Instytut NaukowoBadawczy im. Zygmunta Wojciechowskiego Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Instytut Zachodni, Instytut NaukowoBadawczy im. Zygmunta Wojciechowskiego z siedzibą w Poznaniu, ul. Mostowa 27 a, wpisany do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000166396 ( Sąd Rejonowy Poznań Nowe Miasto w Poznaniu, VIII Wydział Gospodarczy) Instytut Zachodni jest instytutem badawczym, realizuje badania poświęcone stosunkom międzynarodowym w Europie, ze szczególnym uwzględnieniem Niemiec oraz szeroko rozumianych relacji polskoniemieckich. Instytut łączy pracę naukową z działalnością ekspercką, jak również inicjatywami na rzecz szeroko pojętego kształcenia politycznego. Prace naukowe Instytutu Zachodniego cechuje interdyscyplinarne podejście do problemów badawczych, duże znaczenie przypisywane jest do łączenia prac badawczych z wykorzystaniem ich wyników dla praktyki politycznej. Instytut jest również organizatorem oraz uczestnikiem wielu międzynarodowych projektów badawczych, sympozjów i konferencji, które służą wymianie myśli na temat najważniejszych zagadnień europejskich. Instytut Zachodni współpracuje z licznymi uniwersytetami i pozauniwersyteckimi ośrodkami badawczymi. I. Czas trwania działalności Instytutu jest nieograniczony. II. Kierownikiem Instytutu na dzień 31 grudnia 2013 roku jest Dyrektor dr Michał Nowosielski. III. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2013 r. do 31 grudnia 2013r. IV. W skład Instytutu Zachodniego nie wchodzą żadne wewnętrzne jednostki organizacyjne. V. Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Instytut Zachodni w ciągu co najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego. Nie istnieją żadne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez Instytut działalności. VI. W Instytucie przyjęte zostały następujące zasady rachunkowości: 1) środki trwałe wycenia się w: cenach nabycia, a także w kwocie poniżej 3.50zł. odpisywane jednorazowo, 2) zapasy produktów wycenia się : w rzeczywistym koszcie wytworzenia, nie wyższym od cen ich sprzedaży netto, 3) produkcję nie zakończoną wycenia się według poniesionych kosztów. Produkcja nie zakończona w Instytucie Zachodnim może obejmować np.: projekty badawcze, pozycje wydawnicze. Na koszt wytworzenia produkcji nie zakończonej składają się koszty bezpośrednie ( płace bezpośrednie wraz z narzutami, materiały bezpośrednie usługi obce, pozostałe koszty bezpośrednie). W przypadku pozycji wydawniczych uzasadniona część kosztów pośrednich. 4) należności wycenia się w kwotach wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, w wartości nominalnej, należności wątpliwe podlegają odpisom aktualizującym, 5) inwestycje krótkoterminowe: w Instytucie są to w 2013 r. środki pieniężne, wyceniane w wartości nominalnej, 6) fundusz podstawowy Instytutu Zachodniego w wartości nominalnej, 7) zobowiązania w: kwocie wymaganej zapłaty, zobowiązania w walutach obcych wg średniego kursu NBP, 8) fundusze specjalne, w Instytucie występują zakładowy fundusz świadczeń socjalnych, zakładowy fundusz nagród wyceniane według wartości nominalnej. Poznań, dnia 21.03.2014r
