Szczegółowy opis szkolenia

Transkrypt

1 Szczegółowy opis szkolenia Pułapki podatku vat, pit, cit, optymalizacja podatkowa. Miejsce Polanica-Nove Mesto-Broumov Termin Prowadzący Gabrysiak Michał Czas trwania 18 h Cena* 2449 PLN + 23% VAT *Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT Opis: (wtorek), od godziny przybywamy do hotelu, już tego dnia centrum spa będzie do Państwa dyspozycji, wieczorem zapraszamy Państwa na wspólną gorącą kolację. rozpoczynamy śniadaniem, po którym zaprosimy Państwa na szkolenie, z przerwą na wyborną kawę, a później obiad. Wczesnym popołudniem, autokar zawiezie nas do Novego Mesta - Perły architektury renesansowej w Czechach. Zwiedzimy średniowieczne miasto położone na skale o wysokości około 40m. otoczone z trzech stron rzeką Metują założone w 1501 r. Rynek z renesansowymi szczytami i barokowymi podcieniami, miejski zespół zabytkowy, gotycki Kościół Trójcy Przenajświętszej - założony w 1513 r., renesansowy zamek i ogród. Po powrocie, wieczorem zaprosimy Państwa na kolację,. Kolejnego dnia po śniadaniu kontynuujemy naukę. Po zajęciach zapraszamy na kolejną wycieczkę do Czech, Zwiedzanie uroczego miasteczka Broumov. W planie min.: spacer wokół zabytkowego Klasztoru Benedyktynów z w którym znajduje się piękna biblioteka oraz kopia Całunu Turyńskiego / jedna z nielicznych na świecie. Zwiedzanie Starego Miasta. Zwiedzanie Browaru, degustacja piwa. Tak znakomicie spędzony dzień zakończymy kolacją. Ostatniego dnia rano po śniadaniu dokończymy szkolenie. A wczesnym popołudniem pożegnamy się obiadem, uśmiechem i dobrym słowem.

2 Program: Pułapki podatku VAT- najczęstsze błędy, wnioski pokontrolne organów podatkowych. 1) Czynności opodatkowane i nie objęte VAT - błędy w ich rozpoznawaniu : - zorganizowana część przedsiębiorstwa - czynności nieodpłatne - dotacje, dofinansowania objęte i nieobjęte VAT 2) Opodatkowanie WNT lub wyłączenie z rozliczenia WNT - kiedy rozliczamy WNT - podatnicy zwolnieni z VAT - rozpoznawanie WNT - warunki - WNT, a procedura marzy - dostawa towarów z montażem - czy to jest WNT czy inna czynność 3) Błędy w rozpoznawaniu obowiązku podatkowego - ogólne zasady i szczególne zasady w obowiązku podatkowym - znaczenie faktur w rozpoznawaniu obowiązku podatkowego - czy wpłata na konto kontrahenta stanowi zawsze zaliczkę i jest opodatkowana - usługi budowlane i problemy w rozpoznawaniu obowiązku podatkowego dla tych usług - refakturowanie mediów i obowiązek podatkowy - obowiązek podatkowy w czynnościach złożonych 4) Błędna identyfikacja miejsca opodatkowania przy sprzedaży usług - podstawowe zasady i szczególne zasady - kiedy miejsce opodatkowania rozpoznaje się jako usługi związane z nieruchomością - udostępnianie środka transportu z kierowcą lub bez - usługi transportu towarów i osób 5) Problemy z stosowaniem właściwej stawki podatkowej - rozpoznawanie towaru i usługi - usługi budowlane w budownictwie społecznym - dostawa towarów, a świadczenie usług cateringowych i gastronomicznych - właściwe udokumentowanie WDT 6) Odwrotne obciążenie w obrocie krajowym - jednorodna transakcja w handlu elektroniką - kto to jest podwykonawca usługi budowlanej - problemy z identyfikacją usług budowlanych 7) Odliczanie podatku VAT naliczonego - moment odliczenia i podstawowe błędy - data otrzymania dokumentu, a obowiązek podatkowy u wystawcy - błędne rozpoznanie obowiązku podatkowego przy odwrotnym obciążeniu, a odliczenie VAT - odliczenia podatku przy wydatkach dotyczących pojazdów 8) Czynności wyłączone z odliczenia podatku VAT - usługi hotelowe i gastronomiczne - czynności zwolnione lub nie objęte VAT omyłkowo opodatkowane - związek zakupu z czynnościami opodatkowanymi 9) Stosowanie proporcji w odliczaniu VAT - zasady wyliczania proporcji - korekty wieloletnie

