Szczegółowy opis szkolenia Pułapki podatku vat, pit, cit, optymalizacja podatkowa. Miejsce Zakopane-Słowacja Termin 2017-06-27-2017-06-30 Prowadzący Passowicz Piotr Czas trwania 18 h Cena* 2349 PLN + 23% VAT *Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT Opis: Szkolenie rozpoczynamy we wtorek. Pokój w hotelu otrzymamy już od godziny 16.00, wieczorem zaprosimy Państwa na ciepłą kolację w hotelu. Już tego popołudnia można będzie korzystać z kompleksu spa: basen, sauna,centrum fitness będą do Państwa dyspozycji. Następnego dnia - środa, rozpoczynamy dzień śniadaniem,a potem zapraszamy Państwa na szkolenie, w przerwach szkolenia wyśmienita kawa oraz obiad. Po południu zapraszamy na wycieczkę na Kasprowy Wierch,autokar zabierze nas z hotelu i przewiezie do stacji kolejki, po wjeździe na górę udamy się na spacer pod opieką przewodnika górskiego. Wieczorem zaprosimy Państwa na kolację góralską. Dzień kolejny- czwartek, śniadanie, a po nim zapraszamy na szkolenie, w przerwie kawa oraz dobry obiad, po zajęciach kolejne popołudnie atrakcji, tym razem wyjedziemy na wycieczkę do Jaskini Bielskiej na Słowacji. W trakcie obu wycieczek będzie nam towarzyszył przewodnik górski. Wieczorem zaprosimy Państwa na kolację.kolejny dzień piątek, rano jak zwykle śniadanie, po nim kolejny dzień szkolenia, dyskusje, konsultacje,potem obiad, po którym przyjdzie nam niestety się pożegnać.
Program: Dzień pierwszy Pułapki podatku VAT- najczęstsze błędy, wnioski pokontrolne organów podatkowych. 1) Czynności opodatkowane i nie objęte VAT - błędy w ich rozpoznawaniu : - zorganizowana część przedsiębiorstwa - czynności nieodpłatne - dotacje, dofinansowania objęte i nieobjęte VAT 2) Opodatkowanie WNT lub wyłączenie z rozliczenia WNT - kiedy rozliczamy WNT - podatnicy zwolnieni z VAT - rozpoznawanie WNT - warunki - WNT, a procedura marzy - dostawa towarów z montażem - czy to jest WNT czy inna czynność 3) Błędy w rozpoznawaniu obowiązku podatkowego - ogólne zasady i szczególne zasady w obowiązku podatkowym - znaczenie faktur w rozpoznawaniu obowiązku podatkowego - czy wpłata na konto kontrahenta stanowi zawsze zaliczkę i jest opodatkowana - usługi budowlane i problemy w rozpoznawaniu obowiązku podatkowego dla tych usług - refakturowanie mediów i obowiązek podatkowy - obowiązek podatkowy w czynnościach złożonych 4) Błędna identyfikacja miejsca opodatkowania przy sprzedaży usług - podstawowe zasady i szczególne zasady - kiedy miejsce opodatkowania rozpoznaje się jako usługi związane z nieruchomością - udostępnianie środka transportu z kierowcą lub bez - usługi transportu towarów i osób 5) Problemy z stosowaniem właściwej stawki podatkowej - rozpoznawanie towaru i usługi - usługi budowlane w budownictwie społecznym - dostawa towarów, a świadczenie usług cateringowych i gastronomicznych - właściwe udokumentowanie WDT
