Sprawozdanie Finansowe Polskiej Fundacji im. Roberta Schumana. Al. Ujazdowskie 37/5 PL Warszawa

Transkrypt

1 Sprawozdanie Finansowe Polskiej Fundacji im. Roberta Schumana Al. Ujazdowskie 37/5 PL Warszawa Za rok obrotowy 2011

2 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Przedmiotem podstawowej działalności statutowej Fundacji w roku obrotowym 2011 było: - wspieranie działań politycznych i społecznych związanych z rozwojem demokracji w Polsce i uczestnictwem w tworzeniu wspólnej Europy, - działalność naukowa, naukowo-techniczna, oświatowa, kulturalna i w zakresie ochrony środowiska oraz szkoleniowa i promocyjna związana z niezależnymi, ruchami społecznymi, politycznymi i gospodarczymi, - wspomaganie działań na rzecz rozwoju oświaty i kultury, - dzielenie się polskimi doświadczeniami z zakresu reform politycznych, społecznych i gospodarczych z instytucjami, organizacjami społecznymi i obywatelami w państwach okresu transformacji ustrojowej. 2. Fundacja zarejestrowana jest w Sądzie Rejonowym dla m. ST. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO w Rejestrze Stowarzyszeń, Innych organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji i Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej oraz w Rejestrze Przedsiębiorców pod numerem KRS Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy od do roku, i składa się z: Bilansu, który po stronie aktywów i pasywów wykazuję sumę ,73 złotych; Rachunku wyników zamykającego się nadwyżką kosztów nad przychodami w wysokości 5 468,61 złotych; Informacji dodatkowej. 4. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu kontynuacji działalności. 5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym 2011 w oparciu o program finansowo-księgowy RAKS 2000 FK, zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad rachunkowości, obowiązującą od dnia roku, ustaloną i wprowadzoną do stosowania postanowieniami uchwały Zarządu z dnia roku oraz zmianami przyjętymi uchwałą z dnia roku oraz uchwałą z dnia r. Podpisy: ***

3 Polska Fundacja Im. Roberta Schumana Warszawa, Al.. Ujazdowskie 37 REGON: BILANS za okres od do Wiersz AKTYWA Stan na początek roku koniec roku A Aktywa trwałe 4 941, ,40 I Wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 4941, ,40 III Należności długoterminowe IV Inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe , ,33 I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych II Należności krótkoterminowe , ,55 III Inwestycje krótkoterminowe 38483, ,78 1. Środki pieniężne 38483, ,78 2. Pozostałe aktywa finansowe C Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 10 Suma bilansowa , ,73 Wiersz PASYWA Stan na początek roku koniec roku A Fundusze własne , ,23 I Fundusz statutowy , ,84 II Fundusz z aktualizacji wyceny III Wynik finansowy netto , ,61 1. Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) 2. Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) , ,61 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,50 I Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek II Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 98838, ,39 1. Kredyty i pożyczki 35479,86 0,00 2. Inne zobowiązania 63359, ,39 3. Fundusze specjalne III Rezerwy na zobowiązania IV Rozliczenia międzyokresowe 0, ,11 1. Rozliczenia międzyokresowe przychodów 0, ,11 2. Inne rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa , ,73 Data sporządzenia: Sporządziła: Podpisy:

4 Polska Fundacja Im. Roberta Schumana Warszawa, Al.. Ujazdowskie 37 REGON: RACHUNEK WYNIKÓW Okres od do Pozycja Wyszczególnienie Kwota za poprzedni rok obrotowy Kwota za bieżący rok obrotowy A. Przychody z działalności statutowej , ,91 I. Składki brutto określone statutem II. Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego - 1% 3505, ,90 III. Inne przychody określone statutem , ,01 B. Koszty realizacji zadań statutowych , ,93 I. Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego II. Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych , ,93 C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) 25915, ,02 D. Przychody netto ze sprzedaży usług 0, ,17 E. Koszty sprzedanych usług 0, ,27 F. Zysk (strata) brutto na sprzedaży (D-E) 0, ,90 G. Koszty administracyjne 67912, ,29 I. Zużycie materiałów i energii 3820,19 406,69 II. Usługi obce 35776, ,02 III. Podatki i opłaty IV. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 10481, ,82 V. Amortyzacja 6916, ,56 VI. Pozostałe 10917,62 46,20 H. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A,D,J) 2596, ,00 I. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B,E,G,K) 22767, ,35 J. Przychody finansowe 25297, ,62 K. Koszty finansowe 16150, ,47 L. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-G+F+H-I+J-K) , ,39 Ł. Zyski i straty nadzwyczajne I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna M. Wynik finansowy ogółem brutto (L+Ł) , ,39 N. Podatek dochodowy 0, ,00 O. Wynik finansowy ogółem netto , ,61 Data sporządzenia: Sporządziła: Podpisy:

5 POLSKA FUNDACJA IM. ROBERTA SCHUMANA Informacja dodatkowa za 2011 r. 1 Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów Wyszczególnienie Środki trwałe Wartości niematerialne i prawne Należności i roszczenia Środki pieniężne w PLN Środki pieniężne w walucie Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne Zobowiązania Rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne Przyjęte metody wyceny w zasadach rachunkowości Cena nabycia lub koszt poniesiony na wytworzenie po pomniejszeniu o dokonane odpisy amortyzacyjne Cena nabycia lub koszt poniesiony na wytworzenie po pomniejszeniu o dokonane odpisy amortyzacyjne Wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, nie tworzy się odpisów aktualizujących wartość należności. Według wartości nominalnej Według średniego kursu ustalonego przez NBP na dzień bilansowy Dokonywane są, jeżeli koszty poniesione dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych. Na dzień powstania ujmuje się według wartości nominalnej. Na dzień bilansowy zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy. Rozliczenie międzyokresowe przychodów Równowartość otrzymanych środków, których wykonanie nastąpi zgodnie z umową w następnym okresie sprawozdawczym. Równowartość należnych środków, których wykonanie zostało zakończone, lub jest w trakcie realizacji, a otrzymano jedynie zaliczkę. Strona 1 z 10

6 2 a) Wartości niematerialne i prawne Stan na początek Stan na koniec Nazwa grupy składników majątku trwałego roku obrotowego Zakupy Rozchody roku obrotowego 1. Inne wartości niematerialne i prawne ,91 587,27 0, ,18 Razem ,91 587,27 0, ,18 2 a) Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych - amortyzacja Stan na początek roku obrotowego Stan na koniec roku obrotowego Stan na koniec Stan na początek Amortyzacja za Inne roku Nazwa grupy składników majątku trwałego roku obrotowego rok 2011 zwiększenia Zmniejszenie obrotowego (netto) (netto) 1. Inne wartości niematerialne i prawne ,91 587, ,18 Razem ,91 587, ,18 Strona 2 z 10

7 2 b) Rzeczowe aktywa trwałe - środki trwałe Stan na początek Nazwa grupy składników majątku trwałego roku obrotowego Aktualizacja Zakupy Przemieszczenia Sprzedaż / Likwidacja Stan na koniec roku obrotowego 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3. urządzenia techniczne i maszyny ,86 0, ,20 0, , ,59 4. środki transportu 5. inne środki trwałe ,28 0, , ,77 Razem ,14 0, ,69 0, , ,36 2 b) Umorzenie środków trwałych - amortyzacja Stan na początek Amortyzacja za Nazwa grupy składników majątku trwałego roku obrotowego Aktualizacja rok 2010 Inne zwiększenia Zmniejszenie z tytułu sprzedaży/ likwidacji Stan na koniec roku obrotowego Stan na początek roku obrotowego (netto) Stan na koniec roku obrotowego (netto) 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3. urządzenia techniczne i maszyny ,86 0, ,20 0, , ,59 4. środki transportu 5. inne środki trwałe ,28 0, , , , ,40 Razem ,14 0, ,29 0, , , , ,40 Strona 3 z 10

8 2 c) Podział należności według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności do 1 roku powyżej 1 roku stan na Razem początek roku koniec roku początek roku koniec roku początek roku koniec roku Należności z tytułu obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego 1. dostaw i usług , , , ,85 2. podatków 3. środków od ZUS 4. wynagrodzeń 80, ,75 80, ,75 5. dochodzone na drodze sądowej 6. innych należności , , , ,95 Razem , , , ,55 2 d) Rozliczenia międzyokresowe czynne i bierne stan na początek roku koniec roku Tytuły 1.Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów obrotowego obrotowego wg a. opłacone tytułów: z góry czynsze z tytułu wynajmowania pomieszczeń b. opłacone z góry prenumeraty czasopism i innych publikacji c. opłacone z góry ubezpieczenia majątkowe i osobowe d. 2.Ogółem inne czynne bierne rozliczenia rozliczenia międzyokresowe kosztów kosztów wg tytułów: a. inne bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 2 e) Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności do 1 roku powyżej 1 roku stan na Razem początek roku koniec roku początek roku koniec roku początek roku koniec roku Zobowiązania z tytułu obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego 1. kredytów i pożyczek ,86 0, ,86 0,00 2. dostaw i usług , , , ,34 3. podatków 227, ,00 227, ,00 4. ubezpieczeń społecznych 1 492, , , ,53 5. wynagrodzeń 814, ,63 814, ,63 Strona 4 z 10

