Informacja dodatkowa za 2005 r.

Transkrypt

1 POLSKA FUNDACJA IM. ROBERTA SCHUMANA Informacja dodatkowa za 2005 r. 1 Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów Wyszczególnienie Środki trwałe Wartości niematerialne i prawne Należności i roszczenia Środki pieniężne w PLN Środki pieniężne w walucie Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne Zobowiązania Rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne Przyjęte metody wyceny w zasadach rachunkowości Cena nabycia lub koszt poniesiony na wytworzenie Cena nabycia lub koszt poniesiony na wytworzenie W ciągu roku wycenia się według wartości nominalnej, a na dzień bilansowy w kwocie wymaganej zapłaty, nie stosuje się zasady ostrożnej wyceny. Według wartości nominalnej Według średniego kursu ustalonego przez NBP na dzień bilansowy Dokonywane są, jeżeli koszty poniesione dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych. Na dzień powstania ujmuje się według wartości nominalnej. Na dzień bilansowy zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy. Rozliczenie międzyokresowe przychodów Równowartość otrzymanych środków, których wykonanie nastąpi zgodnie z umową w następnym okresie sprawozdawczym. Równowartość należnych środków, których wykonanie zostało zakończone, lub jest w trakcie realizacji, a otrzymano jedynie zaliczkę. Strona 1 z 10

2 2 a) Wartości niematerialne i prawne Stan na początek Stan na koniec Nazwa grupy składników majątku trwałego roku obrotowego Zakupy Rozchody roku obrotowego 1. Inne wartości niematerialne i prawne , , ,93 Razem , , ,93 2 a) Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych - amortyzacja Stan na początek roku obrotowego Stan na koniec roku obrotowego (netto) Stan na Stan na początek Amortyzacja za koniec roku Nazwa grupy składników majątku trwałego roku obrotowego rok 2005 Inne zwiększenia Zmniejszenie obrotowego (netto) 1. Inne wartości niematerialne i prawne , , , ,41 Razem , , , ,41 Strona 2 z 10

3 2 b) Rzeczowe aktywa trwałe - środki trwałe Stan na koniec Stan na początek roku Nazwa grupy składników majątku trwałego roku obrotowego Aktualizacja Zakupy Przemieszczenia Sprzedaż obrotowego 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3. urządzenia techniczne i maszyny , ,74 4. środki transportu inne środki trwałe , ,92 Razem , ,66 2 b) Umorzenie środków trwałych - amortyzacja Stan na początek Stan na Zmniejszenie Stan na koniec roku koniec roku Stan na początek Amortyzacja za z tytułu roku obrotowego obrotowego Nazwa grupy składników majątku trwałego roku obrotowego Aktualizacja rok 2005 Inne zwiększenia sprzedaży obrotowego (netto) (netto) 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3. urządzenia techniczne i maszyny , , , , ,52 4. środki transportu 4 000, , ,98 5. inne środki trwałe , , , , ,08 Razem , , , , , ,60 Strona 3 z 10

4 2 c) Podział należności według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności do 1 roku powyżej 1 roku stan na początek początek roku koniec roku początek roku koniec roku roku koniec roku Należności z tytułu obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego 1. dostaw i usług , , , ,62 2. podatków 1 279, ,00 3. środków od ZUS 4. wynagrodzeń 5. dochodzone na drodze sądowej 6. innych należności , , , ,81 Razem , , , ,43 Razem 2 d) Rozliczenia międzyokresowe czynne i bierne stan na początek roku koniec roku Tytuły obrotowego obrotowego 1.Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: a. opłacone z góry czynsze z tytułu wynajmowania 1 178,50 pomieszczeń b. opłacone z góry prenumeraty czasopism i innych publikacji c. opłacone z góry ubezpieczenia majątkowe i osobowe d. inne czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 1 178,50 2.Ogółem bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: a. inne bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów Strona 4 z 10

5 2 e) Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności do 1 roku powyżej 1 roku stan na początek początek roku koniec roku początek roku koniec roku roku koniec roku Zobowiązania z tytułu obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego obrotowego 1. kredytów i pożyczek 2. dostaw i usług , , , ,26 3. podatków , , , ,89 4. ubezpieczeń społecznych , , , ,36 5. wynagrodzeń , , , ,63 6. zobowiązań wekslowych 7. innych zobowiązań , , , ,86 Razem , , , ,00 Razem Strona 5 z 10

