ * ae nie _ in na rwszy ń r kitweg S104, s 027, s324, 48, 731, 24, 21, 409. V N r: E 3 S, ^^ s S r m N r r

6 *^ "^ 'S 3 m 3 bc e S c g 0 Stan dz iibr 0 ^ cl > dy j= s 2.2 "^ N ź im r 'S 1 3 aby c 'Sfl t 0.9 'S ^1 N 2 li N. im s ^ j^ ^ if Cm, I^? B lali!? pierw! 1 r kuweg Sal s ^ s ' 0 ^^ Ta hu la ruc be war ści t ie ter ia lnyc hiwnyc ma gru h azwa adników ma jątk trwa łeg AC ZW JWYCH PR <CS ZTY ARTŚĆFI RM ^^^ G RAMWAN I CM ÓW PUTER INNE PRAWA JNE WART ŚCI EMA TERIALNE PRAWNE RAZEM - c 3 a." ~ as P I ~ Z

7 B & ^ "5 ić ne t _ 3 S Stan nis ta tnidz ieńribr twe 20 _ 20 t, - e ^ 5 v 168, r ^ B _ is tat-ku^egc 931, 931, s -a 3 a u ic. t/2 -.2 'b e s N ^7 ^ ce N N r tyn ra E -5 <, BIU3Z (s ni mieszcus, mii = Prze(pli s N ^i "^a-g2 r-^ 7168, t- 7168, E N < rtyzs ktu-zacji er^ E es.2 '= 9ZJ0U] n es fe>^ 1 a g ^ Stan pierwiz ień ibr 't Q : ą 3 -

8 -7-1. M.P.K. Spółka z.. nabyła z mcy prawa z dnia rku praw użytkwania wieczysteg gruntu, płżneg we Włcławku przy ul. Rysiej 1 i 3 pwierzchni m. Praw własnści zstał ujawnine w księdze wieczystej nr W decyzji Prezydenta Miasta Włcławka z dnia r. ustaln cenę nieruchmści gruntwej, która wynisła 378.8, zł. Spółka w rku 26 zakupiła d Włcławskiej Spółdzielni Mieszkaniwej praw wieczysteg użytkwania gruntu nieruchmści znacznej jak działka 4/10 pw. 142 m płżnej we Włcławku przy ul. Fredry 8 (akt ntarialny Rep. A Nr 3436/26 z dnia r.). Praw t zstał wpisane w księdze wieczystej Nr WL 14/045994/6. Grunty użytkwane wieczyście Stan na pczątek rku Zmiany w ciągu rku Zwiększenie Zmniejszenie Stan na kniec rku Pwierzchnia w m 1/ ul. Rysia 3 - działka nr 3/1 - działka nr 5 2/ ul. Fredry 8 - działka 4/ Wartść W przedsiębirstwie nie występują zbwiązania wbec budżetu z tytułu uzyskania praw własnści budynków i budwli. 2. Kapitał pdstawwy przedsiębirstwa spółki na kniec rku 2011 wynsił , zł. Dzieli się n na udziały p 5, zł każdy.

9 3. W Spółce istnieje pnadt kapitał zapaswy, który wynsi 132,98 zł. 4. Spółka za rk 2011 siągnęła zysk nett równy kwcie ,19 zł, na który składa się ,19 zł. zysk brutt za rk 2011 raz , zł. aktywwany pdatek dchdwy. Lp. Wyszczególnienie Kwta Zysk nett za rk brtwy 2011 Strata nett lat ubiegłych Prpnwane źródł pkrycia: - bniżenie kapitału pdstawweg - zmniejszenie kapitału zapasweg lub rezerw. - dpłaty wspólników spółki - emisja ddatkwych akcji, - zyski przyszłych lat , , ,93 3. s[ie pkryta strata ,93 6. Zestawienie dtyczące dpisów aktualizujących wartści należnści dpisy aktualizujące wartść należnści Stan na pczątek rku Zwiększenie Wykrzystanie dpisania należnści Stan na kniec rku ) Z tytułu dstaw iushig a) Firma HandIwa"BARTEK" 7 458, ,05 2) d dbirców pstawinych w stan likwidacji i upadłści a) KZNS Slec Kuj , ,70 3) , ,60 Razem 3SS 425, , ,30

