ZARZĄDZENIE NR 115/2015 WÓJTA GMINY LUBIN. z dnia 30 marca 2015 r.

Transkrypt

1 ZARZĄDZENIE NR 115/2015 WÓJTA GMINY LUBIN z dnia 30 marca 2015 r. w sprawie sprawozdania rocznego z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok 2014 Na podstawie art. 267 ust. 1 pkt 1 oraz ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późniejszymi zmianami) zarządzam, co następuje: 1. Przekazuję Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok 2014 Radzie Gminy Lubin oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej we Wrocławiu. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. 2.

2 SPIS TABEL SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY LUBIN ZA ROK Wykonanie budżetu Gminy Lubin w roku 2014 strona 33 2 Wykonanie planu dochodów Gminy Lubin w roku Wykonanie planu wydatków Gminy Lubin w roku a 7b 7c Dochody i wydatki związane z realizacją zadań zleconych z zakresu administracji rządowej w 2014 roku Dochody i wydatki związane z zadaniami realizowanymi na mocy porozumień z organami administracji rządowej w 2014 roku Dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych na podstawie porozumień (umów) z innymi jednostkami samorządu terytorialnego w 2014 roku Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych i wydatki z nich finansowane w 2014 roku Dochody i wydatki na realizację zadań z zakresu ochrony środowiska i gospodarki wodnej w 2014 roku Dochody i wydatki na realizację zadań wynikających z ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminach roku Zadania i zakupy inwestycyjne Gminy Lubin realizowane w roku Wydatki wykonane ze środków funduszu sołeckiego w 2014 roku 10 Dochody i wydatki związane z realizacją programów i projektów realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art 5 ust 1 pkt 3 i 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych 11 Zestawienie dotacji udzielonych z budżetu Gminy Lubin w roku Wykonanie planu dochodów rachunku wydzielonego jednostek oświatowych Gminy Lubin oraz wydatków z nich sfinansowanych w 2014 roku Wykonanie planu przychodów i kosztów Gminnego Zakładu Usług Komunalnych i Mieszkaniowych w Księginicach w 2014 roku 14 Należności według stanu na dzień roku 15 Zobowiązania Gminy Lubin według tytułów dłużnych na dzień roku 16 Informacja o stanie środków na rachunkach bankowych Gminy Lubin na koniec 2014 roku 17 Stopień zaawansowania programów wieloletnich na koniec roku 2014 r. strona 34 strona 45 strona 58 strona 61 strona 62 strona 63 strona 64 strona 65 strona 66 strona 70 strona 82 strona 87 strona 89 strona 92 strona 93 strona 94 strona 95 strona 96 Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

3 W roku 2014 planowane dochody wykonano w 100,76%. Wykonanie planu wydatków wyniosło 93,90%. Poniższy wykres przedstawia kwotowe wykonanie planów dochodów i wydatków , , , ,66 zł ,91 zł ,78 zł ,25 zł , ,00 Plan Wykonanie , ,00 0,00 DOCHODY WYDATKI W przedstawionej kwocie wykonanych wydatków, ,99 zł stanowią wydatki na realizację zadania Remont świetlicy wiejskiej i wykonanie pomieszczeń dla przedszkola w ramach przebudowy i rozbudowy remizy strażackiej w Ksieginicach, które zgodnie z Uchwałą III / 13 / 2014 Rady Gminy Lubin z dnia 18 grudnia 2014 roku nie wygasły z upływem roku budżetowego Wykonane w 2014 roku dochody bieżące wyższe są od wydatków bieżących o kwotę ,10 zł , , , ,20 zł ,10 zł , , ,00 0,00 Dochody bieżące Wydatki bieżące Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

4 Rok 2014 zakończył się nadwyżką w wysokości ,66 zł, przy planowanym deficycie w wysokości ,12 zł. Zaprezentowany w Tabeli 1 planowany deficyt w wysokości ,12 zł wynika z wyliczenia różnicy pomiędzy planowanymi dochodami i wydatkami. Różnica pomiędzy deficytem ustalonym przez Radę Gminy, a prezentowanym w sprawozdaniu, jest wynikiem zwiększenia dochodów budżetu o kwotę ,00 zł tj. o otrzymane środki z podziału rezerwy subwencji ogólnej. Powyższa zmiana dochodów wprowadzona została na podstawie art. 257 pkt 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych, zarządzeniem Wójta Gminy Lubin Nr 18/2014 z dnia r. Przychody w roku 2014 wykonano w zakładanej w planie wysokości i składały się na nie wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych w wysokości ,12 zł. Rozchody w wysokości ,00 zł stanowiły spłaty następujących kredytów: - zaciągniętego w 2010 roku w ING Bank Śląski kwota spłaty w 2014 roku wyniosła ,00 zł, - zaciągniętego w 2010 roku w ING Bank Śląski - kwota spłaty w 2014 roku wyniosła ,00 zł, oraz wykupy obligacji emitowanych w 2012 roku - seria A12 - kwota wykupu ,00 zł, - seria B12 - kwota wykupu ,00 zł. I. Realizacja dochodów w 2014 roku Wykonanie dochodów w roku 2014 w szczegółowości dział, rozdział, zaprezentowano w Tabeli 2 niniejszego Sprawozdania. Wykonanie dochodów ogółem w roku 2014 cechuje wysoka zgodność z przyjętą w planie prognozą ich wpływów. Wykonano 100,76% zakładanego planu. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

5 Większość tytułów dochodów zostało zrealizowanych zgodnie z zakładanym planem lub z niewielkimi od niego odchyleniami. Na poniższym wykresie czerwonymi trójkątami oznaczono te działy klasyfikacji budżetowej, w których różnica pomiędzy wykonaniem i planem odniesiona do wykonania dochodów ogółem była najwyższa, zielonymi kwadratami te, w których była zauważalna 1,40% 1,20% 1,00% 0,80% 0,60% 0,40% 0,20% 0,00% -0,20% -0,40% Wykres 3. Odchylenia wykonania od planu w działach klasyfikacji budżetowej odniesione do wykonania dochodów ogółem. Największe rozbieżności pomiędzy wykonaniem dochodów, a ich planem w stosunku do wykonanych dochodów ogółem wystąpiły w dziale Transport i łączność oraz w dziale Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem. Niższe od zakładanego wykonanie planu dochodów w dziale 600 związane jest z realizacją projektu pn. Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu w gminie Lubin i niższym zapotrzebowaniem na dotację, planowaną w rozdziale Powyższe spowodowane było uzyskaniem oszczędności w postępowaniach przetargowych, a co za tym idzie realizacją niższej kwoty wydatków. Z planowanej łącznej kwoty dotacji ,61 zł wykonano 54,65%. ogółem w wysokości Dochody w dziale 756 wykonano w kwocie wyższej o ponad ,42 zł tj. o 1,56% więcej niż zakładano. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