Instytut NaukowoBadawczy im. Zygmunta Wojciechowskiego Dodatkowe informacje i objaśnienia 1.Środki trwałewartość początkowa W roku 2013 zwiększyła się wartość brutto środków trwałych o kwotę 4.258,zł., za którą zostały zakupione 2 komputery. wg pozycji bilansowych początkowa 1.01.2013r. Zwiększenia: nabycie aktualizacja inne Zmniejszenia: sprzedaż aktualizacja inne końcowa Środki trwałe razem 7.502.518,88 4.258,00 7.506.776,88 a) gruntyprawo użytkowania wieczystego gruntu b) budynki c) obiekty inżynierii lądowej i wodnej d) maszyny, urządzenia i aparaty ogólnego zastosowania e) urządzenia techniczne f) inne środki trwałe 776.401,25 6.026.064,23 27.530,50 207.590,21 408.190,05 56.742,64 4.258, 776.401,25 6.026.064,23 27.530,50 211.848,21 408.190,05 56.742,64 2.Środki trwałeumorzenie wg pozycji bilansowych umorzenia 1.01.2013r. Zwiększenia: umorzenie aktualizacja inne Zmniejszenia: sprzedaż aktualizacja inne umorzenia Środki trwałe razem 3.176.703,60 198.956,16 3.375.659,76 g) gruntyprawo użytkowania wieczystego gruntu h) budynki i) obiekty inżynierii lądowej i wodnej j) maszyny, urządzenia i aparaty ogólnego zastosowania k) urządzenia techniczne l) inne środki trwałe 373.395,30 2.140.975,31 4.593,17 198.412,80 408.190,05 51.136,97 38.820,10 150.651,61 1.238,88 7.307,57 938, 412.215,40 2.291.626,92 5.832,05 205.720,37 408.190,05 52.074,97
Instytut NaukowoBadawczy im. Zygmunta Wojciechowskiego 3.Wartości niematerialne i prawne wartość początkowa wg pozycji bilansowych Wartości niematerialne i prawne razem a) program księgowopłacowy b) WEBPAC biblioteka c) oprogramowanie Officeprojekt Analiza... d) oprogramowanie Microsoft Officeprojekt Foresight... e) strona internetowa Foresght f) oprogramowanie Officeprojekt B+R g) strona internetowa B+R h) oprogramowanie office początkowa 1.01.2013r. Zwiększenia: zakup Zmniejszenia końcowa 20.598,12 1.462, 22.060,12 5.042,50 8.222,40 831,22 799, 2.50 703, 2.50 1.462, 5.042,50 8.222,40 831,22 799, 2.50 703, 2.50 1.462, 4. Wartości niematerialnych i prawnych umorzenie wg pozycji bilansowych Wartości niematerialne i prawne razem a) program księgowopłacowy b) WEBPAC biblioteka c) oprogramowanie Officeprojekt Analiza... d) oprogramowanie Microsoft Officeprojekt Foresight... e) strona internetowa Foresght f) oprogramowanie Officeprojekt B+R g) strona internetowa B+R h) oprogramowanie office umorzenia 1.01.2013r. Zwiększenia: umorzenie Zmniejszenia umorzenia 20.598,12 1.462, 22.060,12 5.042,50 8.222,40 831,22 799, 2.50 703, 2.50 1.462, 5.042,50 8.222,40 831,22 799, 2.50 703, 2.50 1.462, 5. gruntów użytkowanych wieczyście gruntów użytkowanych wieczyście Działka nr 21/4 (KW nr 118 769) Nieodpłatna 240,40 m Działka nr 21/3 (KW nr 123 186) Odpłatna 1670 m netto 1.01.2013r. Zwiększenia: aktualizacja Zmniejszenia: umorzenie netto 403.005,95 38.820,10 364.185,85 193.786,48 15.790,31 177.996,17 209.219,47 23.029,79 186.189,68
Instytut NaukowoBadawczy im. Zygmunta Wojciechowskiego Działkę nr 21/4 Instytut Zachodni otrzymał od Miasta Poznań w nieodpłatne użytkowanie wieczyste na 99 lat to jest do dnia 16 czerwca 2094 roku. Prawo wieczystego użytkowania gruntu podlega amortyzacji. Instytut Zachodni ustalił 20 letni okres amortyzacji tego prawa. Każdorazowy odpis amortyzacyjny będzie księgowany : Wn Amortyzacja Ma Umorzenie Wn Inne rozliczenia międzyokresowe przychodów Ma Inne przychody operacyjne. Dokonane odpisy amortyzacyjne w/w prawa nie stanowią kosztu uzyskania przychodu w rachunku podatkowym. Działkę nr 21/3 Instytut Zachodni nabył odpłatnie od Spółdzielni Rzemieślniczej Zdunów, Usług Budowlanych i Produkcji Różnej w użytkowanie wieczyste na 99 lat to jest do dnia 24 kwietnia 2095 roku. Instytut Zachodni ustalił 20 letni okres amortyzacji tego prawa. Każdorazowy odpis amortyzacyjny będzie księgowany: Wn Amortyzacja Ma Umorzenie. 