Tarnogórskie Stowarzyszenie - Uniwersytet Trzeciego Wieku Tarnowskie Góry ul. Sienkiewicza 16 SPRAWOZDANIE FINANSOWE - BILANS 5174, ,99

Transkrypt

1 A K T Y W A A. Aktywa trwałe A. Kapitał (fundusz) własny 5174, ,99 I. Wartości niematerialne i prawne I. Kapitał (fundusz) statutowy II. Rzeczowe aktywa trwałe II. Kapitał (fundusz) z aktualizacji III. Należności długoterminowe wyceny IV. Inwestycje długoterminowe III. Wynik finansowy netto za rok V. Długoterminowe rozliczenia obrotowy 5174, ,99 międzyokresowe 1. Nadwyżka przychodów nad B. Aktywa obrotowe 5655, ,97 kosztami (wielkość dodatnia) 5174, ,99 I. Zapasy rzeczowych aktywów 2. Nadwyżka kosztów nad obrotowych przychodami (wielkość ujemna) II. Należności krótkoterminowe 20,65 13,00 B. Zobowiązania i rezerwy na III. Inwestycje krótkoterminowe 5634, ,97 zobowiązania 480,63 84,98 1. Środki pieniężne 5634, ,97 I. Zobowiązania długoterminowe z 2. Pozostałe aktywa finansowe tytułu kredytów i pożyczek IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe RAZEM AKTYWA Tarnogórskie Stowarzyszenie Uniwersytet Trzeciego Wieku SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS P A S Y W A II. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 480,63 84, , ,97 1. Kredyty i pożyczki 2. Inne zobowiązania 480,63 84,98 3. Fundusze specjalne III. Rezerwy na zobowiązania IV. Rozliczenia międzyokresowe 1. Rozliczenia międzyokresowe przychodów 2. Inne rozliczenia międzyokresowe RAZEM PASYWA 5 655, ,97 Sporządził : dn JOTEM J. Marondel Zatwierdził(a) : Zarząd Stowarzyszenia data i podpi

2 A. Przychody z działalności statutowej , ,02 I. Składki brutto określone statutem 7 270, ,00 II. Inne przychody określone statutem , ,02 B. Koszty realizacji zadań statutowych , ,00 C. Wynik finansowy na działalności statutowej (AB) 6 972, ,02 D. Koszty administracyjne: 1 797, ,63 1. Zużycie materiałów i energii 653, ,56 2. Usługi obce 344,18 603,30 3. Podatki i opłaty 4. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 800,00 800,00 5. Amortyzacja Tarnogórskie Stowarzyszenie Uniwersytet Trzeciego Wieku RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 6. Pozostałe koszty rodzajowe 121,77 E. Pozostałe przychody (niewymienione w poz. A i G) 0, ,88 F. Pozostałe koszty (niewymienione w poz. B, D i H) G. Przychody finansowe 0,00 303,72 H. Koszty finansowe 0,08 0,00 I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (CD+EF+GH) 5 174, ,99 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.J.II.) I. Zyski nadzwyczajne wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne wielkość ujemna ZYSKI I STRATY K. Wynik finansowy ogółem (I+J) 5 174, ,99 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) 5 174, ,99 Sporządził : dn JOTEM J.Marondel Zatwierdził(a) :Zarząd Stowarzyszenia data i