6 Na poniższym wykresie czerwonymi trójkątami oznaczono te dochodów, w których różnica pomiędzy wykonaniem i planem odniesiona do wykonania dochodów w dziale 756 miała zauważalny charakter. 1,20% 1,00% 0,80% 0,60% 0,40% 0,20% 0,00% -0,20% -0,40% Wykres 4. Odchylenia wykonania od planu poszczególnych dochodów w dziale 756 odniesione do wykonania dochodów w dziale Największe rozbieżności wystąpiły w udziałach w podatku dochodowym od osób fizycznych ( 0010) oraz w podatku od nieruchomości ( 0310). Nieco mniejsze rozbieżności wystąpiły w podatku rolnym ( 0320), podatku od czynności cywilnoprawnych ( 0500), udziałach w podatku dochodowym od osób prawnych ( 0020) oraz w odsetkach od nieterminowej płatności podatków ( 0910). Odchylenia te ( z wyłączeniem odsetek) miały charakter korzystny, gdyż dochody wykonane zostały w kwocie wyższej niż zakładano. Przyczyną wyższej realizacji wpływów z podatku od nieruchomości i rolnego jest ciągłe uszczelnianie bazy podatników i nieruchomości. Ujemne wykonanie odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat osób prawnych wynika ze zwrotu odsetek wpłaconych przez podatnika w poprzednich latach. Z uwagi, że realizacja dochodów z udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych w roku 2014 nie gwarantowała ich wykonania w wysokości prognozowanej przez Ministerstwo Finansów, w ciągu roku zmniejszono plan o kwotę ,00 zł. Wpływy udziałów w ciągu roku były niższe od planowanych dochodów. Ostatecznie, po zarachowaniu do dochodów roku 2014 otrzymanego w roku 2015 rozliczenia roku 2014, ich wykonanie przekroczyło prognozę. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

7 Wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych były o ponad ,00 zł wyższe niż zakładano. Podatek ten pobierany jest przez Urząd Skarbowy, a jego wysokość zależy od rodzaju, częstości oraz kwot czynności podlegających opodatkowaniu. Powyższe nie jest powtarzalne i ulega zmianom w poszczególnych latach i miesiącach. Stąd też, planowanie tego dochodu obarczone jest wyższym ryzykiem niedoszacowania lub przeszacowania prognozowanych wpływów. Podobnie niepowtarzalne są dochody z udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych, które również zrealizowano w kwocie wyższej niż zakładano. Niższa od zakładanej realizacja dochodów w dziale 700 spowodowana była mniejszym zapotrzebowaniem na środki pomocy finansowej z Agencji Nieruchomości Rolnych na wykonanie remontów lokali mieszkalnych w miejscowościach Lisiec 16G/1, Niemstów 117C/3, Siedlce 28B/3, Siedlce 28C/3. Pomoc ta została przyznana w wysokości ,00 zł, ale nie więcej niż koszty przeprowadzonych remontów. W wyniku przeprowadzonego postępowania przetargowego uzyskano cenę niższą. Łącznie na remonty wydano ,08 zł, tj. o ponad ,00 zł mniej. W dziale 800 dochody wykonano nieco wyżej niż zakładano. Przyczyną była zmiana od 1 września 2014 roku ustawy o systemie oświaty, w wyniku której w IV kwartale 2014 roku uzyskano refundację wydatków ponoszonych w związku z uczęszczaniem do gminnego przedszkola i punktów przedszkolnych dzieci z innych gmin. W dziale 852 w wysokości mniejszej od pierwotnie przyznanej wpłynęła dotacja na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej (rozdział 85212). W dziale 854 w związku z niewykorzystaniem przez Ośrodek Szkolno Wychowawczy w Szklarach Górnych środków przyznanych na tzw. wyprawkę szkolną w niższej wysokości zrealizowano przyznane na ten cel dochody. W dziale 900 na 1,42% wyższe do zakładanego wykonanie dochodów złożyła się wyższa realizacja wpływów z opłaty za gospodarowanie odpadami. Wyższe były również wpływy z opłat za korzystanie ze środowiska realizowane w rozdziale Ponadto w IV kwartale 2014 roku wpłynęły wcześniej nie zakładane dochody z kar umownych ewidencjonowane w W dziale 921 w niepełnej kwocie wpłynęła dotacja przyznana na zadanie: Adaptacja budynku na świetlicę wiejską w miejscowości Raszowa Mała. Środki te spodziewane są w 2015 roku. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

8 Informacja o realizacji podatków W okresie od dnia 1 stycznia 2014r. do dnia 31 grudnia 2014r. zarejestrowano: 264 sprawy z zakresu podatku od nieruchomości, 514 spaw z zakresu podatku rolnego, 25 spraw z zakresu podatku leśnego, 636 spraw z zakresu łącznego zobowiązania podatkowego, 199 spraw z zakresu podatku od środków transportowych, Referat Podatków i Opłat Lokalnych wystawił 229 zaświadczeń, w tym: 164 o wielkości użytków rolnych gospodarstwa rolnego lub też o jego braku oraz o wysokości przeciętnego dochodu z pracy w indywidualnym gospodarstwie rolnym, 57 o niezaleganiu w zobowiązaniach podatkowych lub stwierdzających stan zaległości podatkowych, 8 w sprawie wielkości otrzymanej pomocy publicznej (pomocy de minimis w rolnictwie). Ponadto przeprowadzono pięć spraw dotyczących potwierdzenia przez Wójta Gminy Lubin na podstawie art. 7 ust. 1 ustawy z dnia 11 kwietnia 2003r. o kształtowaniu ustroju rolnego (Dz. U. z 2012r. poz. 803) prowadzenia przez podatników gospodarstwa rolnego na terenie Gminy Lubin. Mając na uwadze art pkt 3 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997r. Ordynacja podatkowa (Dz. U. z 2012r. poz. 749 z późn. zm.), w okresie od dnia 1 stycznia 2014r. do dnia 31 grudnia 2014r. wydano 3 decyzje umarzające zaległości podatkowe na łączną kwotę 873,00 zł oraz 1 decyzję umarzającą w całości odsetki za zwłokę w kwocie 106,00 zł. OSOBY FIZYCZNE L.p. Rodzaj zaległości podatkowej Kwota umorzenia 1. Podatek od nieruchomości 546,00 zł 2. Podatek rolny 328,00 zł Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

