Tarnogórskie Stowarzyszenie - Uniwersytet Trzeciego Wieku Tarnowskie Góry ul. Sienkiewicza 16 SPRAWOZDANIE FINANSOWE - BILANS P A S Y W A

Transkrypt

1 A. Aktywa trwałe A. Kapitał (fundusz) własny 9 940, ,34 I. Wartości niematerialne i prawne I. Kapitał (fundusz) statutowy II. Rzeczowe aktywa trwałe II. Kapitał (fundusz) z aktualizacji III. Należności długoterminowe wyceny IV. Inwestycje długoterminowe III. Wynik finansowy netto za rok V. Długoterminowe rozliczenia obrotowy 9 940, ,34 międzyokresowe 1. Nadwyżka przychodów nad B. Aktywa obrotowe , ,59 kosztami (wielkość dodatnia) 9 940, ,34 I. Zapasy rzeczowych aktywów 2. Nadwyżka kosztów nad obrotowych przychodami (wielkość ujemna) II. Należności krótkoterminowe 13,00 13,00 B. Zobowiązania i rezerwy na III. Inwestycje krótkoterminowe , ,59 zobowiązania 84,98 92,25 1. Środki pieniężne , ,59 I. Zobowiązania długoterminowe z 2. Pozostałe aktywa finansowe tytułu kredytów i pożyczek IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A K T Y W A RAZEM AKTYWA Tarnogórskie Stowarzyszenie - Uniwersytet Trzeciego Wieku Tarnowskie Góry ul. Sienkiewicza 16 SPRAWOZDANIE FINANSOWE - BILANS STAN NA DZIEŃ Sporządził : dn JOT-EM J. Marondel P A S Y W A II. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 84,98 92, , ,59 1. Kredyty i pożyczki 2. Inne zobowiązania 84,98 92,25 3. Fundusze specjalne III. Rezerwy na zobowiązania IV. Rozliczenia międzyokresowe 1. Rozliczenia międzyokresowe przychodów 2. Inne rozliczenia międzyokresowe RAZEM PASYWA Zatwierdził(a) : Zarząd Stowarzyszenia podpis data i podpis STAN NA DZIEŃ , ,59

2 Tarnogórskie Stowarzyszenie - Uniwersytet Trzeciego Wieku Tarnowskie Góry ul. Sienkiewicza 16 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZYSKI I STRATY Sporządził : dn JOT-EM J.Marondel A. Przychody z działalnoś , ,98 I. Składki brutto określon , ,00 II. Inne przychody określo , ,98 B. Koszty realizacji zadań , ,95 C. Wynik finansowy na d 7 024, ,03 D. Koszty administracyjn 2 561, ,53 1. Zużycie materiałów i en 1 036, ,55 2. Usługi obce 603, ,21 3. Podatki i opłaty 4. Wynagrodzenia oraz ub 800,00 750,00 5. Amortyzacja 6. Pozostałe koszty rodza 121,77 121,77 E. Pozostałe przychody ( 5 174, ,99 F. Pozostałe koszty (niew 0,00 1,00 G. Przychody finansowe 303,72 336,85 H. Koszty finansowe Wynik finansowy brutto na I. całokształcie 9 940, ,34 działalności (C-D+E- F+G-H) J. Wynik zdarzeń nadzw I. Zyski nadzwyczajne - w II. Straty nadzwyczajne - w K. Wynik finansowy ogół 9 940, ,34 I. Różnica zwiększająca k II. Różnica zwiększająca p 9 940, ,34 podpis STAN NA DZIEŃ Zatwierdził(a) :Zarząd Stowarzyszenia

