X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI

X. OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ O RACHUNKOWOŚCI Poz. 19866. Prywatne Biuro Podróży SINDBAD w Opolu. [BMSiG-16771/2016] Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Prywatne Biuro Podróży SINDBAD, Rynek 8, 45-015 Opole. SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres 01.01.-31.12.2015 r. Przedmiot działalności: 68.20.Z - wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi i dzierżawionymi, 77.12.Z - wynajem i dzierżawa pozostałych pojazdów samochodowych z wyłączeniem motocykli, 77.40.Z - dzierżawa własności intelektualnej i innych produktów, od 79.11.A. do 79.90.C - działalność agencji turystycznych, pilotów i przewodników wycieczek, pozostała działalność związana z turystyką. Rejestracja - wpis do ewidencji działalności gospodarczej prowadzonej w Urzędzie Miasta Opola: styczeń 1983 r., pod nr 226. Czas trwania działalności jednostki - nieograniczony. Okres objęty sprawozdaniem finansowym - 01.01.2015 r. - 31.12.2015 r. Jednostka nie posiada wewnętrznych jednostek organizacyjnych sporządzających samodzielnie sprawozdania finansowe. Jednostka zakłada kontynuowanie swojej działalności w 2016 r. W okresie sprawozdawczym nie nastąpiło żadne połączenie spółek. Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów w zakresie, w jakim ustawa pozostawia prawo wyboru Lp. Wyszczególnienie Stosowana cena 1. Wartości niematerialne i prawne Cena nabycia pomniejszona o stopień zużycia 2. Środki trwałe Cena nabycia lub koszt wytworzenia pomniejszonych o stopień zużycia 3. Środki trwałe w budowie Cena nabycia lub koszt wytworzenia 4. Inwestycje Cena nabycia 5. Materiały Cena nabycia 6. Półprodukty i produkcja w toku Koszt wytworzenia 7. Produkty gotowe Koszt wytworzenia 8. Towary Cena nabycia 9. Należności i roszczenia Kwota wymagająca zapłaty 10. Środki pieniężne Wartość nominalna 11. Rozliczenia międzyokresowe Cena nabycia 12. Kapitał własny Wartość nominalna 13. Rezerwy Wartość nominalna 14. Zobowiązania Kwota wymagająca zapłaty 15. Fundusze specjalne Wartość nominalna 16. Inne rozliczenia międzyokresowe przychodów Cena nabycia lub koszt wytworzenia 52

Środki trwałe amortyzowane są wg zasad określonych w ustawie z dnia 26.07.1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych. Rachunek zysków i strat sporządzany jest metodą porównawczą. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią. Opole, 10.04.2016 r. Bilans sporządzony na dzień 31.12.2015 r. AKTYWA (wersja pełna) Stan na 31.12.2015 r. Stan na 31.12.2014 r. A. Aktywa trwałe 41 844 365,08 56 466 387,21 I. Wartości niematerialne i prawne 405 133,33 686 334,13 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych - - 2. Wartość firmy - - 3. Inne wartości niematerialne i prawne 405 133,33 686 334,13 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne - - II. Rzeczowe aktywa trwałe 41 427 311,75 55 768 133,08 1. Środki trwałe 40 459 664,19 54 780 485,52 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 2 750 992,55 2 965 325,53 b) budynki, lokale i obiekty inż. lądowej i wod. 15 773 717,20 16 726 057,48 c) urządzenia techniczne i maszyny 211 078,12 265 699,11 d) środki transportu 21 723 876,32 34 820 602,87 e) inne środki trwałe - 2 800,53 2. Środki trwałe w budowie 967 647,56 987 647,56 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie - - III. Należności długoterminowe - - 1. Od jednostek powiązanych - - 2. Od pozostałych jednostek - - IV. Inwestycje długoterminowe 11 920,00 11 920,00 1. Nieruchomości - - 2. Wartości niematerialne i prawne - - 3. Długoterminowe aktywa finansowe 11 200,00 11 200,00 a) w jednostkach powiązanych 11 200,00 11 200,00 - udziały lub akcje 11 200,00 11 200,00 - inne papiery wartościowe - - - udzielone pożyczki - - - inne długoterminowe aktywa finansowe - - 2 SIERPNIA 2016 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 53