9 OSOBY PRAWNE L.p. Rodzaj zaległości podatkowej Kwota 5. Odsetki za zwłokę 106,00 zł Przy podejmowaniu decyzji w sprawie umorzenia zaległości podatkowych brano pod uwagę przede wszystkim sytuację finansową podatników oraz czy ewentualna odmowa udzielenia ulgi w spłacie zaległości podatkowej nie podważy egzystencji wnioskodawcy i jego rodziny. W przypadku przedsiębiorców ubiegających się o udzielenie ulgi w spłacie zobowiązania podatkowego, organ podatkowy wyjaśniał ponadto, iż prowadzenie działalności gospodarczej wiąże się z ryzykiem, którego nie można automatycznie przerzucać na budżet jednostki samorządu terytorialnego. W okresie od 1 stycznia 2014r. do dnia 31 grudnia 2014r., w sprawach przyznawania ulg i zwolnień podatkowych wydano następujące decyzje: osoby fizyczne: umarzające w całości lub w części zaległości podatkowe 3, zwalniające od podatku rolnego grunty przeznaczone na utworzenie nowego gospodarstwa rolnego lub powiększenie już istniejącego do powierzchni nie przekraczającej 100 ha będące przedmiotem prawa własności lub prawa użytkowania wieczystego, nabyte w drodze umowy sprzedaży 7, osoby prawne: zwalniające od podatku rolnego grunty przeznaczone na utworzenie nowego gospodarstwa rolnego lub powiększenie już istniejącego do powierzchni nie przekraczającej 100 ha będące przedmiotem prawa własności lub prawa użytkowania wieczystego, nabyte w drodze umowy sprzedaży 1, umarzające w całości odsetki za zwłokę 1. W wyniku zastosowanych w roku 2014 przez Radę Gminy Lubin ulg, dochody własne Gminy zostały zmniejszone o kwotę ,90 zł, z tego: Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

10 1. w wyniku obniżenia maksymalnych stawek podatkowych ,48 zł, z tego: podatek rolny ,32 zł, podatek od nieruchomości ,79 zł, podatek od środków transportowych ,37 zł, 2. w wyniku zwolnień wprowadzonych uchwałą Rady Gminy Lubin: podatek od nieruchomości ,42 zł. Stan zaległości i nadpłat na dzień 31 grudnia 2014r. kształtuje się następująco: OSOBY FIZYCZNE 1. Podatek od nieruchomości zaległości ,51 zł nadpłaty ,34 zł 2. Podatek rolny zaległości ,90 zł nadpłaty ,31 zł 3. Podatek leśny zaległości 752,61 zł 4. Podatek od środków transportowych nadpłaty zaległości nadpłaty 117,21 zł ,24 zł 341,40 zł OSOBY PRAWNE 1. Podatek od nieruchomości zaległości ,50 zł nadpłaty 420,67 zł 2. Podatek rolny zaległości 2.692,30 zł nadpłaty 483,21 zł 3. Podatek leśny zaległości 175,00 zł nadpłaty 13,00 zł Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

11 4. Podatek od środków transportowych zaległości nadpłaty 0,00 zł 182,00 zł Zaległości we wpłatach podatków podlegają stałej kontroli i są egzekwowane przez pracowników Referatu Podatków i Opłat Lokalnych w następujący sposób: poprzez wysyłanie upomnień, w drodze egzekucji administracyjnej na podstawie przepisów ustawy z dnia 17 czerwca 1966r. o postępowaniu egzekucyjnym w administracji (Dz. U. z 2012r. poz z późn. zm.). W okresie od dnia 1 stycznia 2014r. do dnia 31 grudnia 2014r. wystawiono upomnień wzywających do zapłaty zaległości podatkowych, w tym: dotyczących łącznego zobowiązania podatkowego, 33 dotyczących podatku od środków transportowych, 38 dotyczących podatku od nieruchomości od osób prawnych, 14 dotyczących podatku rolnego i leśnego od osób prawnych, oraz 737 tytułów wykonawczych na łączną kwotę ,62 zł, w tym: podatek od nieruchomości (osoby prawne) 1 sztuka na kwotę 1.189,00 zł, łączne zobowiązanie podatkowe 720 sztuk na kwotę ,62 zł, podatek od środków transportowych 16 sztuk na łączną kwotę ,00 zł. W celu zabezpieczenia spłat należności podatkowych wystąpiono z 8 wnioskami do Sądu Rejonowego w Lubinie o dokonanie wpisu w księgach wieczystych ustanawianych dla nieruchomości hipoteki przymusowej. Kwota zabezpieczenia wyniosła łącznie ,00 zł. Informacja o realizacji opłaty za gospodarowanie odpadami W bazie danych Urzędu Gminy zarejestrowanych jest płatników opłaty. Liczba zgłoszonych mieszkańców w deklaracjach o opłacie wynosi osób. W 2014 roku wykonano następujące czynności związane z ewidencją opłaty: Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

12 - wprowadzono ok deklaracji i oświadczeń (są to korekty deklaracji składane po obniżeniu stawek, korekty deklaracji składane w związku ze zmianą ilości osób lub sposobu gospodarowania odpadami, deklaracje składane po raz pierwszy, oświadczenia o nieruchomościach niezamieszkałych), - sporządzono i wysłano pisma informujące o obniżeniu stawek opłaty celem złożenia korekty deklaracji w ilości szt., - wydano 656 wezwań do korekty deklaracji po obniżeniu stawek opłaty, - wydano 156 pism korekt deklaracji z urzędu po obniżeniu stawek opłaty, - prowadzono 35 postępowań administracyjnych, z tego wydano: 14 decyzji określających opłatę, 9 decyzji umarzających postępowanie, 1 decyzję odmawiającą umorzenia zaległości w opłacie, 1 decyzję o rozłożeniu na raty zapłatę zaległości w opłacie na kwotę 270,00 zł, 1 decyzję o odmowie wszczęcia postępowania o umorzenie zaległości w opłacie, 5 pism informujących o braku możliwości zwolnienia z opłaty. Ponadto: sporządzono i wysłano 311 pism o indywidualnym numerze rachunku bankowego, wydano ok. 220 wezwań do złożenia deklaracji, sporządzono i wysłano do mieszkańców Gminy Lubin pismo wraz z harmonogramem odbioru odpadów na 2015r. w ilości szt. Zaległości z tytułu opłaty za gospodarowanie odpadami na koniec roku wyniosły ,63 zł, a nadpłaty 1.053,40 zł. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

13 II. Realizacja wydatków w 2014 roku Wykonanie wydatków ogółem w 2014 roku wyniosło 93,90%. Wydatki bieżące wykonano w 94,64%, a wydatki majątkowe w 89,94%. Wydatki majątkowe ,15 zł ,16 zł Wydatki bieżące ,10 zł ,62 zł Wykonanie Plan (po zmianach) WYDATKI OGÓŁEM ,25 zł ,78 zł Wykres 5. Wykonanie wydatków w 2014 roku 15,13% Wydatki bieżące Wydatki majątkowe 84,87% Wykres 6. Struktura wykonanych wydatków w 2014 roku Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