6. Księgozbiór biblioteki: wartość brutto na wynosi: 2.535.780,01 umorzenie 2.535.780,01 7. Długoterminowe aktywa (inwestycje) finansowe nie występują 8. Na zapasy składają się: półprodukty i produkty w toku oraz produkty gotowe. W Instytucie produkty w toku stanowią projekty badawcze których okres realizacji przekracza rok obrachunkowy. Produkty gotowe to są czasopisma i książki naukowe. Zapasy według rodzaju Stan na Stan na 31.12.2012r. według cen Wysokość odpisów bilansowa według cen Wysokość odpisów bilansowa nabycia/ aktualizu nabycia/ aktualizując poniesionych kosztów bezpośrednich jących poniesionych kosztów bezpośrednich ych Półprodukty i produkty w toku 576.637,39 576.637,39 1.452.117,63 1.452.117,63 NCN, projekt badawczy pt.: USAEuropa. 0,00 0,00 44.052,60 44.052,60 Wyzwania, trendy i perspektywy pod kierownictwem prof. dr hab. Jadwigi Kiwerskiej N N 116 453540 NCN, projekt badawczy pt.: Polityka 0,00 0,00 25.830,93 25.830,93 międzynarodowych działań humanitarnych pod kierunkiem dr Joanny Dobrowolskiej Polak, N N116 319339 NCN, projekt badawczy pt. Polacy w 0,00 0,00 56.182,18 56.182,18 Niemczech. Aspekty społeczne, polityczne ekonomiczne i prawne pod kierownictwem dr Michała Nowosielskiego, N N 116 319639 NCN, projekt badawczy pt.: Literatura 0,00 0,00 69.730,28 69.730,28 zjednoczonych Niemiec a tożsamość kulturowa i narodowa pod kierownictwem prof. dr hab. Huberta Orłowskiego, N N103 440840 NCN, projekt badawczy pt;: Kluczowe 33.048,51 33.048,51 19.740,71 19.740,71 determinanty bezpieczeństwa Polski na początku XXI wieku pod kierownictwem prof. dr hab. Sebastiana Wojciechowskiego, N N 116 455040
Instytut NaukowoBadawczy im. Zygmunta Wojciechowskiego NCN projekt badawczy pt.: Polskie inwestycje bezpośrednie na dojrzałych rynkach Unii Europejskiej. W kierunku teorii ugruntowanej kierownik pb dr M. Goetz 2011/03/B/HS4/01629 NCN projekt badawczy pt.: Współczesne Niemcy i stosunki polskoniemieckie w latach 20042013 kierownik pb. dr hab. K. Malinowski 2011/03/B/HS5/02563 NCN projekt badawczy pt.: Pakt trzech.studium z dziejów niemieckiej polityki sojuszy 19391941/42 kierownik prof. dr hab. Stanisław Żerko UMO2011/03/B/HS3/00357 NCN projekt badawczy pt.: Polskie elity polityczne wobec stosunków Polski z Niemcami w ramach Unii Europejskiej Kierownik prof. dr hab. Krzysztof Malinowski 14.714, 14.714, 8.067,31 8.067,31 13.483,39 13.483,39 2.245,18 2.245,18 38.660,66 38.660,66 0,00 0,00 275, 275, 0,00 0,00 NCN projekt badawczy pt.: 16.414,44 16.414,44 5.025,45 5.025,45 Tendencje zmian w wykorzystaniu czasu pracy w państwach wysoko rozwiniętych Kierownik pb. prof. dr hab. T. Budnikowski 2011/03/B/HS4/03871 MNiSzW Narodowy Program Rozwoju 339.854, 339.854, 128.836, 128.836, Humanistyki moduł badawczy 1.1 pt.: Archiwum II wojny światowej (19391945) Instytutu Zachodniego kierownik pb prof. M. Rutowska 11H 11 012980 MNiSzW Narodowy Program Rozwoju 85 85 0,00 0,00 Humanistyki moduł badawczy 3 pt.: Tłumaczenie na język niemiecki i wydanie w 2013r. książki Andrzeja Saksona Od Kłajpedy do Olsztyna. Współcześni mieszkańcy byłych Prus Wschodnich: Kraj Kłajpedzki, Obwód Kaliningradzki, Warmia i Mazury 31H 12 0056 81 MNiSzW Narodowy Program Rozwoju 48.514,89 48.514,89 0,00 0,00 Humanistyki moduł badawczy 1.1 pt.: Stworzenie bazy tekstowej pamiętników ze zbiorów Instytutu Zachodniego 11H 12 0424 81 MNiSzW Program Index Plus 67.522,50 67.522,50 0,00 0,00 pt.: Stworzenie