3 Tarnogórskie Stowarzyszenie - Uniwersytet Trzeciego Wieku Tarnowskie Góry ul. Sienkiewicza 16 Dodatkowe informacje i objaśnienia Nazwa: Tarnogórskie Stowarzyszenie - Uniwersytet Trzeciego Wieku Siedziba: Tarnowskie Góry ul. Sienkiewicza 16 Podstawowy przedmiot działalności: edukacja i aktywizacja osób starszych Sąd: Sąd Rejonowy w Gliwicach Sprawozdanie za okres od do Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości. 1. Objaśnienia stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przyczyn ewentualnych ich zmian w stosunku do roku poprzedniego 1.1. Przyjęte zasady rachunkowości: a. Zasady ogólne - Ewidencja kosztów prowadzona jest w układzie rodzajowym. - Rachunek zysków i strat prowadzony jest w wariancie porównawczym. - W wyjątkowych przypadkach oraz gdy wielkość poniesionych nakładów nie upoważnia do otrzymania faktury VAT operacje zakupu towarów i - - b. Środki Do amortyzacji trwałe i wartości środków niematerialne trwałych oraz i wartości prawne niematerialnych i prawnych stosowane są stawki tzw. podatkowe tj. wynikające z ustawy o - podatku dochodowym od osób prawnych. - Zakup gotowych dóbr inwestycyjnych księgowany jest bezpośrednio na koncie środków trwałych. - Amortyzacja Do zakupów inwestycyjnych, prowadzona jest których przede wartość wszystkim nie metodą przekracza liniową. kwoty określonej w rozporządzeniu stosowany jest zazwyczaj jednorazowy odpis - amortyzacyjny w miesiącu zakupu. c. d. e. f. W jednostce wszystkie zakupione materiały pomocnicze są nabywane w ilościach nie przekraczających bieżących potrzeb jednostki i zostają od razu przekazane do zużycia we właściwej komórce organizacyjnej w związku z tym nie prowadzi się ewidencji magazynowej posiadanych Inwentaryzacje poszczególnych składników pasywów i aktywów prowadzone są w okresach maksymalnych ustalonych w ustawach Inwestycje - Inwestycje wyceniane są według cen nabycia pomniejszane o odpisy spowodowane trwałą utratą ich wartości. Zapasy - Zapasy są wykazywane w wartości netto według rzeczywistych cen nabycia. - Przyjęto zasadę ustalania wartości rozchodu zapasów metodą FIFO. Należności - Należności wykazywane są w wartości netto (pomniejszone o odpisy aktualizacyjne). - Należności są wyceniane w kwocie wymagającej zapłaty. Kwota ta nie obejmuje odsetek za zwłokę. Zobowiązania

4 g. - Zobowiązania są wyceniane w kwocie wymagającej zapłaty. Kwota ta obejmuje odsetki za zwłokę tylko w uzasadnionych przypadkach. Rezerwy - Nie Do wyceny tworzy się rezerw rezerw i aktywów na przyszłe z tytułu koszty odroczonego odpraw emerytalnych, podatku dochodowego urlopów itp. przyjęto stawkę podatku dochodowego od osób prawnych w - wysokości 19%. 2. Uzupełniające dane o aktywach i pasywach 2.1. Wartość majątku trwałego według grup rodzajowych: Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Pozostałe środki trwałe Razem środki trwałe Grupa Koszty zak. prac rozwojowych Wartość firmy Inne wartości niemater. i prawne Razem wartości niemat. i praw. Grunty Budynki i budowle Środki trwałe w budowie Aktualizacja Inwestycje Rozchody Wartość umorzenia majątku trwałego według grup rodzajowych : Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Pozostałe środki trwałe Razem środki trwałe Grupa Koszty zak. prac rozwojowych Wartość firmy Inne wartości niemater. i prawne Razem wartości niemat. i praw. Grunty Budynki i budowle Aktualizacja Umorzenie Rozchody

5 Wartość gruntów użytkowanych wieczyście: - pozycja nie występuje w sprawozdaniu na dzień Obce środki trwałe: Wartość Lokal siedziby użyczenie bezpłatne Starostwo Powiatowe w nieokreśl. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków Tarnowskich i budowli: Górach - pozycja nie występuje w Stan sprawozdaniu rezerw: - pozycja na dzień nie występuje w sprawozdaniu na dzień Odpisy aktualizujące wartość należności: - pozycja nie występuje w sprawozdaniu na dzień Podział zobowiązań długoterminowych: - pozycja nie występuje w sprawozdaniu na dzień Czynne i bierne rozliczenia międzyokresowe: - pozycja nie występuje w sprawozdaniu na dzień Wykaz zobowiązań zabezpieczonych : - pozycja nie występuje w sprawozdaniu na dzień Zobowiązania warunkowe: - pozycja nie występuje w sprawozdaniu na dzień Opis Rodzaj umowy Właściciel 3. Struktura zrealizowanych przychodów: - Składki członkowskie ,00 zł 0,00 zł - Subwencje i dotacje Rodzaj przychodu Kraj Zagranica ,98 zł 0,00 zł - Darowizny 1 900,00 zł 0,00 zł - Działalność odpłatna ,00 zł 0,00 zł Ogółem ,98 zł 0,00 zł 4. Struktura kosztów stanowiących świadczenia pieniężne i niepieniężne określone statutem oraz struktura kosztów administracyjnych: Rodzaj kosztu Wartość Amortyzacja 0,00 zł Zużycie materiałów i energii 4 741,59 zł Usługi obce ,56 zł Podatki i opłaty 0,00 zł Wynagrodzenia ,00 zł Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 981,56 zł Pozostałe koszty rodzajowe 887,77 zł Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 zł Ogółem ,48 zł 5. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego: - jednostka nie posiada funduszu statutowego.

6 6. Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową: - pozycja nie występuje w sprawozdaniu na dzień Informacje o tendencjach zmian w przychodach i kosztach oraz składnikach majątku i źródłach ich finansowania: - nie wystąpiły. Sporządził : dn JOT-EM J.Marondel Zatwierdził(a) : Zarząd Stowarzyszenia podpis data i podpis