14 Wykonanie planu wydatków przez poszczególne jednostki budżetowe kształtuje się następująco: Urząd Gminy ,51 zł ,78 zł Przedszkole w Raszówce Gimnazjum w Lubinie SP Siedlce SP Raszówka SP Niemstów SP Szklary Górne SP Krzeczyn Wielki GOPS ZEAS ,25 zł ,00 zł ,71 zł ,00 zł ,27 zł ,77 zł ,80 zł ,71 zł ,13 zł ,70 zł ,09 zł ,74 zł ,22 zł ,08 zł ,01 zł ,00 zł ,26 zł ,00 zł 0, , , , , ,00 WYKONANIE PLAN Wykres 7. Wykonanie planu wydatków w poszczególnych jednostkach budżetowych w 2014 roku Urząd Gminy 66% ZEAS 3% GOPS 9% SP Krzeczyn Wielki 2,89% Przedszkole w Raszówce 4% Gimnazjum w Lubinie 2% SP Raszówka 3% SP Siedlce 4% SP Szklary Górne 3% SP Niemstów 3% Wykres 8. Struktura wykonania planu wydatków wg jednostek budżetowych w 2014 roku Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

15 W poniższej tabeli zaprezentowano strukturę wykonanych wydatków według działów klasyfikacji budżetowej Z tego Dział Wydatki ogółem Wydatki bieżące Wydatki majątkowe Rolnictwo i łowiectwo ,45 2,17% ,83 1,44% ,62 6,24% Transport i łączność ,59 10,16% ,68 7,35% ,91 25,91% Gospodarka mieszkaniowa ,06 1,32% ,03 1,37% ,03 1,10% Działalność usługowa ,47 0,16% ,47 0,19% 0,00 0,00% Administracja publiczna ,80 14,13% ,75 16,60% ,05 0,27% Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa ,00 0,20% ,00 0,24% 0,00 0,00% Obrona narodowa 300,00 0,00% 300,00 0,00% 0,00 0,00% Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa ,00 1,77% ,00 0,55% ,00 8,61% Obsługa długu publicznego ,76 0,71% ,76 0,84% 0,00 0,00% Różne rozliczenia ,00 3,61% ,00 4,25% 0,00 0,00% Oświata i wychowanie ,57 30,14% ,21 34,84% ,36 3,76% Ochrona zdrowia ,10 0,45% ,60 0,36% ,50 0,95% Pomoc społeczna ,41 8,65% ,41 10,19% 0,00 0,00% Edukacyjna opieka wychowawcza ,70 1,01% ,70 1,19% 0,00 0,00% Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego ,16 16,39% ,00 14,11% ,16 29,16% ,57 7,87% ,93 5,54% ,64 20,96% Kultura fizyczna ,61 1,26% ,73 0,94% ,88 3,05% Wydatki razem: ,25 100,00% ,10 100,00% ,15 100,00% Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

16 A. Wydatki bieżące Na poniższym wykresie zaprezentowano strukturę wykonanych wydatków bieżących w 2014 roku. wydatki związane z realizacją statutowych zadań; ,03 zł ; 35% dotacje na zadania bieżące; ,66 zł ; 16,51% świadczenia na rzecz osób fizycznych; ,12 zł ; 8% wynagrodzenia i składki od nich naliczane; ,66 zł ; 39% obsługa długu; ,76 zł ; 0,84% wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3; ,87 zł ; 1% Wykres 8. Struktura wydatków bieżących wykonanych w roku 2014 W dalszej części omówione zostanie wykonanie wydatków bieżących w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej. Wydatki zrealizowane z środków funduszu sołeckiego w szczegółowości: sołectwo, dział, rozdział, zadanie zaprezentowano w Tabeli 9, na stronie 70. Dział Rolnictwo i łowiectwo Wykonanie wydatków w dziale osiągnęło wysoki poziom. Procentowe wykonanie wyniosło 98,98%. Najważniejsze zrealizowane w dziale zadania to: utrzymanie i konserwacja rowów melioracyjnych, obowiązkowe wpłaty na rzecz Izb Rolniczych, zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie paliwa (zadanie zlecone). W 2014 roku prowadzono 410 spraw z zakresu zwrotu producentom rolnym podatku akcyzowego, zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej, przy czym wydano 392 decyzji. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

17 Dział Transport i łączność Procentowe wykonanie wydatków w dziale wyniosło 92,01 %. Zadania zrealizowane w dziale, to między innymi: zapewnienie transportu lokalnego, bieżące utrzymanie dróg gminnych publicznych oraz dróg wewnętrznych obejmujące między innymi zimowe utrzymanie dróg, koszenie poboczy, wycięcie zakrzaczeń, wykonanie oraz montaż oznakowania, remonty dróg, na które wydano ,46 zł,, realizacja projektu pn. Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu w gminie Lubin finansowanego z środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego. Wykonanie projektu przedstawiono w tabeli 10, opłaty za zajęcie pasa drogowego drogi krajowej, powiatowej i wojewódzkiej. Dział Gospodarka mieszkaniowa Realizacja wydatków wyniosła 81,57% przyjętego planu. Na niższe wykonanie wpływ miały oszczędności uzyskane w wyniku przeprowadzonego postępowania przetargowego na wykonanie remontów lokali mieszkalnych w miejscowościach Lisiec 16G/1, Niemstów 117C/3, Siedlce 28B/3, Siedlce 28C/3 sfinansowanego ze środków pomocy finansowej uzyskanej z Agencji Nieruchomości Rolnych. W ramach planu na wydatki bieżące, środki przeznaczono między innymi na: 1) wyceny, ogłoszenia w prasie, dokumentacje geodezyjne, opłaty sądowe za odpisy z KW i inne związane ze sprzedażą nieruchomości będących w zasobach gminy, 2) opłaty za wieczyste użytkowanie gruntów oraz czynsz za grunty dzierżawione od Nadleśnictwa Lubin, 3) opłaty notarialne, 4) podatek VAT, podatek leśny i od nieruchomości, 5) wydatki związane z eksploatacją gminnego zasobu mieszkaniowego, 6) remonty w mieszkaniach i budynkach komunalnych: - na remonty własnego zasobu komunalnego wydano ,29 zł, - z środków pomocy finansowej uzyskanej z Agencji Nieruchomości Rolnych wykonano remonty mieszkań w miejscowościach Lisiec 16G/1, Niemstów 117C/3, Siedlce 28B/3, Siedlce 28C/3 (kwota wydana ,08 zł) oraz remont klatki schodowej i wejścia Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