10 -9-7.Zbwiązania długterminwe na kniec 2011 rku wystąpiły. Spółka zaciągnęła pżyczkę z WFŚiGW w Truniu w rku 28- na przebudwę kanalizacji sanitarnej w wyskści 373 0,- zł., raz kredyt inwestycyjny w wyskści 3 5 0, w rku 29 - na zakup autbusów kmunikacyjnych. Kredytu Spółce udzielił bank PK BP ddział Włcławek. 8.drczny pdatek dchdwy: Pzycje bilanswe Bilanswa Wartść pdatkwa Różnice przejściwe Ddatnie Ujemne drczny pdatek (19%) 1.Śrdki trwale -trzymane niedpłatnie 4 676, ,63 888, 2.Rezerwa na zbwiązania -świadczenia pracwnicze z tytułu nagród jubileuszwych , , , 3.Zbwiązania krótkterminwe - Niewypłacne wynagrdzenia - Niezapłacny ZUS - Naliczne dsetki d kredytu 5 362, , , , , , , , 1 337, Razem : , , , Spółka zrezygnwała z twrzenia aktyw z tytułu drczneg pdatku dchdweg na dzień /zgdnie ze zmianami wprwadznymi d plityki rachunkwści - Uchwała Zarządu Nr 66/2011 z dn r. Spółka d rku 26 pnsi stratę bilanswą i pdatkwą. W związku z pwyższym zaistniały przesłanki, które uniemżliwiają twrzenie aktyw z tytułu drczneg pdatku dchdweg, tj. -pnszenie strat pdatkwych d kilku lat -niewykrzystania praw d dliczeń strat pdatkwych /utracne prawa w ciągu statnich 5 latach/ -spdziewane w klejnych latach straty pdatkwe Aktywa z tytułu drczneg pdatku dchdweg na kniec kresu sprawzdawczeg wynszą 0,. Na dzień bilanswy aktywa zstały rzwiązanezmniejszyły się , zł.

11 M.P.K. Spółka z.. we Włcławku w rku 2011 zmniejszyła rezerwę na nagrdy jubileuszwe i dprawy emerytalne kwtę zł ,34. Nastąpił t w wyniku zmian wprwadznych d Regulaminu wynagradzania" zatwierdzneg Uchwałą nr 68/2011 z dnia Zarządu MPK sp. z.. Zmienin zasady wypłacania nagród jubileuszwych i dpraw emerytalnych. Wypłatę nagród jubileuszwych rzłżn na kres 5 lat. tatnie nagrdy jubileuszwe w wyskści 20% zstaną wypłacne w rku dprawy emerytalne d rku 2012 wypłacane są w wyskści jednmiesięczneg wynagrdzenia, zgdnie z KP art.92 1 i 2 Załącznik nr 1 przedstawia sytuację przed rzwiązaniem rezerw.. Wartść rezerw ustaln na pdstawie wyliczeń przeprwadznych przez aktuariusza z firmy: PRSPECT Sp. z.. w Warszawie. Rezerwy i ich wykrzystanie w 2011 rku Lp. Rezerwy Stan na pczątek rku brtweg Zwiększenie Wykrzystanie Rzwiązanie Stan na kniec rku brtweg I Długterminwe , , ,63 -na nagrdy jubileuszwe - dprawy emerytalne - dprawy rentwe , , , , , , ,63 II Crótkterminwe , , ,66 -na nagrdy jubileuszwe , , ,66 - dprawy emerytalne - dprawy rentwe 2.664, ,58 Razem , , ,29 MPK Spółka z.. we Włcławku nie twrzy rezerw z tytułu niewykrzystanych urlpów. Liczba dni urlpu niewykrzystaneg w przypadku pracwników fizycznych wynisła 0 dni, zaś pracwników umysłwych 135 dni. Wszyscy pracwnicy zbwiązani są d wykrzystania urlpu d r., zgdnie z art. 168 Kdeksu Pracy. 10. Zbwiązania krótkterminwe dtyczą zaszłści pwstałych w miesiącu listpadzie i grudniu 2011 r. /zbwiązania z tytułu dstaw i usług, zbwiązania wbec pracwników i budżetu/. Są t zbwiązania kresie wymagalnści zapłaty d 12 miesięcy.