6) Odwrotne obciążenie w obrocie krajowym - jednorodna transakcja w handlu elektroniką - kto to jest podwykonawca usługi budowlanej - problemy z identyfikacją usług budowlanych 7) Odliczanie podatku VAT naliczonego - moment odliczenia i podstawowe błędy - data otrzymania dokumentu, a obowiązek podatkowy u wystawcy - błędne rozpoznanie obowiązku podatkowego przy odwrotnym obciążeniu, a odliczenie VAT - odliczenia podatku przy wydatkach dotyczących pojazdów 8) Czynności wyłączone z odliczenia podatku VAT - usługi hotelowe i gastronomiczne - czynności zwolnione lub nie objęte VAT omyłkowo opodatkowane - związek zakupu z czynnościami opodatkowanymi 9) Stosowanie proporcji w odliczaniu VAT - zasady wyliczania proporcji - korekty wieloletnie - zmiana przeznaczenia nabytego towaru 10)Zwolnienie podmiotowe z podatku VAT, rezygnacja i powrót do zwolnienia - limit na 2017 r i przepisy przejściowe - kłopoty w stosowaniu tego przepisu - orzecznictwo w zakresie terminów powrotu do zwolnienia - czynności uniemożliwiające stosowanie zwolnienia 11)Procedura marży w podatku VAT - usługi turystyczne i problemy z rozliczaniem zaliczek - procedura marzy dla towarów używanych - środki trwałe i ich dostawa 12)Procedura trójstronna w praktyce - rozliczenie nabycia u drugiego podatnika - rozliczenie sprzedaży u drugiego podatnika - dokumentacja transakcji trójstronnej Dzień drugi Pułapki podatków CIT, PIT-najczęstsze błędy, wnioski pokontrolne organów podatkowych. 1) Związki wydatku z przychodem - udowadnia to podatnik 2) Wydatki związane z samochodem : - ograniczenia i kwoty graniczne - jak unikamy takich ograniczeń - sprzedaż pojazdu i jego koszty 3) Kary umowne w kosztach lub poza nimi - kary umowne, a wadliwość usługi - związek kary umownej z przychodem 4) Koszty reklamy, a koszty reprezentacji - jakie wydatki uznawane są za koszty reprezentacji - jak możemy ograniczyć koszty potencjalnie uznawane za koszty reprezentacji 5) Wydatki na podróże służbowe - koszty przejazdów samochodem firmowym i prywatnym pracownika - koszty wyżywienia, a diety
- bilety lotnicze, a podatek u źródła 6) Podatki, a koszty podatkowe: - podatek VAT - podatki dochodowe - podatek od czynności cywilno prawnych - podatek od środków transportu - podatek od nieruchomości - podatek od spadków i darowizn 7) Moment aktywacji kosztu - koszty bezpośrednie - koszty pośrednie - koszt, a inwestycja 8) Przychody i moment powstawania przychodu - moment wykonania usługi - moment zafakturowania, a data wystąpienia przychodu 9) Wartość początkowa środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej - środki nabyte lub wytworzone - środki trwałe otrzymane w darowiźnie - ulepszenie środka trwałego, a ulepszenie wartości niematerialnej i prawnej - środki trwałe wniesione w aporcie 10) Amortyzacja środków trwałych - zmiana stawki - aktywacja kosztów jednorazowo - amortyzacja wg tabeli, a amortyzacja wg stawek indywidualnych 11) Koszty zaniechanych inwestycji - kiedy inwestycję zaniechaną możemy odpisać w koszty - opuszczona inwestycja w obcym środku trwałym 12) Przywileje podatkowe małego podatnika: - jednokrotna amortyzacja w przypadku spółek osobowych - zaliczki płatne kwartalnie - gdy podatnik w trakcie roku przestaje być małym podatnikiem Dzień trzeci Optymalizacja podatkowa dochodów przedsiębiorców 1.Podatki jako koszt prowadzenia biznesu a.biznesowe spojrzenie na podatki dochodowe b.podatek VAT i optymalizacja c.podatek PCC 2.Planowanie podatkowe świadomy podatnik wygrywa a.czy podatki da się planować? b.jak obliczać koszt podatku w czasie? c.porównanie inwestycji finansowanych kapitałem własnym / kredytem / leasingiem d.amortyzacja e.momenty podatkowe dla przychodów f.możliwości rozpoznawania kosztu w czasie 3.Wybór formy opodatkowania