anglojęzycznej wersji Przeglądu Zachodniego IxP 0209 2012 Produkcja wydawnicza 0,00 0,00 1.413,71 1.413,71 Polskoniemieckie stosunki społeczne Produkcja wydawnicza 0,00 0,00 1.413,71 1.413,71 Kultura zjednoczonych Niemiec. Wybrane problemy Projekt unijny współfinansowany z UE w 0,00 0,00 504.257,67 504.257,67 ramach Europejskiego Funduszu Społecznego Foresight narzędzie wspierające transfer wiedzy między nauką i przedsiębiorstwami POKL.08.02.0130010/11 Projekt unijny współfinansowany z UE w 0,00 0,00 585.321,90 585.321,90 ramach Europejskiego Funduszu Społecznego B+R dla Wielkopolski POKL.08.02.0130009/11 Polska Fundacja Promocji Kadr 3.30 3.30 0,00 0,00 Projekt badawczy pt.: Współpraca międzysektorowa na rzecz adaptacyjności przedsiębiorstw Produkty gotowemagazyn książek 388.061,25 137.122,35 250.938,90 390.704,17 137.122,35 253.581,82 Razem zapasy 964.698,64 137.122,35 827.576,29 1.842.821,80 137.122,35 1.705.699,45
Instytut NaukowoBadawczy im. Zygmunta Wojciechowskiego 9. Należności od jednostek powiązanych nie występują. 10. Na należności krótkoterminowe składają się: Należności krótkoterminowe Stan na Stan na 31.12.2012r. brutto netto brutto Wysokość odpisów aktualizu jących Wysokość odpisów aktualizując ych netto Należności krótkoterminowe 111.838,47 1.591,80 110.246,67 135.596,07 4.975,43 130.620,64 Należności z tytułu dostaw i usług o 54.090,47 1.591,80 52.498,67 108.027,04 4.975,43 103.051,61 okresie spłaty do 12 mcy Należności z tytułu podatkówvat 57.748, 57.748, 21.309, 21.309, Należności z tytułu ZUS 760,03 760,03 Inne należności należności od 5.50 5.50 pracowników z tyt. udzielonych pożyczek z ZFŚS Należności krótkoterminowe przeterminowane lub o znacznym stopniu nieściągalności objęte są odpisem aktualizującym. W roku 2013r dokonano rozwiązania odpisu w kwocie: 3.383,63 zł. z tego 2.956,63 zł. zostało uregulowane przez dłużników. Z kwoty 111.838,47 zł. do dnia 20.03.2014r. zostało zapłacone 45.100,52 zł., co stanowi 40,33% należności. 11. Na krótkoterminowe aktywa finansowe składają się środki pieniężne w banku i kasie Instytutu. Stan wartości Zmiany + na Wartości na 31.12.2012r. Środki pieniężne i inne 651.493,55 1.130.573,07 479.079,52 krótkoterminowe aktywa finansowerazem a) środki w kasie 1.268,66 222,09 +1.046,57 b)środki pieniężne na 650.224,89 231.350,98 +418.873,91 rachunkach bankowych c)inne środki pieniężnelokaty terminowe 899.00 899.00 12. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, są to koszty potwierdzone fakturami dotyczące roku 2014r. rozliczeń Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowerazem a) prenumerata czasopism b) koszt energii opłaconej z góry c) ubezpieczenia d) zakup podpisu elektronicznego do ZUS na 2 lata e) podatek VAT naliczony do odliczenia w I/14 na Stan wartości na 31.12.2012r. 17.976,98 10.300,63 3.970,87 5.535,91 6.223, 69,48 2.177,72 3.699,19 5.481, 1.120,44
Instytut NaukowoBadawczy im. Zygmunta Wojciechowskiego 13. Informacja o funduszach Instytutu Zachodniego Instytut Zachodni jako instytut badawczy tworzy: a)fundusz statutowy b)fundusz rezerwowy c)zakładowy fundusz świadczeń socjalnych d)zakładowy fundusz nagród Fundusze Instytutu na na Zmiany 31.12.2012r. Fundusz statutowy 6.067.878,82 5.794.887,29 +272.991,53 zwiększeniezysk za 2012r.w kwocie 272.991,53 Fundusz rezerwowy 23.738,39 +23.738,39 Zwiększeniezysk za 2012r.w kwocie 23.738,39 Zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 7.933,29 7.932,89 +0,40 Zwiększenieoprocentowanie środków na rachunku bankowym w kwocie 0,40 Zakładowy fundusz nagród 432,66 432,66 14. Propozycja podziału straty netto w wysokości 867.752,75 zł. Kwota 23.738,39 zostanie pokryta z funduszu rezerwowego, a pozostała część w wysokości 844.014,36 z funduszu statutowego. 