Zarządzenie Nr 122/2015 Wójta Gminy Ostróda z dnia 20 sierpnia 2015r. w sprawie przedłożenia informacji, o których mowa w art. 266 ustawy o finansach publicznych Na podstawie art. 266 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.) zarządzam, co następuje: 1. Przedstawiam Radzie Gminy i Regionalnej Izbie Obrachunkowej: 1. Informację o przebiegu wykonania budżetu Gminy za I półrocze 2015 r. - zgodnie z załącznikiem nr 1. 2. Informację o kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy - zgodnie z załącznikiem nr 2. 3. Informację o przebiegu wykonania planu finansowego samorządowych instytucji kultury - zgodnie z załącznikiem nr 3. 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. Wójt Gminy Ostróda Bogusław Fijas
Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 122/2015 Wójta Gminy Ostróda z dnia 20 sierpnia 2015 r. Informacja z przebiegu wykonania budżetu gminy za I półrocze 2015 roku Na podstawie art. 266 ust.1 ustawy o finansach publicznych przedstawiam informację o przebiegu wykonania budżetu gminy, kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej i przebiegu wykonania planu finansowego samorządowych instytucji kultury za okres I półrocza 2015roku. Zakres i forma informacji została określona uchwałą przez Radę Gminy Ostróda. Przedstawiona w załączniku Nr 1 ogólna wielkość planowanych dochodów na koniec I półrocza 2015 roku wyniosła 64.173.314,36 zł i była wyższa od przyjętej na początek roku o 4.046.702,80 zł, w tym dochody bieżące o kwotę 2.448.095,44 zł, a dochody majątkowe o kwotę 1.598.607,36 zł. Zwiększone dochody bieżące obejmują głównie dotacje celowe w opiece społecznej, natomiast zwiększone dochody majątkowe stanowią zwiększone dotacje celowe na realizację projektów współfinansowanych ze środków unijnych. Ogólne osiągnięte wpływy do budżetu w I półroczu 2015 roku wyniosły 30.635.765,21 zł, co daje 47,7 % planu rocznego, w tym dochody bieżące 27.218.637,06 zł, jest to 57,5 % przyjętego planu, dochody majątkowe w wysokości 3.417.128,15 zł, co w stosunku do planu daje 20,3 %. Niski wskaźnik wykonania dochodów majątkowych wynika z braku wpływów ze sprzedaży nieruchomości, na plan roczny 8.800.390 zł wpływy wyniosły 541.665,41 zł tj. 6,2 %. Podstawowymi źródłami dochodów własnych są wpływy z podatków i opłat, które w I półroczu wyniosły łącznie 9.705.043,08 zł, co stanowi 50,8% planu rocznego. Największym źródłem dochodów własnych w tym dziale są wpływy podatku od nieruchomości. Od osób prawnych wpłynęło 3.800.016,12 zł, co daje 52,8 % realizacji rocznej, natomiast od osób fizycznych 1.129.828,65 zł tj. 58,8 % planowanych wpływów. Na koniec I półrocza 2015 roku zaległości w podatku od nieruchomości od osób prawnych wyniosły 1.283.716,26 zł. Zaległości te generują przed wszystkim trzy firmy, których należności wobec gminy wynoszą łącznie 1.075.852,40 zł. Od osób fizycznych stan zaległości wyniósł 483.086,06 zł i nieznacznie uległ zwiększeniu w stosunku do początku roku. Większość zaległości zostało zabezpieczonych wpisami hipotek przymusowych w księgach wieczystych i wpisami zastawów skarbowych oraz kierowano wnioski do komornika skarbowego i sądowego celem przymusowej egzekucji. Kolejnym źródłem były dochody z podatku rolnego. Od osób prawnych wpłynęło 208.868,00 zł, co daje 60,8 % planu rocznego, od osób fizycznych wpływy wyniosły 809.806,97 zł tj. 51,8 % planu. Stan zaległości na koniec I półrocza wyniósł ogółem 282.1651,45 zł, w tym od osób fizycznych 275.211,35 zł. Nie budzi zastrzeżeń realizacja podatku leśnego, którego wpływy w I półroczu wyniosły ogółem 176.503,51 zł, co stanowi 59,6% planu rocznego. Łączne dochody z tytułu podatku od środków transportowych wyniosły 126.695,60 zł tj. 59,1 % planu rocznego. Wysokie wpływy tego podatku od osób prawnych osiągnięte w okresie I półrocza wyniosły 94,7% planu rocznego. Związane jest to z tym, iż niektóre firmy opłaciły podatek jednorazowo za cały rok. Od osób fizycznych wpłynęło mniej niż 50% zaplanowanych dochodów.