6 2 f) Rozliczenia międzyokresowe przychodów stan na początek roku koniec roku Tytuły obrotowego obrotowego 1.Rozliczenia międzyokresowe przychodów - dotacje ,89 Fundacja Rozwoju Systemu Edukacji ,15 Fundacja Współpracy Polsko-Ukraińskiej - PAUCI 3 280,87 Fundacja Konrada Adenauera ,46 Komisja Europejska ,41 2.Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe ,98 % przychodów ogółem w Informacje o strukturze przychodów - źródła i wysokość 2004 % przychodów ogółem w a) Przychody z działalności statutowej , ,54 Składki brutto określone statutem 99,64% Przychody z działalności statutowej pożytku 96,35% publicznego ,43 Pozostałe przychody określone statutem , ,11 3 b) Pozostałe przychody 4 027, ,98 Przychody ze sprzedaży środków trwałych 0,27% ,53% Przychody z likwidacji środków trwałych Inne 4 027, , ,36 3 c) Przychody finansowe 1 376,25 Cena sprzedaży akcji i udziałów Odsetki od lokat, wkładów bankowych 409,71 509,81 Odsetki od pożyczek 0,09% 0,12% Odsetki od posiadanych papierów wartościowych Otrzymane dywidendy od akcji obcych Inne przychody finansowe 916,65 866,44 Przychody ogółem ,29 10% ,77 10% Strona 6 z 10

7 % kosztów ogółem w Informacje o strukturze kosztów 2004 % kosztów ogółem w a) Koszty realizacji zadań statutowych ,16 84,35% ,42 9% Koszty realizacji działalności statutowej pożytku publicznego ,51 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych Koszty administracyjne: - zużycie materiałów i energii - usługi obce , , , , , , , ,95 - podatki i opłaty 3 774,80 15,21% - wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne 8,93% świadczenia , ,75 - amortyzacja ,71 - pozostałe koszty , ,50 4 b) Pozostałe koszty 4 001, ,98 wartość netto sprzedanych środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych wartość netto z likwidacji środków trwałych, wartości 0,27% ,98 1,00% niematerialnych i prawnych w wyniku zdarzeń mieszczących się w granicach ogólnego ryzyka gospodarczego Inne 4 001, ,83 4 c) Koszty finansowe 953,58 Wartość ewidencyjna sprzedanych udziałów i akcji, stanowiących długo i krótkoterminowe aktywa finansowe Odsetki od kredytów i pożyczek oprócz odsetek od kredytów inwestycyjnych w okresie realizacji inwestycji 0,17% Opłacone prowizje od zaciągniętych kredytów, oprócz prowizji od kredytów inwestycyjnych Zapłacone odsetki za nieterminową regulację zobowiązań 284,15 Odsetki i dodatkowe opłaty od środków trwałych przejętych w leasing finansowy Inne koszty finansowe 2507,83 669,43 0,08% Koszty ogółem ,60 10% ,16 10% Strona 7 z 10

8 Źródła zwiększenia i wykorzystanie funduszu statutowego Fundusz z aktualizacji 5 Wyszczególnienie statutowy wyceny 1. Stan na początek roku obrotowego ,18 a. zwiększenia - z zysku - inne b. zmniejszenia ,13 - pokrycie straty - inne (korekta wyniku finansowego z lat ubiegłych) ,13 2. Stan na koniec okresu obrotowego ,05 Strona 8 z 10

9 6 Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działanością statutową - nie występują. 7 Informacja o tendencjach zmian w przychodach i kosztach oraz składnikach majątku i źródłach ich finansowania: Przychody - tendencja malejąca Przuchody statutowe , ,54 Pozostałe przychody - wzrost z uwagi na sprzedaż środka transportu. Przychody finansowe na niezmienionym poziomie , ,23 W roku 2005, po raz pierwszy uzyskano przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego ,43 Koszty realizacji zadań statutowych, również tendencja malejąca oraz zmniejszenie kosztów administracyjnych, w związku z mniejszymi wpływami. Koszty statutowe Koszty administracyjne , , ,33 zł ,18 Pozostałe koszty i koszty finansowe - niewielki wzrost 6 509, ,56 Strona 9 z 10

10 Aktywa - tendencja malejąca, w związku z mniejszymi należnościami, a także mniejszą wartością środków trwałych z uwagi na sprzedaż środka transportu w 2005 roku , ,55 Pasywa - tendencja malejąca, w związku z mniejszymi zobowiązaniami, a także ujemnym wynikiem finansowym , ,55 Zatrudnienie i wynagrodzenia Przeciętne zatrudnienie w Wyszczególnienie roku 2005 Zarząd 3 Asystent Zarządu 1 Koordynatorzy 4 Ogółem 8 Strona 10 z 10