18 do budynku Nr 32 przy ul. Św. Katarzyny w Osieku (kwota wydana ,00 zł). Dział Działalność usługowa Wykonanie planu w dziale stanowiło 69,98% planowanych środków. Wydatki w dziale ponoszone były między innymi na: utrzymanie grobu wojennego w Siedlcach jest to zadanie powierzone, finansowane z dotacji z budżetu państwa (wydatki zaprezentowano w Tabeli 5) opracowanie opinii dotyczących planu ruchu kopalń, opracowanie planu zagospodarowania przestrzennego, w tym wynagrodzenia Gminnej Komisji Urbanistyczo Architektonicznej. Zadanie to objęte jest wieloletnią prognozą finansową i zostało zaprezentowane w Tabeli 17. Niższe do zakładanego wykonanie wydatków spowodowane było niższymi wydatkami na sporządzenie planu zagospodarowania przestrzennego. Dział Administracja publiczna Wydano 94,79 % planowanych środków. Ponoszone w dziale wydatki dotyczyły: realizacji zadań zleconych z zakresu administracji rządowej (rozdział 75011); Rady Gminy: wypłata diet, zakup materiałów niezbędnych do prowadzenia obrad rady, artykułów spożywczych; bieżącego utrzymania Urzędu Gminy i administracji, a w szczególności: wynagrodzeń i pochodnych od wynagrodzeń, diet sołtysów, zakupu materiałów i wyposażenia, zakupu usług (transportowych, pocztowych, obsługi BHP, utrzymania stron internetowych, dostępu do Internetu i utrzymania BIP), opłat za energię elektryczną, cieplną, wodę i odpis na ZFŚS, kosztów poboru podatków lokalnych; promocji gminy: zakup materiałów promocyjnych, publikacje o gminie w prasie; emisji i wysyłki Informatora Gminnego, utrzymania strony internetowej. Dział Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa W dziale realizowano wydatki na następujące zadania zlecone z zakresu administracji rządowej: - aktualizację rejestru wyborców (wydano 2.350,00 zł tj. 100% przyznanych środków), - przeprowadzenie wyborów samorządowych wydano 96,47% przyznanych Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

19 środków, - przeprowadzenie wyborów do Parlamentu Europejskiego. Dział Obrona narodowa W 100% zrealizowano wydatki na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej. Dział Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Wydano 94,56% planowanych środków. Wydatki w dziale ponoszone były między innymi na: - działalność i utrzymanie gotowości bojowej Ochotniczych Straży Pożarnych wydano ,58 zł (tj. 93,52% planu), - wpłaty na Fundusz Wsparcia Policji z przeznaczeniem: na rekompensatę pieniężną za czas służby pełnionej na terenie Gminy Lubin i przekraczającej normę określoną w art. 33 ust. 2 ustawy o Policji (20.000,00 zł), na nagrody za osiągnięcia w służbie dla policjantów KPP w Lubinie (20.000,00 zł), na zakup paliwa do samochodów służbowych będących na stanie Komendy Powiatowej Policji w Lubinie (10.000,00 zł), - zadania z zakresu obrony cywilnej wydano 1.000,00 zł środków otrzymanych na realizację zadań zleconych, - zadania z zakresu zarządzania kryzysowego obejmujące między innymi zapewnienie łączności i system powiadamiania SMS wydano łącznie ,42 zł. Wydatki funduszu sołeckiego poniesione w dziale to kwota ,31 zł. Dział Obsługa długu publicznego Wydano 99,84% planowanych środków na odsetki od kredytów oraz wyemitowanych w latach obligacji. Dział Różne rozliczenia Wykonanie wydatków w dziale wyniosło 91,69%. Realizowane w dziale wydatki to przede wszystkim wpłaty na zwiększenie części podstawowej subwencji ogólnej (wykonanie wyniosło 100%). Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

20 Wykorzystanie rezerw w 2014 roku przedstawia się następująco: rezerwa celowa ustalona w wysokości ,00 zł na realizację zadań z zakresu zarządzania kryzysowego nie była rozdysponowana, rezerwa ogólna budżetu ustalona w wysokości ,00 zł rozdysponowana była przez Wójta Gminy w następujący sposób: Lp. Nr zarządzenia Data zarządzenia Kwota Cel / ,02 zł wydatki bieżące w rozdziale / ,00 zł wydatki bieżące w rozdziale i / ,00 zł wydatki bieżące w rozdziale / ,00 wydatki bieżące w dziale / ,00 wydatki bieżące w działach 801 i / ,00 wydatki bieżące w dziale RAZEM ,02 Stan rezerwy ogólnej na koniec roku wynosi: ,98 zł. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

21 Dział Oświata i wychowanie Planowane wydatki bieżące wykonano w 96,75%. przedstawia się następująco: wydatki związane z realizacją statutowych zadań; ,90 zł ; 33% Struktura wydatków w dziale dotacje na zadania bieżące; ,03 zł ; 4% świadczenia na rzecz osób fizycznych; ,12 zł ; 3% wynagrodzenia i składki od nich naliczane; ,13 zł ; 60% wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3; 214,03 zł ; 0% Wykres 9. Struktura wydatków bieżących w dziale 801 Głównymi kierunkami wydatkowania środków były: - zapewnienie funkcjonowania sześciu gminnych szkół, przedszkola i Zespołu Ekonomiczno- Administracyjnego Szkół Gminy Lubin, - zapewnienie dowozu dzieci do szkół, - rozliczenie z gminą miejską Lubin wynikające z porozumienia dotyczącego pokrywania kosztów nauki uczniów z terenu Gminy Lubin uczęszczających do szkół gimnazjalnych i niektórych szkół podstawowych na terenie miasta. Zgodnie z porozumieniem gmina pokrywa różnicę pomiędzy faktycznym kosztem utrzymania ucznia w szkole, a otrzymaną przez miasto subwencją oświatową na ucznia. Wydatki i uzyskane dochody zaprezentowano w tabeli 6. - realizacja obowiązku wynikającego z ustawy o systemie oświaty: zwrot kosztów dotacji podmiotowej przekazywanej przez inne gminy dla niepublicznych przedszkoli w części dotyczącej dotacji na dzieci z terenu Gminy Lubin oraz zwrot kosztów poniesionych przez Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

22 inne gminy w związku z uczęszczaniem do przedszkoli publicznych dzieci z terenu Gminy Lubin wydano ,03 zł. Na remonty i naprawy w roku 2014 wydano ,36 zł. Wydatki funduszu sołeckiego poniesione w dziale to kwota ,45 zł. Dział Ochrona zdrowia. Wydatki wykonano w 96,78% zakładanego planu. Zrealizowano wydatki bieżące na: realizację Gminnego Programu Zwalczania Narkomanii wydano 3.500,00 zł, realizację Gminnego Programu Przeciwdziałania Alkoholizmowi wydano ,60 zł. Dział Pomoc społeczna Wykonanie planu w dziale wyniosło 98,50%. Wydatki dotyczyły zarówno pomocy społecznej jak i utrzymania funkcjonowania Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Lubinie. Prawie 52% wydanych środków (kwota ,20 zł) związanych było z realizacją zadań zleconych z zakresu administracji rządowej. Struktura wydatków w dziale przedstawia się następująco: wydatki związane z realizacją statutowych zadań; ,58 zł ; 11% świadczenia na rzecz osób fizycznych; ,80 zł ; 58% wynagrodzenia i składki od nich naliczane; ,03 zł ; 30% wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3; ,00 zł ; 1% Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