W okresie I półrocza 2015 roku w stosunku do zalegających podatników wystawiono 967 upomnienia na kwotę 680.092,35 zł oraz 361 tytułów wykonawczych na kwotę 189.285,60 zł. W stosunku do przyjętej prognozy znacznie niższy jest wskaźnik realizacji wpływów z podatku od czynności cywilno-prawnych. W I półroczu wpłynęło ogółem 92.596,00 zł co stanowi 26,6% planu rocznego. Podatek ten jest dochodem gminy, ale organami podatkowymi właściwymi do poboru tego podatku są Naczelnicy Urzędów Skarbowych. Szacowanie wpływów opiera się na osiągniętych wpłatach w poprzednich okresach. Bardzo duże znaczenie w dochodach gminy mają udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych, decydują one o wielkości i strukturze dochodów własnych, a prawidłowa ich realizacja ma wpływ na płynność finansową gminy. Na 2015 rok została przyjęta kwota wskazana przez Ministra Finansów w wysokości 6.347.869,00 zł. Uzyskane wpływy w omawianym okresie wyniosły 2.847.817,00 zł i osiągnęły wskaźnik 44,9% planu rocznego. Kolejne źródło dochodów gminy to udziały w podatku dochodowym od osób prawnych. W I półroczu wpływy te wyniosły 27.625,46zł, przy założonym planie budżetowy na 2015 rok w wysokości 124.180,00 zł. Wpływy z tego źródła przekazywane są przez Urzędy Skarbowe i podlegają korektom w ciągu całego roku. Dochody związane z opłatami za zajęcie pasa drogowego, opłaty planistyczne i adiacenckie zostały zaplanowane w wysokości 278.647,00 zł, a wykonanie wyniosło 213.153,20 zł tj. 76,5%. Łączna realizacja dochodów z tytułu podatku od spadków i darowizn, opłaty skarbowej, eksploatacyjnej, miejscowej oraz za zezwolenia na sprzedaż alkoholu w I półroczu 2015 roku wyniosła 250.130,03 zł przy założonym planie rocznym 423.650,00 zł. Ważnymi dochodami własnymi są dochody uzyskane z zarządzania mieniem komunalnym. Plan roczny z najmu, dzierżawy, użytkowania wieczystego i innych opłat wynosił 872.312,72 zł, wpływy z I półrocza to kwota 121.409,07 zł. Niski procent realizacji jest wynikiem przyjęcia po stronie planu środków w wysokości 700.551,72 zł z ANR z terminem realizacji w II półroczu 2015 r. Realizacja dochodów z tytułu sprzedaży mienia wynosi 541.665,41 zł przy założonym planie rocznym w kwocie 8.800.390 zł tj. 6,2%. Wykonanie bardzo wysoko założonego planu budzi obawy z uwagi na mogące wystąpić problemy ze sprzedażą działek w obrębie miejscowości Górka tzw. poligonu. W I półroczu dochody gminy zostały zasilone środkami pieniężnymi w wysokości 50.000,00 zł pochodzącymi z otrzymanych darowizn pieniężnych. Dochody własne to także opłaty za korzystanie z przedszkoli i stołówek szkolnych. Z tytułu tzw. stałych opłat wpłynęło 17.665,00 zł tj. 51,1% planu rocznego, za korzystanie z posiłków w przedszkolach i w stołówkach szkolnych wpłynęła kwota 274.860,50 zł, co stanowi 53,9% planu. Wpływy z opłat i kar za korzystanie ze środowiska w omawianym półroczu wyniosły 1.261.129,68 zł to jest 100,9 %. Realizacja planu w 100% związana jest z tym, że środki za składowanie odpadów przekazywane są na konto gminy raz w roku w I półroczu. Bardzo ważnymi dochodami gminy są subwencje, które w ogólnej wielkości dochodów stanowią 22,1%. W I półroczu łączne wpływy wyniosły 8.382.122,00 zł, co daje 59,2% planu rocznego. Największa część subwencji tj. około 80% dotyczy zadań oświatowych, jej wpływy w I półroczu wyniosły 6.942.728,00 zł. Pozostała kwota otrzymanej subwencji to część ogólna w wysokości 1.439.394,00 zł.
Dochodami gminy były również dotacje celowe, otrzymywane z budżetu państwa na prowadzenie zadań rządowych i zadań własnych. Ponad 80% otrzymywanych dotacji dotyczy zadań z zakresu pomocy społecznej. W I półroczu wpływy dotacji celowych na zadania własne zlecone wyniosły 6.442.616,17 zł, w tym na pomoc społeczną 5.167.419,00 zł. Gmina pozyskała dochody ze środków funduszy Unii Europejskiej (głównie na zadania majątkowe). Przyjęty plan roczny w wysokości 7.587.036,00 zł, za okres sprawozdawczy został wykonany w kwocie 3.315.634,38 zł, co stanowi 43,7 % planu. Załącznik nr 2 przedstawia planowane wielkości wydatków na 2015 r. oraz wykonanie za I półrocze 2015 r. W okresie wykonywania budżetu planowane wydatki uległy zwiększeniu z kwoty 61.776.611,56 zł do kwoty 66.936.284,36 zł. Wydatki bieżące zostały zwiększone o kwotę 2.574.777,44zł, natomiast wydatki majątkowe o kwotę 2.584.895,36 zł. W I półroczu 2015 r. zrealizowano wydatki w kwocie 28.430.726,36 zł tj. 42,5% planu rocznego. Na zadania bieżące zostały wydatkowane środki w wysokości 25.018.285,05 zł, co daje 52,8 % planu rocznego, natomiast wydatki majątkowe to kwota 3.412.441,31 zł tj. 17,5% planu. W wydatkach bieżących na zadania zlecone zaplanowano kwotę 8.292.030,17 zł, a wydatkowano 4.659.417,56 zł natomiast wydatki na zadania własne to kwota 20.358.867,49 zł przy planie 39.132.947,83 zł. W wydatkach bieżących największy udział mają wydatki tzw. sztywne związane z zatrudnieniem