15.Rezerwy: w 2013r. nie tworzono żadnych rezerw. W bilansie Instytutu jako rezerwy na zobowiązania krótkoterminowe wykazane są rozliczenia międzyokresowe bierne, koszty roku 2013r, wystawione na fakturach w roku 2014 Na które składają się: Stan wartości na na 31.12.2012r. Rozliczenia międzyokresowe biernerazem 14.517,36 11.862,50 Agencja Ochrony mienia i osóbusługa ochrony Instytutu, 4.108, Fra 12/IZ/2013 z 02.01.2014 R&S Wind sp. z o.o.usługa konserwacji dźwigów Fra 41/14/W z 02.01.2014 Fra 39/13/W z 02.01.2013 354,08 354,08 DHL Expresstransport przesyłek, 38,23 Fra 3004971966 z 03.01.2014 Telefonia Dialog Sp. z o.o, Fra FVT1251938/01/14 z 02.01.2014 Fra FVT1313253/01/13 z 02.01.2013 653,04 691,53 PGNIG dostarczenie gazu, Fra 6586/2014/F z 07.01.2014 Fra 1/12/12/000309/02/W z 7.01.2013 4.658,78 6.568,94 Enea Spółka Akcyjna, Fra 1/1268/250/11000268/249W/2013 z 23.01.2014 Fra 1/1268/226/11000268/225W/2012 z 07.01.2013 1.978,43 2.067,75 Poczta Polska S.A. Fra FV24126/G0400/10/KK/SFA/P/12/13 z 21.01.2014 Fra FV22824/G0400/10/KK/SPA/P/12/12 z 07.01.2013 Fra FV22930/G0400/10/KK/SFA/P/12/12 z 07.01.2013 2.468,80 2.166,60 13,60 Michał Baranowskiczłonek Rady Naukowej Instytutubilety 258, PKP dotyczące 16.12.2013R., przesłane 16.01.2014R.
Instytut NaukowoBadawczy im. Zygmunta Wojciechowskiego 16. Wykaz zobowiązań zabezpieczonych na majątku: nie występują 17. Wykaz zobowiązań warunkowych: nie występują 18. Zobowiązania od jednostek powiązanych nie występują 19. Na zobowiązania krótkoterminowe składają się: na na 31.12.2012r. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek 55.081,77 26.267,07 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności do 12 35.958,18 2.950,03 mcy Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń 134,18 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 1.238,45 3.422,45 Inne zobowiązania: kaucje za wynajem pomieszczeń w Instytucie w kwocie:17.735,14 zaliczki pracownicze w kwocie:15 17.885,14 19.760,41 Z kwoty 55.081,77 zostało do dnia 20.03.2014r. uregulowane 36.535,18zł., co stanowi 66,33 % zobowiązań., pozostają zobowiązania z tytułu kaucji za wynajem pomieszczeń 17.885,14 zł. oraz zobowiązania z tytułu wynagrodzeń w kwocie: 801,45 zł. oraz zobowiązania z tytułu dostaw i usług w kwocie 1zł. 20. Rozliczenia międzyokresowe Stan wartości na na 31.12.2012r. Długoterminowe 177.996,17 193.786,48 prawo wieczystego użytkowania gruntunieodpłatnie 177.996,17 193.786,48 Krótkoterminowe 258.584,90 971.110,26 MNiSzW dotacja statutowa 391.04 MNiSzW dotacja służąca rozwojowi młodych naukowców 3.377,61 NCN, projekt badawczy pt.: USAEuropa. Wyzwania, trendy i perspektywy pod kierownictwem prof. dr hab. Jadwigi Kiwerskiej, N N 116 453540 NCN, projekt badawczy pt.: Literatura zjednoczonych Niemiec a tożsamość kulturowa i narodowa pod kierownictwem prof. dr hab. Huberta Orłowskiego, N N103 440840 NCN, projekt badawczy pt;: Kluczowe determinanty bezpieczeństwa Polski na początku XXI wieku pod kierownictwem prof. dr hab. Sebastiana Wojciechowskiego, N N 116 455040 32.201,49 14.337,40 13.659,72 49.359,29 NCN, projekt badawczy pt.: Polityka międzynarodowych działań humanitarnych kierunkiem dr Joanny