12 Czynne rzliczenia międzykreswe stanwią wartść wydatków dtyczących ksztów 2011 rku, natmiast bierne rzliczenia międzykreswe będą stanwiły przychdy następnych kresów sprawzdawczych. Rzliczenia międzykreswe 1. Ubezpieczenie majątkwe 2. Prenumerata 3. Utrzymanie strny intemetwej 4. Usługi telekmunikacyjne 5. Abnament za butle gazwe 6. Bilety w punktach Tytuły 7. Certyfikat kwalifikwany 8. Abnament dt. prgram. Stan na pczątek rku brtweg , , ,44 573,54 817, ,65 325,40 Stan na kniec rku brtweg , , ,40 554,80 821, ,57 65, ,53 I. gółem czynne rzliczenia mifdzykreswe ksztów 1. Bilety miesięczne i jednrazwe 2. bciążenie ubezpieczyciela z tytułu dszkdwań 3. Śrdki trwałe trzymane niedpłatnie 4. Nieumrzna wartść prawa wieczysteg użytkwania gruntu 5. Naliczna kara umwna 6. Należnści d pracwników , , , , , , , , , , , , ,59 187,55 II. gółem bierne rzliczenia miedzkreswe przychdów , ,70 Przedsiębirstw udzielił w rku 25 pręczenia, które dtyczy umwy pżyczki Nr PW 05029/Z - zuk zawartej pmiędzy Wjewódzkim Funduszem chrny Śrdwiska i Gspdarki Wdnej w Truniu, a Przedsiębirstwem Gspdarki Kmunalnej Sanik" Spółka z.. we Włcławku na kwtę 313.0, zł. Pręczenie bejmuje kres spłaty pżyczki d 2013 rku. II. bjaśnienia d rachunku zysków i strat. l.w rku 2011 rdzaj działalnści wyknywanej przez przedsiębirstw spółki nie uległ zmianie. Wpływy z działalnści pdstawwej dtyczyły przewzów pasażerskich w kmunikacji maswej na terenie miasta Włcławka i sąsiednich gmin. Działalnść pmcnicza związana jest z naprawą pjazdów mechanicznych raz z dpłatnym umieszczaniem reklam na autbusach spółki, a także wynajmem pmieszczeń.

13 - 12- Struktura sprzedaży za rk : 1.1.sprzedaż usług działalnści pdstawwej zł. z teg: -wpływy za bilety jednrazwe -wpływy za bilety miesięczne -przewzy -refundacja z tytułu stswanych ulg i zwlnień -bilet reginalny WIT -bilet mpay -refundacja z tyt. zmiany linii , , , , , , , , , , , , ,89 484,72 179, sprzedaż usług działalnści pmcniczej zł z teg: , ,11 -wpływy z reklam - w tym na autbusach -wpływy z napraw pjazdów w tym naprawy gwarancyjne -wynajem pmieszczeń, placu w tym wynajm punktów -utrzymanie czystści przystanków -pzstałe 2.402, , , , , , , , , , , , ,52 2. Kszt wytwrzenia świadczeń na własne ptrzeby spółki wyniósł za rk: zł , ,44 i dtyczył: -regeneracji części zamiennych18.393, ,74 -usuwania szkód pwypadkwych , ,20 -wyknanie części zamiennych8.326, ,50 3.Przychdy z innych tytułów: pzstałe przychdy peracyjne wg ewidencji , ,78 w tym: minus kszty zbycia śrdków trwałych24.1,38 -pzstałe kszty peracyjne wg ewidencji , ,10 w tym: minus kszty zbycia śrdków trwałych24.1,38

14 -13- przychdy finanswe kszty finanswe , , , ,44 4.Zyski i straty nadzwyczajne w rku 2011 nie wystąpiły Majątek spółki jest w całści ubezpieczny. 5.Pzycje wpływające na pdstawę pdatkwania pdatkiem dchdwym d sób prawnych. L.p. 1. Nazwa Wynik finanswy brutt ( strata ) Dane za rk bieżący ,19 2. Przychdy wyłączne z pdatkwania: - dpis prawa wieczysteg użytkwania gruntu - nadwyżka utwórz, rezerwy na świadczenia emeryt, i rent. - rekmpensata z tyt.świadcz.usług publ.transp. zbirweg , , , ,27 3. Pzstałe przychdy nie pdlegające pdatkwaniu, w tym: - dpisy amrtyzacyjne śrdków trwałych trzymanych niedpłatnie (przychód rku 23, 24, 26,27,28) ,76 5. Kszty nie stanwiące ksztu uzyskania przychdu - dpis amrtyzacyjny prawa wieczysteg użytkwania gruntów - płata na PFRN niewypłacne wynagrdzenie za miesiąc grudzień niezapłacne składki ZUS miesiąc XI, XII kszty reprezentacji - naliczne i niezapł. dsetki d kredytu. - dszkdwanie -ugda sądwa - pzstałe kszty/naprawa pieczątki RN/ - spisane należnści/bet/ - nieumrzna wartść śr.trwałeg ST/I/66 - kszty pkryte rekmpensatą , , , 5.362, , , , , 15, 25, 5.273, ,45 6. ^szty pdatkwe , ZUS za rk 2010 płatny w miesiącu 1, wynagrdzenia wypłacne w styczniu za 2010 r. - naliczne dsetki d kredytu z m-c XII.21 płatne w 2011 r Strata pdatkwa rku brtweg , , , ,39