a.wady i zalety opodatkowania w formie liniowej b.spółka komandytowa c.kiedy korzystna jest jednak spółka z o.o.? 4.Optymalizacja podatkowa działalności bieżącej a.tworzenie tarczy podatkowej b.amortyzacja wartości niematerialnych (znaki towarowe, wartość firmy) c.step-up nieruchomości innych składników majątku 5.Optymalizacja transakcji a.sprzedaż nieruchomości b.sprzedaż firmy c.wystąpienie wspólnika 6.Omówienie wybranych zagranicznych struktur podatkowych 7.Obejście prawa podatkowego a.aktualne i planowane regulacje prawne b.niedozwolone obejście prawa 8.Unikanie płacenia podatków a.śmierć właściciela firmy aspekty biznesowe, prawne i podatkowe b.śmierć wspólnika spółki osobowej czy spółka ulegnie rozwiązaniu? c.śmierć wspólnika spółki kapitałowej 9.Podsumowanie i panel dyskusyjny Dla kogo: Dzień pierwszy Pracownicy działów finansowo-księgowych, biur rachunkowych, kancelarii podatkowych oraz osób zainteresowanych przedstawiona tematyką. Dyrektorzy finansowi, główni księgowi, księgowi. Dzień drugi Pracownicy działów finansowo-księgowych, biur rachunkowych, kancelarii podatkowych oraz osób zainteresowanych przedstawiona tematyką. Dyrektorzy finansowi, główni księgowi, księgowi. Dzień trzeci Przedsiębiorcy, osoby odpowiedzialne za planowanie finansów firmy, prawnicy, osoby decyzyjne, księgowi, biegli rewidenci inne osoby zainteresowane Cel: Dzień pierwszy Celem niniejszego szkolenia jest przedstawienie najczęściej popełnianych przez podatników błędów w rozliczeniach podatku VAT, szkolenie zostało opracowane na podstawie wyników pokontrolnych służb skarbowych i obejmuje przekrój zagadnień dotyczących podatku vat.
Dzień drugi Celem niniejszego szkolenia jest przedstawienie najczęściej popełnianych przez podatników błędów w rozliczeniach podatków CIT, PIT, szkolenie zostało opracowane na podstawie wyników pokontrolnych służb skarbowych i obejmuje przekrój zagadnień dotyczących podatków CIT, PIT. Dzień trzeci Celem szkolenia jest przekazanie wiedzy z zakresu planowania podatkowego, uzmysłowienie uczestnikom rzeczywistego charakteru podatku (obiążenie = koszt), jak również przekazanie wiedzy na temat wielu rozwiązań z zakresu optymalizacji podatkowej. Korzyści: Dzień pierwszy Uczestnikom szkolenia zostanie przekazana teoretyczna jak również praktyczna wiedza w zakresie rozliczeń podatku vat z uwzględnieniem bieżącego orzecznictwa sądów administracyjnych oraz interpretacji organów podatkowych. Powyższe pozwoli uczestnikom na prawidłowe rozliczanie podatku VAT. Dzień drugi Uczestnikom szkolenia zostanie przekazana teoretyczna jak również praktyczna wiedza w zakresie rozliczeń podatków CIT, PIT z uwzględnieniem bieżącego orzecznictwa sądów administracyjnych oraz interpretacji organów podatkowych. Powyższe pozwoli uczestnikom na prawidłowe rozliczanie podatków CIT oraz PIT. Dzień trzeci Podstawową korzyścią ze szkolenia jest nabycie wiedzy na temat technik planowania podatkowego i optymalizacji podatkowej dzięki którym firmy osiągają oszczędności podatkowe od wielu tysięcy do milionów złotych. Omawiane przykłady praktyczne umożliwią wdrożenie wielu korzystnych rozwiązań w firmie. Wykładowca: Passowicz Piotr Doradca podatkowy, nr