Dobrowolskiej Polak, N N116 319339 pod 11.169,07 NCN, projekt badawczy pt. Polacy w Niemczech. Aspekty społeczne, polityczne ekonomiczne i prawne pod kierownictwem dr Michała Nowosielskiego, N N 116 319639 NCN projekt badawczy pt.: Tendencje zmian w wykorzystaniu czasu pracy w państwach wysoko rozwiniętych pod kierunkiem prof. dr hab. Tomasza Budnikowskiego, DEC 2011/03/B/HS4/03871 NCN projekt badawczy pt.: Polskie inwestycje bezpośrednie na dojrzałych rynkach Unii Europejskiej. W kierunku teorii ugruntowanej pod kierunkiem dr Marty Goetz DEC2011/03/B/HS4/01629 NCN projekt badawczy pt.: Współczesne Niemcy i stosunki polskoniemieckie w latach 2004 2013 pod kierunkiem dr hab. Krzysztofa Malinowskiego, DEC2011/03/B/HS5/02563 NCN projekt badawczy pt.: Pakt trzech. Studium z dziejów niemieckiej polityki sojuszy 7.697,56 5.901, 3.816,61 28.824,82 9.020,55 47,69 7.460,82
19391941/42 pod kierunkiem prof. dr hab. Stanisława Żerko, DEC2011/03/B/HS3/00357 NCNprojekt badawczy pt.: Polskie elity polityczne wobec stosunków Polski z Niemcami w ramach Unii Europejskiej pod kierownictwem prof. dr hab. Krzysztofa Malinowskiego, MNiSZW projekt badawczy pt.: Stworzenie anglojęzycznej wersji Przeglądu Zachodniego, IxP 0209 2012 MNiSZW projekt badawczy pt.: Stworzenie bazy pamiętników ze zbiorów Instytutu Zachodniego, 11H 12 0424 81 MNiSZW projekt badawczy pt.: Tłumaczenie na język niemiecki i wydanie w 2013r. ksiązki Andrzeja Saksona Od Kłajpedy do Olsztyna. Współcześni mieszkańcy byłych Prus Wschodnich: Kraj Kłajpedzki, Obwód Kaliningradzki, Warmia i Mazury, 31H 12 005681 MSZ projekt badawczy pt.: Polityka polonijna w praktyce, dotacja nr 58/2013 Studia doktorskie, opłaty Projekt unijny współfinansowany z UE w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego Foresight narzędzie wspierające transfer wiedzy między nauką i przedsiębiorstwami POKL.08.02.0130010/11 2.939,34 26.135, 82.477,50 45.085,11 39.85 3.103,68 6.00 32.00 100.00 5.00 3.881,79 Projekt unijny współfinansowany z UE w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego B+R dla Wielkopolski POKL.08.02.0130009/11 305.309,11 Razem 436.581,07 1.164.896,74 21.Przychody netto ze sprzedaży Przychody netto 01.01. 01.0131.12.2012 2.954.364,07 3.360.613,73 MNiSZW dotacja statutowa na utrzymanie potencjału badawczego 1.448.45 1.517.54 MNiSZW dotacja na prowadzenie badań naukowych służących 4.242,39 6.37 rozwojowi młodych naukowców w wysokości 7.62zł., wykorzystano 4.242,39 MNiSZW dotacja statutowa na utrzymanie potencjału badawczego w 391.04 2012r.pozostałość MNiSZW dotacje na realizację projektów badawczych 363.911,39 187.135, NCN dotacje na realizację projektów badawczych 171.943,36 186.015,64 MSZdotacja na realizację projektu badawczego 126.896,32 1.512,48 Stowarzyszenie Instytut Zachodni dofinansowanie publikacji 59.00 119.20 Fundacja Konrada Adenaueradofinansowanie publikacji, projekt 26.666,16 12.919,34 badawczy Wojewódzki Urząd Pracydotacja na realizację projektu badawczego 109.597,89 1.062.323,64 Polska Fundacja Promocji Kadrdotacja na realizację projektu 3.30 badawczego Przychody z działalności dydaktycznej 10.00 24.00 Przychody ze sprzedaży wydawnictw naukowych 21.118,30 20.035,47 Przychody ze sprzedaży usług 214.879,46 223.562,16 Przychody z pozostałej działalności 3.318,80 22. Zmiana stanu produktów Stan wartości na 01.01.2013r. na a) 601 Wyroby gotowe 390.704,17 388.061,25 b) 603 Produkcja w toku 1.452.117,63 576.637,39 c) 6201 Odchylenia 742.157,75 769.494,69 d) 640 Rozliczenia m. cz. 9.180,19 15.799,26 Razem 2.594.159,74 1.749.992,59 Saldo Wn konta 490 844.167,15