pracowników i bieżącym funkcjonowaniem Urzędu Gminy, Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej, szkół podstawowych, gimnazjów, przedszkoli. W strukturze rodzajowej największy udział przypada na oświatę i pomoc społeczną. Łącznie wydatkowano w I półroczu 2015.r środki budżetowe w wysokości 17.746.113 zł, jest to ponad 70,1 % poniesionych wszystkich wydatków bieżących. Poniżej zostaną opisane główne wydatki bieżące, natomiast wydatki majątkowe i udzielone dotacje przedstawione zostaną odrębnie. W dziale 010 - Rolnictwo i łowiectwo wydatki w I półroczu wyniosły 1.026.478,56 zł tj. 22,0% planu rocznego. Wydatki majątkowe to kwota 252.726,07 zł. Łączne wydatki bieżące zaplanowane w kwocie 804.809,22 zł wykonano w wysokości 773.752,49 zł. W ramach tych wydatków zakupiono materiały do remontu stacji uzdatniania wody w Smykówku - kwota 91.682,73 zł - wykonawca ZOK Ostróda. Dokonano wpłaty na rzecz Izb Rolniczych w wysokości 2% uzyskanych wpływów z podatku rolnego - 20.240,54 zł. Ponadto w dziale tym zostały poniesione w 100% wydatki ze środków budżetu państwa związane ze zwrotem podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej 661.829,22 zł. Dział 600 - Transport i łączność to wydatki dokonane w kwocie 763.580,33 zł, tj. 22,2% planu, w tym wydatki majątkowe 70.000,00 zł. W rozdziale dotyczącym dróg publicznych gminnych wydatkowano kwotę bieżącą w wysokości 465.590,33 zł przy planie rocznym 991.534,00 zł. W okresie I półrocza 2015 roku wydatkowano na utrzymanie przejezdności dróg na terenie gminy w okresie zimowym kwotę 25.248,00 zł. W celu poprawy bezpieczeństwa na drogach gminnych przeprowadzone zostały remonty o łącznej wartości 410.657,47 zł tj. 51,1% planu rocznego. W ramach tych środków dokonano m.in. remontów cząstkowych na drogach o nawierzchni bitumicznej, gruntowej, wykonano profilowanie dróg, ustawiono znaki drogowe, wykonano rowy odwadniające, wymieniono dachy na wiatach przystankowych. Ponadto dokonano remontów
chodników z kostki betonowej pol-bruk. W ramach usług pozostałych wykonano wycinkę drzew i konarów oraz dokonano wznowień punktów granicznych. W celu poprawy przejezdności i utwardzenia nawierzchni dróg gruntowych zakupiono materiał w postaci gruzu betonowego skruszonego w ilości 735 ton oraz mieszankę stabilizacyjną w ilości 193 tony. Dział 700 - gospodarka mieszkaniowa. Na zaplanowaną kwotę 1.223.421,72 zł wydatkowano 249.456,96 zł tj. 20,4% planu rocznego. Na koszty związane z utrzymaniem bazy mieszkaniowej wydatkowano 92.414,39 zł tj. 10,1 % planu rocznego, niska realizacja związana jest z planowanym wykonaniem remontów mieszkań z ANR w II półroczu omawianego okresu. Dokonano opłat za energię, gaz, czyszczenie i przeglądy kominów oraz wentylacji, wydatkowano środki na remonty mieszkań komunalnych. Planowane wydatki na gospodarkę gruntami i nieruchomościami w wysokości 309.000,00 zł zrealizowano w 50,8%. Poniesione wydatki bieżące w wysokości 153.230,57 zł przeznaczone były m. in. na: dokumentację związaną z wyceną i sprzedażą nieruchomości, ogłoszenia, wypisy i wyrysy geodezyjne, operaty szacunkowe, wskazanie granic i podział nieruchomości, koszty aktów notarialnych, wycinka drzew, opłaty za użytkowanie wieczyste, opłaty roczne za wyłączenie z produkcji rolnej, opłaty skarbowe. Wydatki związane z planowaniem przestrzennym wyniosły 124.737,77 zł tj. 29,8% planu rocznego. Największą pozycję w planie stanowią środki na opracowanie poszczególnych etapów miejscowych planów zagospodarowania przestrzennego w obrębie miejscowości: Lubajny-Zwierzewo, Kajkowo, Górka, Morliny 73.752 zł. Wydatki poniesione w I półroczu dotyczą również zmiany studium uwarunkowań i kierunków zagospodarowania przestrzennego gminy Ostróda - 22.500,00 zł oraz bieżących kosztów związanych z zakupem wypisów i wyrysów dla działek objętych planem miejscowym, publikacją ogłoszeń i sporządzeniem opinii dotyczącej zgodności gleboznawczej klasyfikacji gruntów. Bieżące koszty utrzymania cmentarzy komunalnych wyniosły 31.887,85 tj. 42,0% planu rocznego. Poniesione koszty dotyczyły wywozu nieczystości stałych - 8.461 zł, dostarczania wody na cmentarzach w Tyrowie, Reszkach, i Samborowie, dostarczania energii elektrycznej w domach pogrzebowych w Samborowie i Tyrowie - 1.229,22 zł. Zakupiono materiały do utrzymania czystości oraz dokonano cięć sanitarnych drzewostanu na cmentarzu w Samborowie - 15.970,00 zł. Poniesiono koszty zatrudnienia 2 opiekunów domów przedpogrzebowych w Samborowie i Tyrowie - 4.396 zł. W pozostałej działalności usługowej wydatkowano kwotę 13.700,28 zł przy założonym planie rocznym 390.907,81 zł, w tym zaplanowany wydatek majątkowy w kwocie 209.790 zł. Wydatki bieżące związane były z realizacją wspólnego wraz i innymi samorządami zadania pn. "Ostródzko-Iławski Obszar Funkcjonalny". Łączne wydatki poniesione na administrację publiczną przy założonym planie rocznym 5.374.335,00 zł wyniosły 2.717.291,90 zł tj. 50,6% planu, w tym wydatek majątkowy 19.900,00 zł. Realizowano wydatki określone w budżecie, ponoszone koszty były zgodne z planem finansowym. Wykorzystano środki zaplanowane w rozdziale Urzędy Wojewódzkie na poziomie 53,3%. Zaplanowane środki przeznaczono na dofinansowanie wynagrodzeń i pochodnych osób zajmujących się realizowaniem zadań zleconych. Łącznie wydatkowano kwotę 25.162,00 zł. Na utrzymanie Rady Gminy wydatkowano kwotę w wysokości 126.121,94 zł tj. 51,9% planu. Podstawową pozycję wydatkową stanowiły diety 15 radnych, które w sumie wyniosły 122.684,00 zł tj. 51,9% planu. Pozostałe wydatki w wysokości