3 - zmiana przeznaczenia nabytego towaru 10)Zwolnienie podmiotowe z podatku VAT, rezygnacja i powrót do zwolnienia - limit na 2017 r i przepisy przejściowe - kłopoty w stosowaniu tego przepisu - orzecznictwo w zakresie terminów powrotu do zwolnienia - czynności uniemożliwiające stosowanie zwolnienia 11)Procedura marży w podatku VAT - usługi turystyczne i problemy z rozliczaniem zaliczek - procedura marzy dla towarów używanych - środki trwałe i ich dostawa 12)Procedura trójstronna w praktyce - rozliczenie nabycia u drugiego podatnika - rozliczenie sprzedaży u drugiego podatnika - dokumentacja transakcji trójstronnej Pułapki podatków CIT, PIT-najczęstsze błędy, wnioski pokontrolne organów podatkowych. 1) Związki wydatku z przychodem - udowadnia to podatnik 2) Wydatki związane z samochodem : - ograniczenia i kwoty graniczne - jak unikamy takich ograniczeń - sprzedaż pojazdu i jego koszty 3) Kary umowne w kosztach lub poza nimi - kary umowne, a wadliwość usługi - związek kary umownej z przychodem 4) Koszty reklamy, a koszty reprezentacji - jakie wydatki uznawane są za koszty reprezentacji - jak możemy ograniczyć koszty potencjalnie uznawane za koszty reprezentacji 5) Wydatki na podróże służbowe - koszty przejazdów samochodem firmowym i prywatnym pracownika - koszty wyżywienia, a diety - bilety lotnicze, a podatek u źródła 6) Podatki, a koszty podatkowe: - podatek VAT - podatki dochodowe - podatek od czynności cywilno prawnych - podatek od środków transportu - podatek od nieruchomości - podatek od spadków i darowizn 7) Moment aktywacji kosztu - koszty bezpośrednie - koszty pośrednie - koszt, a inwestycja 8) Przychody i moment powstawania przychodu - moment wykonania usługi - moment zafakturowania, a data wystąpienia przychodu

4 9) Wartość początkowa środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej - środki nabyte lub wytworzone - środki trwałe otrzymane w darowiźnie - ulepszenie środka trwałego, a ulepszenie wartości niematerialnej i prawnej - środki trwałe wniesione w aporcie 10) Amortyzacja środków trwałych - zmiana stawki - aktywacja kosztów jednorazowo - amortyzacja wg tabeli, a amortyzacja wg stawek indywidualnych 11) Koszty zaniechanych inwestycji - kiedy inwestycję zaniechaną możemy odpisać w koszty - opuszczona inwestycja w obcym środku trwałym 12) Przywileje podatkowe małego podatnika: - jednokrotna amortyzacja w przypadku spółek osobowych - zaliczki płatne kwartalnie - gdy podatnik w trakcie roku przestaje być małym podatnikiem Optymalizacja podatkowa dochodów przedsiębiorców 1.Podatki jako koszt prowadzenia biznesu a.biznesowe spojrzenie na podatki dochodowe b.podatek VAT i optymalizacja c.podatek PCC 2.Planowanie podatkowe świadomy podatnik wygrywa a.czy podatki da się planować? b.jak obliczać koszt podatku w czasie? c.porównanie inwestycji finansowanych kapitałem własnym / kredytem / leasingiem d.amortyzacja e.momenty podatkowe dla przychodów f.możliwości rozpoznawania kosztu w czasie 3.Wybór formy opodatkowania a.wady i zalety opodatkowania w formie liniowej b.spółka komandytowa c.kiedy korzystna jest jednak spółka z o.o.? 4.Optymalizacja podatkowa działalności bieżącej a.tworzenie tarczy podatkowej b.amortyzacja wartości niematerialnych (znaki towarowe, wartość firmy) c.step-up nieruchomości innych składników majątku 5.Optymalizacja transakcji a.sprzedaż nieruchomości b.sprzedaż firmy c.wystąpienie wspólnika 6.Omówienie wybranych zagranicznych struktur podatkowych 7.Obejście prawa podatkowego a.aktualne i planowane regulacje prawne b.niedozwolone obejście prawa 8.Unikanie płacenia podatków a.śmierć właściciela firmy aspekty biznesowe, prawne i podatkowe