Instytut NaukowoBadawczy im. Zygmunta Wojciechowskiego 23. Koszty działalności operacyjnej Koszty działalności operacyjnej są ewidencjonowane w układzie rodzajowym i funkcjonalnym, umożliwiającym rozdzielenia działalności naukowej i działalności gospodarczej. W roku 2013 koszty działalności operacyjnej obejmują: Koszty według rodzajów 1.01. 1.0131.12.2012r. Amortyzacja 200.418,16 192.636,22 Zużycie materiałów i energii 241.481,70 258.750,97 zużycie materiałów 27.759,23 81.427,54 zakup literatury naukowej 22.867,64 15.308,21 zakup czasopism naukowych 49.408,12 34.386,78 energia 141.446,71 127.628,44 Usługi obce 485.681,05 739.397,29 usługi transportowe 628,29 657,46 usługi remontowe 13.415,72 11.941,84 usługi bankowe 2.779,77 2.502,52 inne usługi obce 468.857,27 724.295,47 Podatki i opłaty 48.398,71 50.790,81 pfron 31.101, 36.048, podatek od nieruchomości 12.957, 12.295, inne opłaty 4.340,71 2.447,81 Wynagrodzenia 1.658.366,08 1.985.617,97 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 300.339,74 312.327,55 ubezpieczenie społeczne 278.182,80 301.870,02 opieka medyczna 6.39 192, pozostałe 15.766,94 10.265,53 Pozostałe koszty rodzajowe 167.209,86 232.503,15 podróże służbowe 137.143,89 123.661,66 pozostałe 30.065,97 108.841,49 Razem koszty według rodzajów 3.101.895,30 3.772.023,96 24. Pozostałe przychody operacyjne obejmują: Pozostałe przychody operacyjne 1.01. 1.0131.12.2012r. Inne pozostałe przychody operacyjne 116.225,82 32.096,07 rozwiązanie odpisu aktualizującego wartość należności 3.383,63 875,85 odpis amortyzacyjny 15.790,31 15.790,22 pozostałe 14.068,79 15.43 księgozbiór biblioteki wymiana za lata 82.983,09 2010,2011,2012,2013
Instytut NaukowoBadawczy im. Zygmunta Wojciechowskiego 25. Pozostałe koszty operacyjne obejmują: Pozostałe koszty operacyjne 1.01. 1.0131.12.2012r. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 293,14 koszty odwołanej podróży służbowej 293,14 Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 27.763,94 1.940,26 odpis aktualizujący wartość należności 1.940,26 odpisanie należności przedawnionych, nieściągalnych 427, odpis z tytułu trwałej utraty wartości produktówwyrobów 27.336,94 gotowych w magazynie Inne koszty operacyjne 114.771,39 112.319,92 wydanie książek z magazynu gratisy 29.277,33 39.874,59 odpis z tytułu trwałej utraty wartości produktówwyrobów 70.612,35 gotowych w magazynie Pozostałe, w tym przyjęcie wymiany bibliotecznej 85.494,06 1.832,98 Razem pozostałe koszty operacyjne 142.828,47 114.260,18 26. Przychody finansowe składają się z: Przychody finansowe 1.01. 1.0131.12.2012r. Odsetki 24.901,17 22.910,13 odsetki od środków i lokat na rachunkach bankowych 24.901,17 22.910,13 27. Koszty finansowe składają się z: Koszty finansowe 1.01. 1.0131.12.2012r. Odsetki 36,69 330,08 Inne koszty finansowe 621,89 5.555,70 ujemne różnice kursowe 621,89 200,70 korekta finansowa w wysokości 5% wartości umów z 5.355, wykonawcami wyłonionymi w trakcie przetargu pb. Foresight. Razem koszty finansowe 658,58 5.885,78 28. Zyski i straty nadzwyczajne w 2013r. nie wystąpiły. 29. Podatek dochodowy W 2013r. Instytut otrzymał zmianę interpretacji indywidualnej w zakresie zwolnień przedmiotowych. Dokonał korekty za lata 20072011r., w wyniku której Urząd Skarbowy zwrócił na konto Instytutu kwotę zapłaconego uprzednio podatku w wysokości 97.029,20 zł.