3.437,94 zł były wykorzystane na pokrycie kosztów zakupu niezbędnych materiałów i usług. Największy udział w wydatkach administracji publicznej ma Urząd Gminy. Środki wydatkowane w I półroczu 2015 rok wyniosły 2.223.009,19 zł tj. 51,0% planu rocznego. Wśród wydatków bieżących najwyższą pozycje stanowiły wynagrodzenia i pochodne, na które wydatkowano 1.797.815,31 zł, co stanowi 49,9 % planu rocznego i 81,6% wszystkich wydatków w tym rozdziale. Pozostałe bieżące wydatki rzeczowe wyniosły 405.293,88 zł i były wykorzystane na pokrycie kosztów administracyjnych prowadzenia spraw urzędowych, między innymi na: opłacenie przesyłek listowych 65.585,72 zł, prenumeratę prasy i czasopism 8.644,70 zł, dozorowania obiektu 2.583 zł, obsługę prawną 10.701,00 zł, obsługę audytu wewnętrznego 8.118 zł, abonamenty informatycznego 20.799,35 zł oraz przeglądy, konserwacje, zakup usług remontowych 19.897,40 zł, zakupy: m.in. papieru ksero, materiałów biurowych i kancelaryjnych 18.701,64 zł, druków urzędowych 1.040,44 zł, środków przemysłowych, czystości, ochrony roślin, farb 5.800,86 zł, zakupów związanych z doposażeniem urzędu 19.200,31 zł, artykułów spożywczych, w tym wody 4.120,44 zł, pieczęci 2.770,99 zł, paliwa 2.922,37 zł, tuszy do drukarek 6.856,84 zł, akcesoria komputerowe 46.950,91 zł, opłaty i składki 4.980,00 zł, zakup energii, wody, energii cieplnej 57.789,00 zł, zakup usług zdrowotnych 606,00 zł, na podróże służbowe, ryczałty samochodowe 23.854,37 zł, szkolenia pracowników 9.151,00 zł, usługi internetowe, telefonii komórkowej, telefonii stacjonarnej 8.845,39 zł, odpis na ZFŚS 47.450,00 zł. Na promowanie gminy wydatkowano 121.525,98 zł tj. 39,3% planu rocznego, przeznaczając je na: opłacenie składek członkowskich w stowarzyszeniach i związkach 33.132,06 zł, koszty imprez promocyjnych, promowanie gminy w wydawnictwach lokalnych i ogólnokrajowych 49.115,13 zł, zakup materiałów promocyjnych /dyplomów, teczek ozdobnych z logo, drobnych upominków/ - 9.192,20 zł. Realizowano zadania wynikające z funduszu sołeckiego - wydatkowano na ten cel kwotę 29.284,52 zł, co stanowi 49,6% planu rocznego. Wykorzystano środki, zaplanowane w rozdziale pozostała działalność, w kwocie 221.472,79 zł tj. na poziomie 53,2%. Zostały one wydatkowane głównie na: wypłatę diet 39 sołtysom biorącym udział w posiedzeniach Rady Gminy, wynagrodzenie za inkaso z tyt. poboru podatków i roznoszenie nakazów płatniczych przez sołtysów, na prowadzenie kasy PKZP oraz na wypłatę wynagrodzeń i pochodnych zatrudnionych pracowników interwencyjnych. Opłacono koszty usług pocztowych wysyłanych upomnień podatkowych. Wydatki na przygotowanie i przeprowadzenie wyborów Prezydenta RP wyniosły 65.069,00 zł, mi. in. na diety i zwrot kosztów podróży członków obwodowych komisji wyborczych, obsługę informatyczną i administracyjną, sporządzenie spisów wyborców oraz doposażono lokale wyborcze. Łączne wydatki w dziale 754 na bezpieczeństwo publiczne i ochronę przeciwpożarową wyniosły 261.265,70 zł co daje 50,1 % planu rocznego. Poniesione wydatki dotyczyły zadań bieżących w kwocie 254.765,70 oraz zadań inwestycyjnych w kwocie 6.500,00 zł. Wydatki bieżące w I półroczu były przeznaczone m.in. na pokrycie kosztów: gotowości bojowej - wypłaty ekwiwalentów członkom OSP za udział w akcjach ratowniczych i szkoleniowych - 11.233,90 zł, wynagrodzenia komendanta gminnego i konserwatorów sprzętu mechanicznego OSP - 31.543,70, zakupu sprzętu ratowniczo-gaśniczego, paliwa do samochodów i sprzętu mechanicznego, zakupu umundurowania i butów, zakupów związanych z doposażeniem remiz w sprzęt ratowniczo-gaśniczy - 87.339,21 zł, zużycia energii