23 Wykres 10. Struktura wydatków bieżących w dziale 852 Ze środków działu finansowany był projekt systemowy pn. Jutro żyję lepiej dofinansowany z Programu Operacyjnego - Kapitał Ludzki. Wydatki i dochody związane z realizacją projektu zaprezentowano w Tabeli 10. Dział Edukacyjna opieka wychowawcza Wykonano 92,04% planowanych środków. Wydatki dotyczyły przede wszystkim utrzymania świetlic szkolnych (rozdział 85401) wydano ,86 zł (95,98% planu). Ponadto ze środków z rozdziału wypłacano stypendia socjalne oraz wydatkowano środki na wyprawkę szkolną. Niższe wykonanie wydatków w rozdziale (77.01%) spowodowało niewykorzystanie przez Ośrodek Szkolno Wychowawczy w Szklarach Górnych środków przyznanych na tzw. wyprawkę szkolną. Struktura wydatków w dziale przedstawia się następująco: wynagrodzenia i składki od nich naliczane; ,30 zł ; 71% wydatki związane z realizacją statutowych zadań; ,84 zł ; 10% świadczenia na rzecz osób fizycznych; ,56 zł ; 19% Wykres 11. Struktura wydatków bieżących w dziale 854 Dział Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Wykonanie planu wydatków bieżących w dziale przekroczyło 89,52%. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

24 1. Rozdział Gospodarka odpadami Wydatki ponoszone w rozdziale dotyczyły następujących zadań: - z zakresu ochrony środowiska i gospodarki wodnej finansowane z opłat za korzystanie z środowiska (zaprezentowane w Tabeli 7b) - wydano ,76 zł tj. prawie 93% planowanych środków; - wynikających z ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminach finansowane z opłat za gospodarowanie odpadami (zaprezentowane w Tabeli 7c). W 2014 roku wydano ,92 zł tj. 75,38% planu. 2. Rozdział Oczyszczania miast i wsi wydano 88,73 % planowanych środków miedzy innymi na: wywóz odpadów, naprawy pojemników na odpady, sprzątanie wiat przystankowych, porządkowanie terenów gminnych, likwidację dzikich wysypisk. Ponadto wydano 1.500,00 zł dotacji otrzymanej na przeprowadzenie akcji Sprzątanie świata. 3. Rozdział Utrzymanie zieleni w miastach i gminach wydano 91,93% planowanych środków między innymi na koszenie terenów zielonych, zlecono wycinkę drzew oraz nasadzenia zamienne. 4. Rozdział Ochrona różnorodności biologicznej i krajobrazu. Wydano 96,74 % planowanych środków między innymi na rewitalizację szaty roślinnej parków zabytkowych Gminy Lubin położonych w Gorzelinie, Miłoradzicach, Raszowej i Siedlcach. Ponadto ze środków planowanych w rozdziale opracowano i wydano Album walorów przyrodniczych - Przyroda Gminy Lubin. Oba zadania dofinansowane były z środków europejskich i zaprezentowane zostały w Tabeli Rozdział Oświetlenie ulic, placów i dróg wykonano 93,47% planu. Wydatki ponoszono na opłaty za energię elektryczną oraz eksploatację oświetlenia. 6. Rozdział Zakłady gospodarki komunalnej wykonane wydatki bieżące to dotacje przedmiotowe dla Gminnego Zakładu Usług Komunalnych i Mieszkaniowych w Księginicach. Wydano 97,52% planowanych środków. Wykonanie dotacji zaprezentowano w Tabeli Rozdział Pozostała działalność wydano 77,36 % planowanych środków między innymi na odłów bezpańskich psów, usługi weterynaryjne, utrzymanie obiektów małej architektury (place zabaw, ławki, wiaty) i wiat przystankowych. Na remonty powyższych obiektów wydano ponad 145 tys. zł. Wydatki funduszu sołeckiego poniesione w dziale to kwota ,92 zł. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

25 Dział Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Wykonanie wydatków w dziale wyniosło 98,80%. Prawie 86% wykonanych wydatków bieżących stanowiły dotacje, które zaprezentowane zostały w Tabeli 11. Pozostałe wydatki dotyczyły między innymi: organizacji uroczystości i imprez kulturalnych. Na drobne prace remontowe i naprawy w świetlicach wydano ,05 zł. Z środków zaplanowanych w dziale opracowano i wydano Album produktów i usług lokalnych: KOBIECE INSPIRACJE W GMINIE LUBIN. Zadanie dofinansowane było z środków europejskich i zaprezentowane zostało w Tabeli 10. Wydatki funduszu sołeckiego poniesione w dziale to kwota ,30 zł. Dział Kultura fizyczna Zaplanowane w dziale środki na zadania bieżące wydano w 88,24%. Przeznaczone zostały one na realizację zadań z zakresu rozwoju sportu oraz upowszechniania kultury fizycznej, a w szczególności na: utrzymanie obiektów sportowych (boisk i szatni), nagrody dla sportowców, organizację zajęć dla dzieci z terenu Gminy Lubin w okresie ferii zimowych i wakacji, wynagrodzenie dla Gminnego Instruktora ds. Sportu, organizację imprez sportowych, dotacje na realizację zadań w zakresie upowszechniania kultury fizycznej i sportu zaprezentowane w Tabeli 11. realizację projektu Aktywizacja młodych mieszkańców Gminy Lubin przez sport i edukację dofinansowanego z środków europejskich. Projekt zaprezentowano w Tabeli 10. Wydatki funduszu sołeckiego poniesione w dziale to kwota ,79 zł. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

26 B. Wydatki majątkowe Wykaz realizowanych w 2014 roku wydatków majątkowych ujęto w Tabeli 8 sprawozdania. Ich struktura przedstawia się następująco: dotacje 34,2% zadania i zakupy inwestycyjne 65,8% Wykres 11. Struktura wydatków majątkowych w 2014 roku Dotacje i środki na inwestycje stanowiły ponad 34 % wydatków majątkowych. Największym ich beneficjentem był Gminny Zakład Usług Komunalnych i Mieszkaniowych w Księginicach. Łącznie dla zakładu przekazano ,27 zł, z czego ,19 zł z przeznaczeniem na rozbudowę sieci wodociągowych i kanalizacyjnych. Na rzecz innych podmiotów przekazano miedzy innymi: pomoc finansową Powiatowi Lubińskiemu na dofinansowanie budowy chodników przy drodze powiatowej Nr 1233D w miejscowościach Miłosna i Karczowiska kwota ,00 zł, dotację dla Ochotniczej Straży Pożarnej w Zimnej Wodzie na dofinansowanie zakupu samochodu ratowniczo gaśniczego kwota ,00 zł, dotację dla Ochotniczej Straży Pożarnej w Zimnej Wodzie na dofinansowanie zakupu średniego zestawu ratownictwa hydraulicznego kwota ,00 zł. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