9 6. zobowiązań wekslowych 7. innych zobowiązań 4 877, , , ,89 Razem , , , ,39 2 f) Rozliczenia międzyokresowe przychodów stan na początek roku koniec roku Tytuły obrotowego obrotowego 1.Rozliczenia międzyokresowe przychodów - dotacje Komisja Europejska - Umowa Wolontariat EACEA , , / , ,11 2.Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe % przychodów ogółem w 2010 Informacje o strukturze przychodów - źródła i wysokość 2010 roku 2011 % przychodów ogółem w 2011 roku a) Przychody z działalności statutowej na podstawie 3 umów dotacji, umów o współpracy i darowizny Składki brutto określone statutem ,91 0,00 98,63% ,91 0,00 84,04% Przychody z działalności statutowej pożytku publicznego - 1% 3 505, ,90 Pozostałe przychody określone statutem , ,01 3 b) Przychody działalności gospodarczej % ,17 13,25% Przychody netto ze sprzedaży usług 0, ,17 3 c) Pozostałe przychody Przychody ze sprzedaży środków trwałych 2 596,42 0,00 0,13% ,00 0,00 0,67% Przychody z likwidacji środków trwałych Inne 2 596, ,00 3 d) Przychody finansowe Cena sprzedaży akcji i udziałów ,45 0, ,62 0,00 Odsetki od lokat, wkładów bankowych 524, ,53 Odsetki od pożyczek 0,00 1,24% 0,00 2,04% Odsetki od posiadanych papierów wartościowych Otrzymane dywidendy od akcji obcych Inne przychody finansowe , ,09 Strona 5 z 10

10 Przychody ogółem ,78 100,00% ,70 100,00% Strona 6 z 10

11 % kosztów ogółem w 2010 Informacje o strukturze kosztów 2010 roku 2011 % kosztów ogółem w 2011 roku 4 a) Koszty realizacji zadań statutowych ,70 94,90% ,93 87,53% Koszty realizacji działalności statutowej pożytku publicznego Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych Koszty administracyjne: - zużycie materiałów i energii , , , , ,29 406,69 - usługi obce - podatki wynagrodzenia i opłaty oraz ubezpieczenia społeczne i inne ,03 0,00 3,24% ,02 0,00 5,88% świadczenia , ,82 - amortyzacja - pozostałe koszty 6 916, , ,56 46,20 4 b) Koszty działalności gospodarczej % ,27 2,17% Koszty sprzedanych usług 0, ,27 4 c) Pozostałe koszty wartość netto sprzedanych środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych wartość netto z likwidacji środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych w wyniku zdarzeń mieszczących się w granicach ogólnego ryzyka gospodarczego Inne , ,35 1,09% 2,53% , ,35 4 d) Wartość Koszty ewidencyjna finansowe sprzedanych udziałów i akcji, stanowiących długo i krótkoterminowe aktywa finansowe ,15 0, ,47 0,00 Odsetki od kredytów i pożyczek oprócz odsetek od kredytów inwestycyjnych w okresie realizacji inwestycji 2 691, ,40 0,77% Opłacone prowizje od zaciągniętych kredytów, oprócz 1,89% prowizji od kredytów inwestycyjnych Zapłacone Odsetki i dodatkowe odsetki za opłaty nieterminową od środków regulację trwałych zobowiązań przejętych 57,35 650,50 w leasing finansowy Inne koszty finansowe Koszty ogółem , ,10 100,00% , ,31 100,00% Strona 7 z 10

12 Źródła zwiększenia i wykorzystanie funduszu statutowego Fundusz z aktualizacji 5 Wyszczególnienie statutowy wyceny 1. Stan na początek roku obrotowego ,84 0,00 a. zwiększenia - nadwyżka przychodów nad kosztamii - inne b. zmniejszenia - nadwyżka kosztów nad przychodami - inne (korekta wyniku finansowego z lat ubiegłych) 2. Stan na koniec okresu obrotowego ,84 0,00 Źródła zwiększenia i wykorzystanie funduszy własnych Wyszczególnienie Fundusze własne 1. Stan na początek roku obrotowego ,52 a. zwiększenia ,32 - nadwyżka przychodów nad kosztamii 0,00 - inne 0,00 b. zmniejszenia ,61 - nadwyżka kosztów nad przychodami ,61 - inne (korekta wyniku finansowego z lat ubiegłych) 0,00 2. Stan na koniec okresu obrotowego ,23 6 Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową - wystawiono weksel wraz z deklaracją wekslową celem zabezpieczenia spłaty linii kredytowej 7 Informacja o tendencjach zmian w przychodach i kosztach oraz składnikach majątku i źródłach ich finansowania: Przychody statutowe , ,01 Pozostałe przychody Strona 8 z , ,00

13 Przychody finansowe , ,62 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego - 1% 3 505, ,90 Koszty realizacji zadań statutowych Koszty statutowe Koszty administracyjne Pozostałe koszty i koszty finansowe , , , , , ,82 Aktywa - zwiększenie ze względu na większe środki finansowe będące na rachunkach bankowych , ,73 Pasywa - powiększenie stanu funduszy własnych, zwiększenie rozliczeń międzyokresowych oraz zobowiązań w stosunku do kontrahentów , ,73 Zatrudnienie i wynagrodzenia Przeciętne Wyszczególnienie Zarząd zatrudnienie w roku 2 Asystent Zarządu 1 Księgowość 2 Koordynatorzy 5 Ogółem 10 Strona 9 z 10

14 Data sporządzenia: Podpisy: Sporządziła: Strona 10 z 10