elektrycznej i wody 40.269,97 zł, usług remontowych - 20.423,28 zł, wykonania obowiązkowych legalizacji aparatów powietrznych, przeglądów i rejestracji samochodów gaśniczych, badań lekarskich członków OSP 23.005,13 zł. Na obronę cywilną i zarządzanie kryzysowe wydatkowano kwotę 29.998,31 zł, tj. 68,2% planu, przeznaczając je na zakup wyposażenia i uzupełnienia magazynu zarządzania kryzysowego, jednorazowego sprzętu ochrony indywidualnej, zakupów związanych z modernizacją systemu powiadamiania i alarmowania w sytuacjach zagrożeń oraz montaż elektronicznej syreny w m. Idzbark. Dział 757 dotyczy obsługi długu publicznego. Wydatki zaplanowane w kwocie 695.500,00 zł zostały zrealizowane w 21,4%, tj. 148.589,38 zł i dotyczyły wyłącznie odsetek od zaciągniętych w latach poprzednich kredytów i pożyczek. W dziale 801 - Oświata i wychowanie łączne wydatki wyniosły 11.650.234,38 zł, tj. 49,1% planu rocznego i dotyczyły wydatków bieżących. W gminie w I półroczu funkcjonowały 4 szkoły podstawowe, 2 gimnazja, 4 zespoły i 2 przedszkola. W ich skład wchodziło 86 oddziałów, do których uczęszczało 1.511 uczniów. Zatrudnionych było ogółem 292 osoby w tym 213 nauczycieli, w przeliczeniu na etaty 189,7. Na urlopach zdrowotnych przebywało 4 nauczycieli. W szkołach podstawowych i oddziałach przedszkolnych na łączny plan w kwocie 9.264.213,42 zł wydatkowano 5.115.892,16 zł tj. 55,2% planu rocznego. Największą pozycję wydatkową w tym dziale stanowiły wynagrodzenia, pochodne od wynagrodzeń oraz odpis na ZFŚS - 4.339.700,01 zł, co stanowiło 84,8% poniesionych kosztów. Poniesiono również wydatki na pokrycie kosztów energii elektrycznej i cieplnej, wody - 237.022,99 zł, zakupy opału oraz niezbędnych materiałów - 118.502,95 zł, różnych usług - 64.912,63 zł. W rozdziale tym uwzględniono również udzieloną dotację niepublicznej jednostce oświatowej w kwocie 329.868,00 zł. Przedszkola to kolejny rozdział dotyczący oświaty. Wydatki w I półroczu wyniosły 1.632.710,93 zł co stanowi 61,0% planu rocznego. Wysoka realizacja planu związana jest z zakończeniem projektu z udziałem środków unijnych w Przedszkolu Stare Jabłonki. Głównymi wydatkami były wynagrodzenia i pochodne, odpisy na ZFŚS, które wyniosły łącznie 1.001.657,86, co stanowi 61,3% wszystkich poniesionych w tym rozdziale wydatków. Kwota 371.603,54 zł stanowi przekazaną dotację celową dla przedszkoli niepublicznych. Rozdział 80110 dotyczy wydatków poniesionych na prowadzenie gimnazjów - wydatkowano 57,9% planu, tj. kwotę 2.994.711,54 zł na zaplanowaną w wysokości 5.172.725,03 zł. Tak jak w poprzednich jednostkach, głównym kosztem były wynagrodzenia, pochodne oraz odpisy na ZFŚS - 2.744.608,07 zł. Pozostałe wydatki w kwocie 250.107,47 zostały przeznaczone na sfinansowanie kosztów związanych z funkcjonowaniem tych jednostek. Zadaniem gminy jest dowożenie uczniów do szkół - rozdział 80113. Wydatkowano środki bieżące w kwocie 579.916,04, co stanowi 52,6% planu rocznego. Dowóz dla 904 uczniów zapewniało 3 przewoźników wyłonionych w drodze przetargu. Zakupiono miesięczne dla 626 uczniów. Celem zapewnienia opieki nad dowożonymi dziećmi zatrudniono 14 osób na 8 etatów - kwota 121.447,25 zł. Koszty dokształcania i doskonalenia nauczycieli wyniosły 27.858,33 zł, tj. 38,7% planu rocznego. Wydatki związane z dożywianiem dzieci w stołówkach szkolnych i przedszkolnych wyniosły 687.395,31 zł przy planie 1.310.743,00 zł. Na wynagrodzenia i pochodne oraz odpis na fundusz socjalny wydatkowano kwotę
416.160,92 zł. Znacznym wydatkiem był zakup środków żywności - 213.307,41 zł, tj. 50,9% zaplanowanej kwoty, oraz usług związanych z zakupem dożywiania - 46.823,04 zł. Po raz pierwszy w bieżącym roku zostały wyodrębnione środki na realizację zadań wymagających stosowania specjalnej nauki i metody pracy z dziećmi tego potrzebującymi - rozdział 80149 i 80150. Na ten cel zaplanowano kwotę 1.693.899,50 zł, a wydatkowano 593.655,33 zł, przeznaczając ją na wynagrodzenia i pochodne. Zaplanowana kwota w wysokości 2.442.018,00 zł w pozostałej działalności rozdział 80195, dotyczyła głównie wydatku majątkowego związanego z realizowaną inwestycją 2.333.168,00 zł. W omawianym okresie dokonano tylko wydatków bieżących w kwocie 18.094,74 zł. Dział 851 Ochrona zdrowia to zadanie własne gminy na realizację którego zaplanowano kwotę 210.000 zł. W I półroczu 2015 r. wydatkowane zostało 35,1 % planu tj. 73.687,20 zł. W ramach zadania opłacono wynagrodzenie i pochodne pracownika Gminnego Centrum Rozwiązywania Problemów Alkoholowych i Uzależnień - 30.679,58 zł, zapłacono za wydanie 8 opinii biegłych w sprawach sądowych, wypłacono wynagrodzenia członkom komisji za udział w 5 posiedzeniach, przeprowadzono szkolne i pozaszkolne programy profilaktyki, usługi edukacyjne. Ponadto udzielono pomocy psychologicznej dla mieszkańców gminy i opłacono uczestnictwo 10 mieszkańców w zajęciach reintegracji społecznej i zawodowej. Zadania z pomocy społecznej pokrywane były z budżetu państwa z tytułu realizacji zadań zleconych i budżetu gminy jako zadania własne. Z budżetu gminy pokrywano dopłaty do kosztów pobytu osób w domach pomocy społecznej, jest to zadanie własne. Łączny koszt pobytu 14 osób wyniósł 200.446,70 zł, tj. 57,3% planu, średnio do pobytu jednej osoby dopłacano 2.386 zł miesięcznie. Koszty te co roku wzrastają, ponieważ coraz większa liczba osób wymaga objęcia tą formą pomocy. Wypłata świadczeń rodzinnych to w całości zadanie zlecone. Korzysta z nich łącznie około 1.400 rodzin. Budżet państwa w pełni pokrywał wydatki na realizację tego