27 Najwyższe kwotowo, realizowane w roku 2014 zadania i zakupy inwestycyjne to: Nazwa Plan (po zmianach) Wykonanie od początku roku Modernizacja i przebudowa dróg , ,91 Przebudowa i remont świetlicy i biblioteki w Chróstniku - etap II i III , ,79 Wykupy sieci wodno - kanalizacyjnych , ,62 Adaptacja budynku na świetlicę wiejską w miejscowości Raszowa Mała Remont świetlicy wiejskiej i wykonanie pomieszczeń dla przedszkola w ramach przebudowy i rozbudowy remizy strażackiej w Ksieginicach , , , ,74 Rozbudowa oświetlenia , ,30 Zagospodarowanie terenów rekreacyno - sportowych w Chróstniku , ,85 Zaplanowane środki na zadanie Rozbudowa oświetlenia nie zostały w całości wydane z powodu opóźnienia realizacji dwóch umów na łączną kwotę ,61 zł. Umowy dotyczyły budowy punktów oświetleniowych zasilanych z źródeł odnawialnych. Zostały zakończone i zapłacone w 2015 roku. Z tytułu opóźnienia naliczono i potrącono kary umowne. Zadania: Remont świetlicy wiejskiej i wykonanie pomieszczeń dla przedszkola w ramach przebudowy i rozbudowy remizy strażackiej w Ksieginicach oraz Zagospodarowanie terenów rekreacyjno - sportowych w Chróstniku zgodnie z przyjętą wieloletnią prognozą finansową na koniec 2014 roku były w trakcie realizacji, zakończenie planowane jest w 2015 roku. Nie zrealizowane zostały następujące zadania bądź zakupy: a ich Nazwa Modernizacja i budowa kompleksu boisk wielofunkcyjnych w Oborze Plan (po zmianach) Wykonanie od początku roku , ,43 Zakup kopertownicy i frankownicy ,00 0,00 Budynek świetlicy i przychodni w Siedlcach ,00 0,00 Adaptacja budynku w Oborze przy ul. Lubińskiej 48 na dom dziennego pobytu ,00 0,00 Zakup oprogramowania 5 500,00 0,00 Budowa schroniska dla zwierząt - dokumentacja projektowa ,00 0,00 Remont świetlic wiejskich w miejscowościach Czerniec i Kłopotów w Gminie Lubin Aktualizacja dokumentacji projektowej dla boiska sportowego w Raszówce FS. Osiek: Zagospodarowanie terenu przy ul. Św. Katarzyny na siłownię plenerową 5 000,00 0, ,00 0, ,10 0,00 Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

28 Przystąpienie do realizacji zadania: Modernizacja i budowa kompleksu boisk wielofunkcyjnych w Oborze oraz realizacji remontu świetlicy w Czerńcu warunkowano otrzymaniem zapewnienia dofinansowania. Remont świetlicy w Kłopotowie wykonano w 2013 roku. Zrezygnowano z zakupu kopertownicy i frankownicy oraz oprogramowania na potrzeby egzekucji komorniczej opłat za gospodarowanie odpadami. Środki zaplanowanie na zadania: Adaptacja budynku w Oborze przy ul. Lubińskiej 48 na dom dziennego pobytu oraz Budowa schroniska dla zwierząt - dokumentacja projektowa dotyczyły dokumentacji projektowych, które na koniec roku nie były gotowe. Z uwagi na zbyt niskie środki nie przystąpiono do wykonywania dokumentacji dla boiska w Raszówce oraz świetlicy i przychodni w Siedlcach. Zadanie pn. Zagospodarowanie terenu przy ul. Św. Katarzyny na siłownię plenerową nie zostało zrealizowane z uwagi na rozbieżność pomiędzy nazwą zadania a lokalizacją siłowni wskazaną we wniosku sołectwa. Środki na ten cel zaplanowano w budżecie roku III. Zmiany w planie wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych Plan i wykonanie wydatków na poszczególne zadania realizowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych zaprezentowano w Tabeli 10 sprawozdania. Zmiany we wskazanych w tabeli planach dokonywane były następującymi uchwałami Rady Gminy Lubin i zarządzeniami Wójta Gminy: 1) Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu w gminie Lubin Zadanie wprowadzono do budżetu Uchwałą Nr XLVII/334/2013 Rady Gminy Lubin z dnia 18 grudnia 2013 roku w łącznej wysokości: dochody ,35 zł, wydatki ,10 zł. W ciągu roku dokonywano zmian w projekcie następującymi dokumentami: Uchwałą Nr L/372/2014 z dnia 7 marca 2014 roku zwiększono dochody o kwotę ,26 zł oraz wydatki o kwotę ,70 zł, Zarządzeniem Nr 1344/2014 z dnia roku. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

29 2) Jutro żyję lepiej Zadanie wprowadzono do budżetu Uchwałą Nr XLVII/334/2013 Rady Gminy Lubin z dnia 18 grudnia 2013 roku w łącznej wysokości: dochody ,00 zł, wydatki ,00 zł. W ciągu roku wprowadzono zmianę w planie projektu Zarządzeniem Nr 1378/2014 z roku. 3) Adaptacja budynku na świetlicę wiejską w miejscowości Raszowa Mała Zadanie wprowadzono do budżetu Uchwałą Nr XLVII/334/2013 Rady Gminy Lubin z dnia 18 grudnia 2013 roku w łącznej wysokości: dochody ,00 zł, wydatki ,00 zł. W ciągu roku dokonywano zmian w projekcie następującymi dokumentami: Uchwałą Nr L/372/2014 z dnia 7 marca 2014 roku dokonano przesunięcia kwoty ,00 zł w planie wydatków i dochodów, Uchwałą Nr LVII/421/2014 z dnia 25 sierpnia 2014 roku zmniejszono plan wydatków o kwotę ,00 zł. 4) Remont świetlicy wiejskiej i wykonanie pomieszczeń dla przedszkola w ramach przebudowy i rozbudowy remizy strażackiej w Ksieginicach Zadanie wprowadzono do budżetu Uchwałą Nr XLVII/334/2013 Rady Gminy Lubin z dnia 18 grudnia 2013 roku w łącznej wysokości: wydatki ,00 zł. W ciągu roku dokonywano zmian w projekcie następującymi dokumentami: Uchwałą Nr L/372/2014 z dnia 7 marca 2014 roku zmniejszono plan wydatków o kwotę ,58 zł, Uchwałą Nr LV/394/2014 z dnia 30 czerwca 2014 roku zmniejszono plan wydatków o kwotę ,00 zł, Uchwałą Nr LVII/421/2014 z dnia 25 sierpnia 2014 roku zmniejszono plan wydatków o kwotę ,00 zł, Uchwałą Nr LIX/435/2014 z dnia 30 października 2014 roku zmniejszono plan wydatków o kwotę 568,45 zł. 5) Modernizacja i remont świetlicy w Raszowej Zadanie wprowadzono do budżetu Uchwałą Nr LVII/421/2014 z dnia 25 sierpnia 2014 roku w łącznej wysokości: wydatki ,86 zł. W ciągu roku nie dokonywano zmian w planie projektu. 6) Remont świetlicy wiejskiej w Chróstniku Zadanie wprowadzono do budżetu Uchwałą Nr XLVII/334/2013 Rady Gminy Lubin z dnia 18 grudnia 2013 roku w łącznej wysokości: wydatki ,00 zł. W ciągu roku dokonywano zmian w projekcie następującymi dokumentami: Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