b) w pozostałych jednostkach - - - udziały lub akcje - - inne papiery wartościowe - - - udzielone pożyczki - - - inne długoterminowe aktywa finansowe - - 4. Inne inwestycje długoterminowe 720,00 720,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe - - 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe 41 185 111,02 17 332 637,89 I. Zapasy - 70 000,00 1. Materiały - - 2. Półprodukty i produkty w toku - - 3. Produkty gotowe - - 4. Towary - - 5. Zaliczki na dostawy 70 000,00 II. Należności krótkoterminowe 26 507 199,45 3 247 912,06 1. Należności od jednostek powiązanych - - a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - - - do 12 miesięcy - - - powyżej 12 miesięcy - - b) inne - - 2. Należności od pozostałych jednostek 26 507 199,45 3 247 912,06 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 26 463 878,57 3 201 902,83 - do 12 miesięcy 12 473 758,86 3 201 902,83 - powyżej 12 miesięcy 13 990 119,71 - b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 37 709,43 1 728,00 c) inne 5 611,45 20 291,60 d) dochodzone na drodze sądowej - 23 989,63 III. Inwestycje krótkoterminowe 14 621 618,12 13 888 700,88 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 14 621 618,12 13 888 700,88 a) w jednostkach powiązanych - - - udziały lub akcje - - - inne papiery wartościowe - - - udzielone pożyczki - - - inne krótkoterminowe aktywa finansowe - - b) w pozostałych jednostkach - - - udziały lub akcje - - - inne papiery wartościowe - - - udzielone pożyczki - - - inne krótkoterminowe aktywa finansowe - - c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 14 621 618,12 13 888 700,88 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 7 029 301,37 5 230 355,73 - inne środki pieniężne 45 200,00-54

- inne aktywa pieniężne 7 547 116,75 8 658 345,15 2. Inne inwestycje krótkoterminowe - - IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 56 293,45 126 024,95 Aktywa razem 83 029 476,10 73 799 025,10 PASYWA Stan na 31.12.2015 r. Stan na 31.12.2014 r. A. Kapitał (fundusz) własny 46 856 599,36 43 058 962,48 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 31 808 602,88 31 508 580,07 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) - - III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) - - IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 15 719,09 15 719,09 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe - VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 3 647 865,15 VIII. Zysk (strata) netto 11 384 412,24 11 534 663,32 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obr. (wielkość ujemna) - - B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 36 172 876,74 30 740 062,62 I. Rezerwy na zobowiązania - - 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne - - - długoterminowa - - - krótkoterminowa - - 3. Pozostałe rezerwy - - - długoterminowe - - - krótkoterminowe - - II. Zobowiązania długoterminowe 23 363 369,99 20 587 117,43 1. Wobec jednostek powiązanych - - 2. Wobec pozostałych jednostek 23 363 369,99 20 587 117,43 a) kredyty i pożyczki 19 984 171,82 15 267 062,82 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - - c) inne zobowiązania finansowe 2 504 169,26 4 235 734,61 d) inne 875 028,91 1 084 320,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 12 659 437,61 9 956 740,96 1. Wobec jednostek powiązanych - - a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - - - do 12 miesięcy - - - powyżej 12 miesięcy - - b) inne - - 2. Wobec pozostałych jednostek 12 650 282,73 9 952 154,63 a) kredyty i pożyczki 9 039 971,76 6 416 203,25 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - - c) inne zobowiązania finansowe 1 578 831,58 2 410 995,78 2 SIERPNIA 2016 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 55

d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 594 819,21 948 352,60 - do 12 miesięcy 393 169,21 746 702,60 - powyżej 12 miesięcy 201 650,00 201 650,00 e) zaliczki otrzymane na dostawy 15 793,43 36 289,68 f) zobowiązania wekslowe - - g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i inn. św. 1 393 372,63 123 105,10 h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 27 494,12 17 208,22 3. Fundusze specjalne 9 154,88 4 586,33 IV. Rozliczenia międzyokresowe 150 069,14 196 204,23 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 150 069,14 196 204,23 - długoterminowe 121 884,61 138 144,77 - krótkoterminowe 28 184,53 58 059,46 Pasywa razem 83 029 476,10 73 799 025,10 Opole, 10.04.2016 r. Rachunek zysków i strat sporządzony na dzień 31.12.2015 r. (wariant porównawczy) 2015 bieżący 2014 ubiegły A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 37 885 439,55 41 035 055,65 - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 27 975 246,03 33 590 256,33 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) -34 489,33-35 766,40 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 9 944 682,85 7 480 565,72 B. Koszty działalności operacyjnej 29 963 572,53 29 511 271,62 I. Amortyzacja 14 906 898,61 15 648 081,30 II. Zużycie materiałów i energii 1 259 242,06 1 112 079,63 III. Usługi obce 2 242 259,56 3 891 434,70 IV. Podatki i opłaty, w tym: 457 592,04 447 166,54 - podatek akcyzowy - - V. Wynagrodzenia 1 088 845,43 1 027 512,13 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 212 201,17 207 936,10 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 339 382,15 821 137,87 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 9 457 151,51 6 355 923,35 56