zadania. Ogółem wydatki na ten cel wyniosły 52,9% planu rocznego i zamknęły się kwotą 3 598.881,08 zł, w tym zasiłki rodzinne z dodatkami i fundusz alimentacyjny 3.485.676,05 zł. Opłacanie składek na ubezpieczenie zdrowotne jest zadaniem zleconym oraz własnym gminy. Ogółem wydatkowano w I półroczu kwotę 59.800,08 zł, tj. 59,4% planu, w tym opłacono składki na ubezpieczenie zdrowotne w kwocie 23.891 zł za 56 osób pobierających świadczenia rodzinne (osoby opiekujące się niepełnosprawnymi członkami rodziny) oraz w kwocie 35.909 zł za 173 osoby otrzymujące zasiłek stały i niektórych uczestników Centrum Integracji Społecznej w Ostródzie. Na wypłatę zasiłków celowych, okresowych i pomoc w naturze w I półroczu 2015 roku wydatkowano łącznie kwotę 489.881,33 zł, tj. 75,9% planu rocznego. Zasiłki te były przyznawane w szczególności na pokrycie części lub całości kosztów zakupu żywności, leków, leczenia, opału, odzieży itp. oraz pomoc w naturze tj. przekazanie kołder, pościeli, koców, ręczników, opału. Na wypłatę dodatków mieszkaniowych i energetycznych wydatkowano kwotę 67.533,93 zł, co stanowi 47,0% planu rocznego. Wypłata dodatków mieszkaniowych pochodzi w całości z budżetu gminy i wyniosła w I półroczu 2015r. 64.498 zł. Z tej formy pomocy skorzystało 131 rodzin. Wypłata dodatku energetycznego jest zadaniem zleconym. Ze tego świadczenia skorzystało 65 gospodarstw domowych, na które wydatkowano łącznie kwotę 3.036 zł.
Wypłata zasiłków stałych jest zadaniem własnym, na którego realizację gmina otrzymuje dotację z budżetu Wojewody. Wydatkowano na ten cel 378.623,89 zł, tj. 87,1% planu, świadczenie przyznano 167 osobom z tego: 109 osobom samotnie gospodarującym i 58 pozostającym w rodzinie. Na utrzymanie ośrodka pomocy społecznej wydatkowano 711.961,12 zł, co stanowi 50,3% planu rocznego. Największym kosztem były płace i pochodne dla zatrudnionych na 16,5 etatu pracowników, wyniosły one 603.728 zł, tj. 58,2% planu. Kolejnym zadaniem są usługi opiekuńcze przyznawane na podstawie zaświadczenia lekarskiego. Pomocą tą objęto 7 osób, średnio 4 godziny dzienne, koszt 1 godz. usługi to 10 zł. W I półroczu wydatkowano kwotę 29.790 zł. Z rządowego programu Pomoc państwa w zakresie dożywiania skorzystało 766 osób, w tym 609 osób w formie posiłku - kwota 199.797 zł, a 157 osób otrzymało zasiłek celowy na zakup posiłku - kwota 16.008 zł. Do Centrum Integracji Społecznej w Ostródzie skierowane zostały 44 osoby, wydatkowano na ten cel kwotę 12.714 zł. tj. 50,9% planu. Gmina ponosi koszty tzw. pieczy zastępczej, są to koszty związane z pobytem dziecka w rodzinie zastępczej. W I półroczu poniesiono koszty pobytu za 27 dzieci (z 18 rodzin) - wydatkowana kwota to 41.441,49 zł, tj. 82,9% planu. Zaplanowane środki nie pokryją faktycznych kosztów związanych z realizacją tego zadania. W dziale 854 na pomoc materialną dla uczniów w formie wypłat stypendium łącznie wydatkowano 248.335,20 zł, tj. 97,3% planu. W ramach Narodowego Programu Stypendialnego przyznano pomoc materialną o charakterze socjalnym 449 uczniom. Wydatkowano na ten cel 228.451,20 zł. Ponadto zostały przyznane stypendia dla uczniów szkół podstawowych i gimnazjów za bardzo dobre wyniki w nauce i sporcie. Dział 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska - zaplanowane wydatki to kwota 12.833.578,44 zł, w tym wydatki majątkowe 10.786.719,44 zł, a wykonanie w I półroczu wyniosło 3.944.354,83 zł, w tym majątkowe 2.955.630,24 zł, tj. 30,7% planu. W gospodarce odpadami poniesione środki w wysokości 14.713,53 zł dotyczyły przekazanych składek na rzecz Związku Gmin Czyste Środowisko na działalność bieżącą. Oczyszczanie gminy to wydatki w kwocie 31.004,57 zł, tj. 26,6% planu, w tym w ramach funduszu sołeckiego 29.470,83 zł. Ponoszono koszty sprzątania miejsc publicznych, usuwania nieczystości z kontenerów ustawionych na terenie miejscowości: Tyrowo, Stare Jabłonki, Kajkowo, Górka, Wałdowo, Szafranki, Zajączki, Wysoka Wieś, Zwierzewo i Kątno. Z funduszu sołeckiego zakupiono kosiarkę, kosę spalinową, paliwo, kosze na śmieci, żyłkę i części do kos. Z rozdziału 90013 - schroniska dla zwierząt wydatkowano kwotę 70.300 zł, tj. 42,3% planu rocznego, przeznaczając ją na utrzymanie około 60 bezdomnych zwierząt w schronisku oraz hotelu prowadzonym przez Fundację AFN. Wydatki na oświetlenie ulic w I półroczu wyniosły 294.028,17 zł, tj. 55,8% planu, w tym koszt opłacenia energii 221.541,27 zł. Na bieżąco prowadzona była konserwacja oświetlenia ulicznego na terenie gminy Ostróda zgodnie z zawartą umową. Ilość opraw oświetlenia ulicznego na terenie gminy wyniosła 1750 szt. Wymieniono oprawy oświetlenia ulicznego w miejscowościach: Nastajki, Samborowo, Pietrzwałd, Durąg, Stare Jabłonki oraz zamontowano dodatkowe oprawy w miejscowościach: Idzbark, Naprom, Wałdowo. W ramach funduszu sołeckiego wykonano remonty i uzupełnienia oświetlenia ulicznego za łączną kwotę 22.350,00 zł.