Instytut NaukowoBadawczy im. Zygmunta Wojciechowskiego 30. Podstawowe różnice między wynikiem finansowym bilansowym a podatkowym. Przychody bilansowe Instytutu w 2013 r.: a) z budżetu państwa na dz. statutową oraz na projekty badawcze 2.506.483,46 b) z innych źródeł na dz. naukowobadawczą i wspomagającą badania 211.882,85 c) przychody własne tj. sprzedaż książek naukowych, wynajem pomieszczeń 235.997,76 d) przychody finansowe 24.901,17 e) pozostałe przychody operacyjne 116.225,82 f) zyski nadzwyczajne 0,00 Razem 3.095.491,06 Zmiana stanu produktów (844.167,15) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 29.276,49 Razem przychody bilansowe 2.280.600,40 Przychody nie będące przychodami podatkowymi: (711.996,53) a) pozostałe przychody operacyjne, rozliczenie w proporcji do amortyzacji, otrzymane 15.790,31 nieodpłatnie prawo wieczystego użytkowania gruntu b) pozostałe przychody operacyjne, odtworzenie utraconej wartości należności 3.383,63 c) uzyskana opłata reprograficzna za lata 2003,2004,2005,2006 737,10 d) wymiana biblioteczna za lata 20102013 82.983,09 d) zmiana stanu produktów (844.167,15) e) koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 29.276,49 Razem przychody podatkowe 2.992.596,93 Koszty uzyskania przychodów w 2013 r.: a) koszty działalności operacyjnejkonta zespołu 4 3.101.895,30 b) koszty finansowe 658,58 c) pozostałe koszty operacyjne 142.828,47 Razem 3.245.382,35 Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów: 198.064,72 a) amortyzacja nie podatkowa 38.820,10 b) składka na PFRON 33.101,00 c) koszty reprezentacji i usług gastronomicznych 12.849,90 d) odsetki 36,69 e) pozostałe koszty operacyjne, odpisy aktualizacyjne 27.336,94 f) pozostałe koszty operacyjne, darowizny 2.000,00 g) pozostałe koszty operacyjne, składka do Rady Głównej JBR 510,00 h) pozostałe koszty operacyjne, należności przedawnione 427,00 i) pozostałe koszty operacyjne, przyjęcie wymiany do użytkowania 82.983,09 Razem koszty podatkowe 3.047.317,63 Wynik finansowy( bilansowybrutto) strata 964.781,95 Podatek dochodowyzwrot za lata 20072011 (97.029,20) Wynik finansowy (bilansowynetto) strata 867.752,75 Wynik finansowy podatkowystrata 54.720,70
Instytut NaukowoBadawczy im. Zygmunta Wojciechowskiego 31. Informacja o przeciętnym zatrudnieniu wg grup zawodowych za rok bieżący 2013 za rok poprzedni 2012 ogółem w tym ogółem w tym kobiety kobiety Zatrudnienie razem 31 19 34 19 Pracownicy naukowi 20 9 22 9 Pozostali 11 10 12 10 32. Instytut Zachodni nie ma obowiązku sporządzania sprawozdania z rachunku przepływów pieniężnych. 33. Sprawozdanie finansowe za 2013r. nie jest objęte obowiązkiem badania. 34.W roku obrotowym nie dokonano istotnych zmian w rachunkowości, które miałyby wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy Instytutu. Poznań, dnia 21. 03.2014r.