15 -14- III. bjaśnienia d rachunku przepływów pieniężnych Struktura przepływu śrdków pieniężnych za rk 2011 I.Wynik finanswy nett / strata/ II.Krekta: 1.amrtyzacja 2.zysk z działalnści inwestycyjnej 3.zmiana stanu rezerw 4.zmiana stanu zapasów 5.zmiana stanu należnści 6.zmiana stanu zbwiązań krótkterminwych 7.zmiana stanu rzliczeń międzykreswych 8.inne krekty /nieumrz. wart. śr. trwałeg trzym. niedpłatnie/ , , , , , , , , ,03 2.3,04 III.Śrdki pieniężne nett z działalnści peracyjnej / pz. I +11/ ,81 IV.Przepływy śrdków pieniężnych z działalnści inwestycyjnej w tym: a)wpływy: -sprzedaż śrdków trwałych -dzysk z likwidacji śrdka trwałeg , ,44 20,55 b)wydatki: - zakup śrdków trwałych i wart. niemat. i prawnych - inne wydatki związane ze sprzedażą śr.trw , ,40 V. Przepływy śrdków pieniężnych z działalnści finanswej w tym: a) wpływy: ,96 b) wydatki: - spłata kredytu i pżyczki ,96 VI. Zmiana stanu śrdków pieniężnych nett/zmniejszenie/ /III-IV/ ,16

16 -15- IV.bjaśnienia niektórych zagadnień sbwych. 1.Wynagrdzenie człnków Zarządu i Rady Nadzrczej: a), wynagrdzenie wypłacne Człnkm Zarząduzł 186.7,68 b). wynagrdzenie wypłacne Człnkm Rady Nadzrczej zł 48.6, 2.Zatrudnienie stanwi załącznik nr 2 W ciągu rku brtweg w spółce nie wystąpiły transakcje z Człnkami Zarządu i rganów rady nadzrczej zawarte z pwinwatymi. Niniejsza infrmacja ddatkwa zawiera dane szczegółwe, parte na analitycznych kntach księgw - rachunkwych spółki. V.Infrmacja wynagrdzeniu biegłeg rewidenta należna za rk Wynagrdzenie biegłeg rewidenta za przeprwadzne badanie sprawzdania finansweg za rk 2011 wynisł 6.6, zł + VAT 1.518,. Razem 8.118, złtych. VI.bjaśnienie niektórych szczególnych zdarzeń. P dniu bilanswym nie wystąpiły zdarzenia, które wymagałyby zmiany stanu istniejąceg na dzień bilanswy. Włcławek, dnia Sprządził: słwn^ r.stąc^- r<

17 Miejskie Przedsiębirstw Kfnunmacyin Spółka z.. ^ * Włcławku ul. Rysia 3, 87-8 Włcławek nr centr. 05^ł fa> &4 Prezes Zarządu Załącznik 1 Ustalenie wyniku finansweg za 2011 rk przed rzwiązaniem rezerw na świadczenia pracwnicze z tytułu nagród jubileuszwych i dpraw emerytalnych LP Rezerwy Stan na pczątek Zwiększenie Wykrzysta -nie Rzwiązanie Stan na kniec rku rku 1. Rezerwy na: , , ,15 - nagrdy jubileuszwe - dprawy emerytalne , , , , , ,07 Zwiększenie rezerw nie nastąpiłby, pnieważ liczba pracwników w stsunku d rku 2010 uległa zmniejszeniu. Pnadt wynagrdzenie w ciągu 2011 rku nie był pdnszne. Przedstawine pwyżej działanie pkazuje, jaka byłaby sytuacja, gdyby Zarząd nie rzwiązał rezerw. Spółka zakńczyłaby rk 2011 wynikiem finanswym ujemnym. W Rachunku zysków i strat" w pz. przychdy peracyjne uległyby zmniejszeniu kwtę zł ,86. Zamiast kwty ,40 znajdwałaby się kwta ,54. Wynik finanswy brutt /strata/ ,67, zamiast siągnięteg zysku /brutt/ ,19. CL

18 Miejskie Pr^ftdsief)itjr^^V(' Kmunikacyjna Spółka t 5.tł. v W^ławku ul Rysia 3. 8?- a^ W^cławek nr centf. Q6^t S36 ^ fax Prezes Zarządu Załącznik nr 2 WYSZCZEGÓLNIENIE i Przeciętna liczba zatrudninych w rku brtwym kbiety Z teg mężczyźni 4 Przeciętna liczba zatrudninych w pprzednim rku brtwym 5 Pracwnicy gółem : 258,70 29,99 228,71 273,87 - pracwnicy na stanwiskach nierbtniczych 41,84 23,11 18,73 43,28 - pracwnicy na stanwiskach rbtniczych 216,86 6,88 209,98 230,59 SŁWNY ilj6l6ró'.v't