W omawianym dziale ujęto również wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska. Przyjęto plan budżetowy w kwocie 2.325.000 zł, z tego na wydatki majątkowe 2.247.000 zł. W I półroczu wydatkowano kwotę 255.720,09 zł, tj. 11,0% planu rocznego, w tym na wydatki majątkowe 214.008,17 zł. Wydatki bieżące przeznaczono na konserwację sieci deszczowych na terenie gminy Ostróda, zakupy związane z akcją Wiosenne Działania na Warmii i Mazurach 2015. Dokonano opłat za korzystanie ze środowiska, za wprowadzanie ścieków do wód i do ziemi oraz gazów do powietrza. W rozdziale pozostałej działalności zaplanowano kwotę 8.917.416,44 zł, w tym wydatki majątkowe 8.517.800,44 zł. Wydatkowano w I półroczu 2.893.593,99 zł, w tym wydatki majątkowe 2.738.053,07 zł. Ze środków bieżących opłacono zatrudnienie 6 pracowników interwencyjnych przeznaczając na wynagrodzenia i pochodne kwotę 93.805,12 zł. Z tego rozdziału pokrywane są również koszty wyłapywania bezdomnych zwierząt, koszty weterynaryjne, zakupy niezbędnego wyposażenia i karmy dla bezdomnych psów i kotów. Na utrzymanie punktu odbioru padliny w I półroczu przeznaczono kwotę 19.451,18 zł, tj. 43,2 % zaplanowanej kwoty. Na zadania realizowane w ramach funduszu sołeckiego wydatkowano kwotę 39.732,39 zł, tj. 61,2% planu, przeznaczając je na różne zadania związane z urządzaniem terenów rekreacyjnych i placów zabaw. Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego to zadania własne gminy w zakresie kultury, na realizację którego zaplanowano kwotę 1.113.921,00 zł, w tym wydatki majątkowe 87.850 zł. W I półroczu 2015r wydatkowano kwotę 596.500,49 zł, tj. 53,6% planu, w tym wydatki majątkowe 78.800,00 zł. Gminne Centrum Kulturalno- Biblioteczne w Samborowie na swoją działalność statutową otrzymuje dotacje z gminy, zaplanowana na 2015 r. to kwota 729.940,00 zł. Na wydatki związane z realizacją zadań w świetlicach przewidziano kwotę 374.981,00 zł, a wydatkowano w omawianym okresie 231.530,53 zł, tj. 61,7% planu rocznego. Dość poważną kwotą wydatkową były koszty zużycia energii elektrycznej, które wyniosły 65.266,02 zł oraz usługi remontowe w kwocie 36.600,55 zł, w tym w ramach funduszu sołeckiego 16.500 zł. Środki funduszu sołeckiego wydatkowane w I półroczu wyniosły ogółem 46.608,82 zł tj. 54,9% planu i były wykorzystane zgodnie ze wskazaniami w złożonych wnioskach Rad Sołeckich. Dział 926 - to koszty realizowanych zadań w kulturze fizycznej, które w omawianym półroczu wyniosły łącznie 278.708,63 zł, tj. 54,8 % planu i były to tylko wydatki bieżące. Najwyższą pozycję stanowią przekazane dotacje na rzecz podmiotów prowadzących działalność pożytku publicznego realizujących zadania określone uchwałą, łącznie przekazano 191.180,00 zł, tj. 61,1% planu. Pozostałe wydatki bieżące w wysokości 87.528,63 zł były wydatkowane na: utrzymanie boiska Orlik w Samborowie 11.382,30 zł oraz na modernizację, utrzymanie małych i dużych boisk sportowych na terenie gminy. Ze środków z rozdziału kultura fizyczna opłacono zakup pucharów, statuetek, medali, znaczków okolicznościowych, dyplomów, nagród i sprzętu sportowego na imprezy sportowo - rekreacyjne organizowane przez lub przy współudziale Gminy. Ponoszono koszty przejazdów reprezentacji Gminy na różne imprezy sportowe. W ramach realizacji funduszu sołeckiego zakupiono wyposażenie i sprzęt sportowy oraz materiały na ogrodzenie, zakupiono bramki, słupki, siatki, cement, piasek, itp. do świetlic w Rudnie, Smykówku, Durągu, Wirwajdach i Turznicy.