C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 7 921 867,02 11 523 784,03 D. Pozostałe przychody operacyjne 3 536 266,78 1 475 886,61 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2 885 480,67 1 046 681,31 II. Dotacje 264,49 1 600,92 III. Inne przychody operacyjne 650 521,62 427 604,38 E. Pozostałe koszty operacyjne 489 977,91 597 147,48 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - - II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 2 815,64 - III. Inne koszty operacyjne 487 162,27 597 147,48 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 10 968 155,89 12 402 523,16 G. Przychody finansowe 912 807,87 191 966,12 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 499 801,18 76 386,66 - od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 413 006,69 115 579,46 H. Koszty finansowe 496 551,52 1 059 825,96 I. Odsetki, w tym: 333 556,81 322 170,63 - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 162 994,71 737 655,33 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 11 384 412,24 11 534 663,32 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I+/-J) 11 384 412,24 11 534 663,32 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 N. Zysk (strata) netto (K-L-M) 11 384 412,24 11 534 663,32 Opole, 10.04.2016 r. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym sporządzone na dzień 31.12.2015 r. (metoda pośrednia) 2015 bieżący 2014 ubiegły I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 43 058 962,48 38 605 948,82 - korekty błędów podstawowych 3 647 865,15 2 SIERPNIA 2016 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 57

I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach 46 706 827,63 38 605 948,82 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 31 508 580,07 26 718 568,42 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 300 022,81 4 790 011,65 a) zwiększenie (z tytułu) 11 534 663,32 11 871 661,31 - odpis z zysku 11 534 663,32 11 871 661,31 b) zmniejszenie (z tytułu) 11 234 640,51 7 081 649,66 - wypłata na rzecz właściciela 11 234 640,51 7 081 649,66 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 31 808 602,88 31 508 580,07 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu - - 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy - - a) zwiększenie (z tytułu) - - b) zmniejszenie (z tytułu) - - 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu - - 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu - - a) zwiększenie (z tytułu) - - b) zmniejszenie (z tytułu) - - 3.1 Udziały (akcje) własne na koniec okresu - - 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu - - 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego - - a) zwiększenie (z tytułu) - - - z podziału zysku (ustawowo) - - - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo min. wartość) - - - z kapitału z aktualizacji wyceny - - b) zmniejszenie (z tytułu) - - - pokrycia straty - - 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu - - 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 15 719,09 15 719,09 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny - - a) zwiększenie (z tytułu) - - b) zmniejszenie (z tytułu) sprzedaży środków trwałych - - - zbycia środków trwałych - - 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 15 719,09 15 719,09 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na pocz. okresu - - 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych - - a) zwiększenie (z tytułu) - podziału zysku - - b) zmniejszenie (z tytułu) - - 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu - - 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 11 534 663,32 11 871 661,31 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 11 534 663,32 12 649 873,89 - zmiana przyjętych zasad rachunkowości - korekty błędów podstawowych 3 647 865,15-7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 15 182 528,47 12 649 873,89 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 - - zmiana przyjętych zasad rachunkowości - podziału zysku z lat ubiegłych 58

b) zmniejszenie (z tytułu) 11 534 663,32 12 649 873,89 - zwiększenie kapitału podstawowego 11 534 663,32 12 649 873,89 - zwiększenie kapitału zapasowego - wypłata dywidendy - - 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 3 647 865,15-7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, 0,00 778 212,58 - korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 778 212,58 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) 778 212,58 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 3 647 865,15 0,00 8. Wynik netto 11 384 412,24 11 534 663,32 a) zysk netto 11 384 412,24 11 534 663,32 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 46 856 599,36 43 058 962,48 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 46 856 599,36 43 058 962,48 Opole, 10.04.2016 r. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony na dzień 31.12.2015 r. (metoda pośrednia) 01.01.-31.12.2015 r. bieżący 01.01.-31.12.2014 r. ubiegły A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 19 335 625,53 19 627 359,78 I. Zysk (strata) netto 11 384 412,24 11 534 663,32 II. Korekty razem 7 951 213,29 8 092 696,46 1. Amortyzacja 14 906 898,61 12 083 393,46 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -189 295,47-2 335,08 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 124 580,33 224 494,76 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -2 885 480,67-1 046 681,31 5. Zmiana stanu rezerw 0,00 0,00 6. Zmiana stanu zapasów 70 000,00-70 000,00 7. Zmiana stanu należności -5 007 823,08 3 576 631,45 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 908 737,16-6 806 671,88 2 SIERPNIA 2016 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 59