wpisu 10226. Zdobył wieloletnie doświadczenie pracując w renomowanych firmach zajmujących się doradztwem podatkowym (m. in. Ernst & Young Sp. z o.o.). Obecnie prowadzi działalności doradczą w ramach samodzielnej kancelarii doradztwa podatkowego. Specjalizuje się w kompleksowym doradztwie podatkowym na rzecz przedsiębiorstw. Doświadczony wykładowca, przeprowadził kilkaset szkoleń z zakresu prawa podatkowego w Polsce i zagranicą, na zlecenie przedsiębiorstw, firm szkoleniowych oraz organizacji branżowych. Członek Prezydium Rady Podatkowej Konfederacji Lewiatan, w której pełni funkcję Eksperta Wiodącego ds. Monitoringu Orzecznictwa. Ekspert Wielkopolskiego Związku Pracodawców Prywatnych. Jako ekspert podatkowy wielokrotnie uczestniczył w opiniowaniu projektów legislacyjnych oraz w posiedzeniach komisji parlamentarnych. Opinie: Fachowo i jasno prowadzony wykład. Czytelne materiały. Możliwośc zadawania pytań. Odpowiedzi w sposób wyczerpujacy udzielone pzrez prowadzącego szkolenie. I. Głuszek Oaza Szkolenie na wysokim poziomie merytorycznym. Bardzo sympatyczny i posiadajacy ogromną wiedzę z zakresu VAT. indywidualane podejście sprawiało, że kazdy uzyskał odpowiedż na nurujące pytania.
Bardzo dobry wykład, dużó rozjaśnił spraw w tym temacie. D. Maciejowska CNC QUALITY PRODUCTS N. Rutkowska ARCOBALENO Szkolenie przygotowane bardzo profesjonalnie. Organizator, wykładowca komunikatywni, przesympatyczni. Firma szkoleniowa godna polecenia, wykład absolutnie merytoryczny, oparty na przykładach, w logiczny sposób docierający do słuchacza. A. Niezgoda OPWiK Szkolenie spełniające wszystkie warunki i oczekiwania uczestników, zarówno pod względem organizacyjnym, jak i sposobem przekazania wiedzy i doświadczenia. Wykłady prowadzone bardzo interesująco i profesjonalnie. Polecam. K. Suplewska Carfi Polska Szkolenie prowadzone w sposób profesjonalny. Prowadzący przekazał wiedzę bardzo ciekawie i można było pogłebić posiadaną wiedzę oraz rozwiać wiele wątpliwości. Szkolenie przygotowane i zorganizowane na bardzo wysokim poziomie. K. Hryciuk Carfi Polska Szczegóły organizacyjne: Koszt uczestnictwa: -jednej osoby-promocja- 2199 plus 23% VAT -osoba towarzysząca od 438 zł prosimy o kontakt -dopłata do pokoju jednoosobowego- 267 zł -udział w samym szkoleniu trzy dni 1200 zł -udział w samym szkoleniu dwa dni- 849 zł -udział w samym szkoleniu jeden dzień- 449 zł Powyższe ceny są cenami promocyjnymi i obowiązują do 2 czerwca 2017 r. Uwaga: Możecie Państwo zwracać się z wnioskiem o dofinansowanie szkolenia z Krajowego Funduszu Szkoleniowego Cena obejmuje: -uczestnictwo w szkoleniu -serwis kawowy -trzy noclegi -basen, centrum fitness, sauna -pełne wyżywienie -atrakcje regionalne -bilety wstępu -parking -materiały szkoleniowe -certyfikat ukończenia Uwaga:jeżeli skorzystałeś z konfiguratora - cena obejmuje usługi wybrane(obiad i serwis kawowy są zawarte w cenie szkolenia) Płatności: Prosimy realizować na konto 40 1320 1537 1869 7872 2000 0001 po otrzymaniu zaproszenia.
Miejsce szkolenia: Szkolenie jest realizowane w hotelu Skalny Adres zostanie Państwu przekazany w zaproszeniu. Zaproszenie zawiera: -temat szkolenia -miejsce -datę realizacji Informacje: Tel. 601-955-320; 665870100 Fax. (46)8332636 e-mail. biuro@akkonline.pl