5 b.śmierć wspólnika spółki osobowej czy spółka ulegnie rozwiązaniu? c.śmierć wspólnika spółki kapitałowej 9.Podsumowanie i panel dyskusyjny Dla kogo: Pracownicy działów finansowo-księgowych, biur rachunkowych, kancelarii podatkowych oraz osób zainteresowanych przedstawiona tematyką. Dyrektorzy finansowi, główni księgowi, księgowi. Pracownicy działów finansowo-księgowych, biur rachunkowych, kancelarii podatkowych oraz osób zainteresowanych przedstawiona tematyką. Dyrektorzy finansowi, główni księgowi, księgowi. Przedsiębiorcy, osoby odpowiedzialne za planowanie finansów firmy, prawnicy, osoby decyzyjne, księgowi, biegli rewidenci inne osoby zainteresowane Cel: Celem niniejszego szkolenia jest przedstawienie najczęściej popełnianych przez podatników błędów w rozliczeniach podatku VAT, szkolenie zostało opracowane na podstawie wyników pokontrolnych służb skarbowych i obejmuje przekrój zagadnień dotyczących podatku vat. Celem niniejszego szkolenia jest przedstawienie najczęściej popełnianych przez podatników błędów w rozliczeniach podatków CIT, PIT, szkolenie zostało opracowane na podstawie wyników pokontrolnych służb skarbowych i obejmuje przekrój zagadnień dotyczących podatków CIT, PIT. Celem szkolenia jest przekazanie wiedzy z zakresu planowania podatkowego, uzmysłowienie uczestnikom rzeczywistego charakteru podatku (obiążenie = koszt), jak również przekazanie wiedzy na temat wielu rozwiązań z zakresu optymalizacji podatkowej. Korzyści: Uczestnikom szkolenia zostanie przekazana teoretyczna jak również praktyczna wiedza w zakresie rozliczeń podatku vat z uwzględnieniem bieżącego orzecznictwa sądów administracyjnych oraz interpretacji organów

6 podatkowych. Powyższe pozwoli uczestnikom na prawidłowe rozliczanie podatku VAT. Uczestnikom szkolenia zostanie przekazana teoretyczna jak również praktyczna wiedza w zakresie rozliczeń podatków CIT, PIT z uwzględnieniem bieżącego orzecznictwa sądów administracyjnych oraz interpretacji organów podatkowych. Powyższe pozwoli uczestnikom na prawidłowe rozliczanie podatków CIT oraz PIT. Podstawową korzyścią ze szkolenia jest nabycie wiedzy na temat technik planowania podatkowego i optymalizacji podatkowej dzięki którym firmy osiągają oszczędności podatkowe od wielu tysięcy do milionów złotych. Omawiane przykłady praktyczne umożliwią wdrożenie wielu korzystnych rozwiązań w firmie. Wykładowca: Gabrysiak Michał Manager w Tax Advisors Group Sp. z o.o. Spółka Doradztwa Podatkowego. Pracownik renomowanych spółek doradztwa podatkowego (BIG 4). Absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Posiadający wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu podatku VAT, ze szczególnych uwzględnieniem specyfiki funkcjonowania branży medycznej, finansowej, ubezpieczeniowej i deweloperskiej. Autor licznych publikacji przedstawianych m.in. w Rzeczpospolitej czy pozycjach wydawnictwa Presscom. Opinie Ciekawie przedstawiony przedmiot szkolenia. Prowadzący zwrócił uwagę na istotne zmiany, dostosowując je do specyfiki działalności osób uczestniczących w szkoleniu Szkolenie bazujące na praktycznych przykładach i doświadczeniach Szkolenie uważam za bardzo przydatne dla osób, które pracują w księgowości M. Czekańska Wezi-Tec A. Sikorska Wezi Tec A. Sulka Toyo Seal Poland Szczegóły organizacyjne: Koszt uczestnictwa: -jednej osoby-promocja plus 23% VAT -osoba towarzysząca od 450 zł prosimy o kontakt -dopłata do pokoju jednoosobowego- 270 zł -udział w samym szkoleniu trzy dni 1200 zł -udział w samym szkoleniu dwa dni- 849 zł -udział w samym szkoleniu jeden dzień- 449 zł Powyższe ceny są cenami promocyjnymi i obowiązują do 2 czerwca 2017 r. Uwaga: Możecie Państwo zwracać się z wnioskiem o dofinansowanie szkolenia z Krajowego Funduszu Szkoleniowego Cena obejmuje: -uczestnictwo w szkoleniu

7 -serwis kawowy -trzy noclegi -basen, jacuzzi, sauna -pełne wyżywienie -atrakcje regionalne (dwie wycieczki do Czech) -bilety wstępu -parking -materiały szkoleniowe -certyfikat ukończenia Uwaga:jeżeli skorzystałeś z konfiguratora - cena obejmuje usługi wybrane(obiad i serwis kawowy są zawarte w cenie szkolenia) Płatności: Prosimy realizować na konto po otrzymaniu zaproszenia. Miejsce szkolenia: Szkolenie jest realizowane w Hotel Polanica Resort & Spa Adres zostanie Państwu przekazany w zaproszeniu. Zaproszenie zawiera: -temat szkolenia -miejsce -datę realizacji Informacje: Tel ; Fax. (46) biuro@akkonline.pl