3 Tarnogórskie Stowarzyszenie Uniwersytet Trzeciego Wieku Dodatkowe informacje i objaśnienia Nazwa: Tarnogórskie Stowarzyszenie Uniwersytet Trzeciego Wieku Siedziba: Podstawowy przedmiot działalności: edukacja i aktywizacja osób starszych Sąd: Sąd Rejonowy w Gliwicach Sprawozdanie za okres od do Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości. 1. Objaśnienia stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów oraz przyczyn ewentualnych ich zmian w stosunku do roku poprzedniego 1.1. Przyjęte zasady rachunkowości: a. Zasady ogólne Ewidencja kosztów prowadzona jest w układzie rodzajowym. Rachunek zysków i strat prowadzony jest w wariancie porównawczym. W wyjątkowych przypadkach oraz gdy wielkość poniesionych nakładów nie upoważnia do otrzymania faktury VAT operacje zakupu towarów i usług pomocniczych mogą być dokumentowane oświadczeniem. W jednostce wszystkie zakupione materiały pomocnicze są nabywane w ilościach nie przekraczających bieżących potrzeb jednostki i zostają od razu przekazane do zużycia we właściwej komórce organizacyjnej w związku z tym nie prowadzi się ewidencji magazynowej posiadanych środków pomocniczych. Inwentaryzacje poszczególnych składników pasywów i aktywów prowadzone są w okresach maksymalnych ustalonych w ustawach b. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne Do amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych stosowane są stawki tzw. podatkowe tj. wynikające z ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Zakup gotowych dóbr inwestycyjnych księgowany jest bezpośrednio na koncie środków trwałych. Amortyzacja prowadzona jest przede wszystkim metodą liniową. Do zakupów inwestycyjnych, których wartość nie przekracza kwoty określonej w rozporządzeniu stosowany jest zazwyczaj c. d. e. f. g. jednorazowy odpis amortyzacyjny w miesiącu zakupu. Inwestycje Inwestycje wyceniane są według cen nabycia pomniejszane o odpisy spowodowane trwałą utratą ich wartości. Zapasy Zapasy są wykazywane w wartości netto według rzeczywistych cen nabycia. Przyjęto zasadę ustalania wartości rozchodu zapasów metodą FIFO. Należności Należności wykazywane są w wartości netto (pomniejszone o odpisy aktualizacyjne). Należności są wyceniane w kwocie wymagającej zapłaty. Kwota ta nie obejmuje odsetek za zwłokę. Zobowiązania Zobowiązania są wyceniane w kwocie wymagającej zapłaty. Kwota ta obejmuje odsetki za zwłokę tylko w uzasadnionych przypadkach. Rezerwy Nie tworzy się rezerw na przyszłe koszty odpraw emerytalnych, urlopów itp. Do wyceny rezerw i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego przyjęto stawkę podatku dochodowego od osób prawnych w wysokości 19%. 2. Uzupełniające dane o aktywach i pasywach 2.1. Wartość majątku trwałego według grup rodzajowych: Grupa Koszty zak. prac rozwojowych Wartość firmy Inne wartości niemater. i prawne Razem wartości niemat. i praw. Grunty Budynki i budowle Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Pozostałe środki trwałe Razem środki trwałe Środki trwałe w budowie Aktualizacja Inwestycje Rozchody

4 Wartość umorzenia majątku trwałego według grup rodzajowych : Grupa Aktualizacja Umorzenie Koszty zak. prac rozwojowych Wartość firmy Inne wartości niemater. i prawne Razem wartości niemat. i praw. Grunty Budynki i budowle Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Pozostałe środki trwałe Razem środki trwałe Rozchody Wartość gruntów użytkowanych wieczyście: pozycja nie występuje w sprawozdaniu na dzień Obce środki trwałe: Lokal siedziby Opis Rodzaj umowy Właściciel użyczenie bezpłatne Starostwo Powiatowe w Tarnowskich Górach Wartość nieokreśl. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli: pozycja nie występuje w sprawozdaniu na dzień Stan rezerw: pozycja nie występuje w sprawozdaniu na dzień Odpisy aktualizujące wartość należności: pozycja nie występuje w sprawozdaniu na dzień Podział zobowiązań długoterminowych: pozycja nie występuje w sprawozdaniu na dzień Czynne i bierne rozliczenia międzyokresowe: pozycja nie występuje w sprawozdaniu na dzień Wykaz zobowiązań zabezpieczonych : pozycja nie występuje w sprawozdaniu na dzień Zobowiązania warunkowe: pozycja nie występuje w sprawozdaniu na dzień Struktura zrealizowanych przychodów: Rodzaj przychodu Kraj Zagranica Składki członkowskie 11805,00 zł Subwencje i dotacje 18965,02 zł Darowizny Działalność odpłatna 49899,00 zł Ogółem 80669,02 zł 4. Struktura kosztów stanowiących świadczenia pieniężne i niepieniężne określone statutem oraz struktura kosztów administracyjnych: Rodzaj kosztu Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Wartość sprzedanych towarów i materiałów Ogółem Wartość 2946,31 zł 58354,41 zł 14136,00 zł 510,14 zł 259,77 zł 76206,63 zł 5. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego: jednostka nie posiada funduszu statutowego Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową: pozycja nie występuje w sprawozdaniu na dzień Informacje o tendencjach zmian w przychodach i kosztach oraz składnikach majątku i źródłach ich finansowania: nie wystąpiły. Sporządził : dn JOTEM J.Marondel Zatwierdził(a) : Zarząd Stowarzyszenia data i

5 w przepisach