9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 23 596,41 133 865,06 10. Inne korekty 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 19 335 625,53 19 627 359,78 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej -11 493 223,62-24 526 005,21 I. Wpływy 7 644 140,84 2 835 002,24 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 363 333,49 2 835 002,24 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 370 390,32 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 370 390,32 0,00 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki 370 390,32 - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 4 910 417,03 II. Wydatki 19 137 364,46 27 361 007,45 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 18 928 073,37 27 361 007,45 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych 0,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne 209 291,09 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -11 493 223,62-24 526 005,21 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -7 133 257,65 4 977 061,13 I. Wpływy 16 597 250,75 22 859 810,16 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 5 568 224,23 2. Kredyty i pożyczki 16 597 250,75 16 009 534,88 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 1 282 051,05 II. Wydatki 23 730 508,40 17 882 749,03 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 11 234 640,51 12 649 873,89 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 9 603 266,71 4 993 072,25 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 494 970,65 224 494,76 9. Inne wydatki finansowe 2 397 630,53 15 308,13 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -7 133 257,65 4 977 061,13 60

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 709 144,26 78 415,70 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 732 917,24 80 750,78 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 23 772,98-2 335,08 F. Środki pieniężne na początek okresu 13 886 365,80 13 807 950,10 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 14 595 510,06 13 886 365,80 - o ograniczonej możliwości dysponowania 9 306,08 4 668,83 Opole, 10.04.2016 r. Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta dla a Przedsiębiorstwa Prywatne Biuro Podróży SINDBAD Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego za okres od dnia 1.01.2015 roku do dnia 31.12.2015 roku jednostki Prywatne Biuro Podróży SINDBAD z siedzibą w Opolu (45-015), Rynek 8, na które składa się: - wprowadzenie do sprawozdania finansowego; - bilans sporządzony na dzień 31.12.2015 roku, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 83 029 476,10 zł; - rachunek zysków i strat za okres od dnia 1.01.2015 roku do dnia 31.12.2015 roku wykazujący zysk brutto w wysokości 11 384 412,24 zł; - zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od dnia 1.01.2015 roku do dnia 31.12.2015 roku wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 3 797 636,88 zł; - rachunek przepływów pieniężnych za okres od dnia 1.01.2015 roku do dnia 31.12.2015 roku wykazujący zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 709 144,26 zł; - dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności odpowiedzialny jest Przedsiębiorstwa. Przedsiębiorstwa jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. z 2013 r., poz. 330, z późniejszymi zmianami), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy jednostki, oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: - rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, - krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez jednostkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie - w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii. Naszym zdaniem zbadane sprawozdanie finansowe obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne we wszystkich istotnych aspektach: - przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej badanej jednostki na dzień 31.12.2015 roku, jak też jej wyniku finansowego za od dnia 1.01.2015 roku do dnia 31.12.2015 roku, 2 SIERPNIA 2016 R. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 61

- sporządzone zostało zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, - jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa. W imieniu Kancelarii Biegłego Rewidenta PROFIN K. Szewczyk ul. Krakowska 36/2, 45-075 Opole numer ewidencyjny 3157 Kluczowy Biegły Rewident Krystyna Szewczyk Biegły Rewident nr 9282 Opole, dnia 26 kwietnia 2016 roku Decyzja z dnia 13.06.2016 r. a Prywatnego Biura Podróży SINDBAD Działając na podstawie art. 53 pkt 1 Ustawy z 29.09.1994 r. o rachunkowości, postanawiam zatwierdzić sprawozdanie finansowe, na które składa się: - wprowadzenie do sprawozdania finansowego; - bilans sporządzony na dzień 31.12.2015 roku, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 83 029 476,10 zł; - rachunek zysków i strat za okres od dnia 1.01.2015 roku do dnia 31.12.2015 roku wykazujący zysk brutto i netto w wysokości 11 384 412,24 zł; - zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od dnia 1.01.2015 roku do dnia 31.12.2015 roku wykazujący zwiększenie kapitału własnego o kwotę 3 797 636,88 zł; - rachunek przepływów pieniężnych za okres od dnia 1.01.2015 roku do dnia 31.12.2015 roku wykazujący zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 709 144,26 zł; - dodatkowe informacje i objaśnienia. Zysk z lat ubiegłych w wysokości 3 647 865,15 przeznaczam na kapitał właściciela, natomiast zysk w wysokości 11 384 412,24 pomniejszony o zapłacony podatek dochodowy oraz ZUS przeznaczam do dyspozycji a. 62