30 Uchwałą Nr L/372/2014 z dnia 7 marca 2014 roku zwiększono plan wydatków o 1,00 zł, Uchwałą Nr LV/394/2014 z dnia 30 czerwca 2014 roku zrezygnowano z realizacji projektu pod tą nazwą (zmniejszenie wydatków o ,00 zł). 7) Przebudowa i remont świetlicy i biblioteki w Chróstniku - etap I i II Zadanie wprowadzono do budżetu Uchwałą Nr LV/394/2014 z dnia 30 czerwca 2014 roku w łącznej wysokości: wydatki ,12 zł. W ciągu roku dokonywano zmian w projekcie następującymi dokumentami: Uchwałą Nr LIX/435/2014 z dnia 30 października 2014 roku zwiększono plan wydatków o kwotę ,67 zł. 8) Rewitalizacja szaty roślinnej parków zabytkowych Gminy Lubin położonych w Gorzelinie, Miłoradzicach, Raszowej i Siedlcach Zadanie wprowadzono do budżetu Uchwałą Nr XLVII/334/2013 Rady Gminy Lubin z dnia 18 grudnia 2013 roku w łącznej wysokości: dochody ,00 zł, wydatki ,64 zł. W ciągu roku dokonywano zmian w projekcie następującymi dokumentami: Uchwałą Nr LVII/421/2014 z dnia 25 sierpnia 2014 roku zmniejszono plan wydatków o kwotę ,00 zł, Zarządzeniem Nr 1231/2014 z dnia roku. Uchwałą Nr LIX/435/2014 z dnia 30 października 2014 roku zmniejszono plan wydatków o kwotę ,00 zł. 9) Album walorów przyrodniczych - Przyroda Gminy Lubin Zadanie wprowadzono do budżetu Uchwałą Nr XLVII/334/2013 Rady Gminy Lubin z dnia 18 grudnia 2013 roku w łącznej wysokości: dochody ,00, wydatki ,50 zł. W ciągu roku dokonywano zmian w projekcie następującymi dokumentami: Uchwałą Nr LIX/435/2014 z dnia 30 października 2014 roku zmniejszono plan dochodów o kwotę ,00 i wydatków o kwotę ,50 zł, 10) Remont świetlic wiejskich w miejscowościach Czerniec i Kłopotów w Gminie Lubin Zadanie wprowadzono do budżetu Uchwałą Nr XLVII/334/2013 Rady Gminy Lubin z dnia 18 grudnia 2013 roku w łącznej wysokości: wydatki ,00 zł. W ciągu roku dokonywano zmian w projekcie następującymi dokumentami: Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

31 Uchwałą Nr LVII/421/2014 z dnia 25 sierpnia 2014 roku zmniejszono plan wydatków o kwotę ,00 zł. 11) Album produktów i usług lokalnych: KOBIECE INSPIRACJE W GMINIE LUBIN Zadanie wprowadzono do budżetu Uchwałą Nr XLVII/334/2013 Rady Gminy Lubin z dnia 18 grudnia 2013 roku w łącznej wysokości: dochody ,00, wydatki ,00 zł. W ciągu roku dokonywano zmian w projekcie następującymi dokumentami: Zarządzeniem Nr 1163/2014 z dnia roku, Uchwałą Nr LIX/435/2014 z dnia 30 października 2014 roku zmniejszono plan dochodów o kwotę ,00 i wydatków o kwotę ,00 zł. 12) Aktywizacja młodych mieszkańców Gminy Lubin przez sport i edukację Zadanie wprowadzono do budżetu Uchwałą Nr XLVII/334/ Rady Gminy Lubin z dnia 18 grudnia 2013 roku w łącznej wysokości: wydatki ,70 zł. W ciągu roku dokonywano zmian w projekcie następującymi dokumentami: Zarządzeniem Nr 1194/2014 z dnia roku. 13) Szkolenie zagraniczne kadry nauczycielskiej kluczem do rozwoju i sukcesu szkoły Zadanie wprowadzono do budżetu Uchwałą Nr LIX/435/2014 Rady Gminy Lubin z dnia 30 października 2014 roku w łącznej wysokości: dochody ,93 zł, wydatki 1.960,00 zł. W ciągu roku nie dokonywano zmian w projekcie. IV. Wydzielony rachunek dochodów jednostek oświatowych Gminy Lubin (Tabela 12) W Gminie Lubin następujące jednostki gromadzą środki na wydzielonym rachunku: 1. Przedszkole w Raszówce, 2. Szkoła Podstawowa w Krzeczynie Wielkim, 3. Szkoła Podstawowa w Niemstowie, 4. Szkoła Podstawowa w Raszówce, 5. Szkoła Podstawowa w Siedlcach, 6. Szkoła Podstawowa w Szklarach Górnych, 7. Gimnazjum w Lubinie Głównym źródłem dochodów są opłaty za posiłki, w mniejszym stopniu wpływy Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

32 z darowizn lub dzierżaw. Wydatki przeznaczane są między innymi na: przygotowywanie posiłków (tzw. wsad do kotła), utrzymanie wynajmowanych pomieszczeń, zakup pomocy dydaktycznych. V. Wykonanie planu przychodów i kosztów Gminnego Zakładu Usług Komunalnych i Mieszkaniowych w Księginicach (Tabela 13) W 2014 roku GZUKiM w Księginicach zrealizował przychody w wysokości ,28 zł, co stanowiło 97,62% planu. Strukturę zrealizowanych przychodów przedstawia poniższy wykres: pokrycie amortyzacji 31,97% inne 8,38% wpływy z usług 42,23% dotacja przedmiotowa 17,42% Wykres 12. Struktura przychodów GZUK i M-u w 2014 roku Poniesione koszty i inne obciążenia to kwota ,08 zł, w tym środki własne zarezerwowane na inwestycje ,00 zł. zakup energii 17% zakup usług 10% pozostałe koszty i inne obciążenia 4% wynagrodzenia 33% materiały 6% podatki i opłaty 1% amortyzacja 29% Wykres 13. Struktura kosztów GZUK i M-u w 2014 roku Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok

33 Zakład zakończył 2014 rok dodatnim stanem środków obrotowych w wysokości ,56 zł. VI. Stan należności na koniec 2014 roku (Tabela 14) Zaprezentowane w tabeli należności wynikały w szczególności z następujących tytułów: - z podatków lokalnych, - kwoty należne od dłużników alimentacyjnych, - sprzedaży ratalnej nieruchomości. VII. Stan zobowiązań na koniec 2014 roku (Tabela 15) Na koniec 2014 roku Gmina posiadała zobowiązania z następujących tytułów: - kredytu zaciągniętego w 2010 roku w ING Bank Śląski kwota ,00 zł, - kredytu zaciągniętego w 2010 roku w ING Bank Śląski - kwota ,00 zł, - obligacji komunalnych wyemitowanych w latach kwota ,00 zł. Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Lubin za rok