W I półroczu 2015r. realizowane były 3 projekty w ramach środków bieżących współfinansowane środkami pochodzącymi ze źródeł zagranicznych. Łączna kwota zaplanowana na to zadania to 694.981,54zł, wydatkowano 527.564,01 zł, tj. 75,9% planu, z tego na: - Maluchy w przedszkolu - to nasz cel zadanie to realizowane było przez Przedszkole w Starych Jabłonkach od roku 2013, realizacja tego zadania została zakończona w omawianym półroczu. Miało ono na celu poszerzenie dostępności edukacji przedszkolnej poprzez utworzenie dwóch dodatkowych oddziałów dla 3-latkówów (16 dzieci) i 4-latków (23 dzieci) w przedszkolu w Starych Jabłonkach i Szkole Podstawowej w Brzydowie. W I półroczu 2015r wydatkowano kwotę ogółem 513.863,73 zł, w tym ze środków unijnych 440.171,64 zł, - Ostródzko-Iławski obszar funkcjonalny oraz Plan gospodarki niskoemisyjnej dla Ostródzko-Iławskiego Obszaru Funkcjonalnego to dwa projekty gdzie liderem realizacji jest Gmina Miejska Ostróda, a gmina Ostróda jest partnerem. Całkowita wartość obydwu projektów dla gminy Ostróda wyniosła 202.573,21 zł, w tym środki unijne 114.291,00 zł. Pierwszy projekt realizowany jest w latach 2014 2016. Głównym założeniem tego zadania jest opracowanie strategii rozwoju obszaru gminy oraz przygotowanie dokumentacji technicznej - zadanie to zostanie przeprowadzone w II połowie 2015 r. W półroczu 2015 r. wydatkowano kwotę 6.000 zł na wynagrodzenia i 261,28 zł na usługi. Na realizację drugiego projektu przekazano dotację Gminie Miejskiej w kwocie 7.439,00 zł. W okresie I półrocza 2015 roku były realizowane 22 zadania inwestycyjne jednoroczne i są to: Budowa infrastruktury komunalnej na osiedlu domków Wałdowo- budowa kanalizacji deszczowej - zadanie to zostało zrealizowane w I półroczu br. W/w zadanie w części dotyczącej budowy kanalizacji sanitarnej deszczowej było współfinansowane ze środków UE w ramach PROW. Zakres rzeczowy, który wykonano to: sieć kanalizacji deszczowej grawitacyjnej z rur PCV fi 200 315 mm L 350 mb, sieć kanalizacji deszczowej tłocznej z rur PE fi 180 mm L 61 mb, pompownia ścieków 1 kpl. Wartość wykonanych robót to kwota 236.743,92 zł w tym środki unijne 96.237,36 zł. Uzbrojenie w sieć wodno kanalizacyjną działek gminnych w m. Lubajny" - w I półroczu 2015 r. opracowana została dokumentacja. Zakończenie zadania przewidziano na II połowę 2015 r. Wartość inwestycji zaplanowano w wysokości 300.000 zł, w omawianym okresie nie poniesiono kosztów związanych z realizacją tego przedsięwzięcia. Przebudowa nawierzchni wraz z budową sieci kanalizacji deszczowej chodnika ul. Przemysłowej i ulicy Zatorze w Samborowie" - w trakcie wykonywania są roboty polegające na wykonaniu sieci deszczowej, podbudowy pod drogę i chodniki. Długość odcinka drogi ul. Przemysłowej 498 mb szerokości 5,5 mb o nawierzchni bitumicznej z jednostronnym chodnikiem szerokości 1,5 mb z kostki betonowej. Długość odcinka drogi ul. Zatorze 550 mb i szerokości 5,50 mb o nawierzchni bitumicznej z jednostronnym chodnikiem szerokości 1,5 mb z kostki betonowej. Gmina Ostróda w ramach Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych otrzyma dotację na w/w zadania w wysokości 697.083,00 zł oraz w ramach pomocy finansowej kwotę 83.650 zł z Powiatu Ostródzkiego. Środki własne gminy to kwota 719.267,00 zł. Przebudowa nawierzchni drogi Reszki Kolonie (opracowanie dokumentacji ) w trakcie opracowywania jest projekt budowlany na wykonanie utwardzonej
nawierzchni o długości 1.450 mb i szerokości 5.0-5,5, mb. Planowana wartość zadania to kwota 35.000 zł. Przebudowa nawierzchni wraz z budową kanalizacji deszczowej ulicy Kwiatowej w Kajkowie (opracowanie dokumentacji) opracowany został projekt budowlany na wykonanie kanalizacji deszczowe oraz nawierzchni drogi z kostki betonowej. W projekcie przewidziano chodnik jednostronny droga stanowić będzie ciąg pieszo-jezdny. Długość drogi 220 mb o szerokości 1,50 mb. Środki finansowe zaplanowane w wysokości 45.000 złotych pochodzą z funduszu Rady Sołeckiej w Kajkowie w kwocie 25.000 zł oraz z budżetu gminy 20.000,00 złotych. Budowa chodnika w Tyrowie - zadanie zrealizowane w I półroczu ze środków funduszu sołeckiego sołectwa Tyrowo. Zakres robót obejmował wykonanie odcinka chodnika na długości 139 mb o powierzchni 219.9 m 2 z kostki betonowej pol-bruk gr. 6 cm oraz ułożenie 2 szt. ścieków wodnych odprowadzających wody opadowe do rowu przydrożnego. Wartość wykonanych robót to kwota 25.000 zł. Modernizacja nawierzchni drogi Lubajny-Nowe Siedlisko - jest to zadanie które wprowadzono do realizacji w ciągu roku. W m-cu czerwcu został wyłoniony wykonawca. Planowana wartość zadania to kwota 140.000 zł, w tym środki własne gminy to kwota 80.000 zł, a 60.000 zł stanowić będzie pomoc z województwa w formie dotacji. Termomodernizacja budynku w Kajkowie ul. Słoneczna 6" - planowany termin wykonania prac to II połowa 2015 r. Wartość zadania - 75.000,00 zł. Zakup gruntów zakupiono działkę w Reszkach (przepompownia ścieków) za kwotę 3.312,00 zł i dopłacono kwotę 500,00 zł z tytułu zamiany nieruchomości w Warlitach Wielkich. Wykonanie alejek na cmentarzach w Tyrowie, Reszkach i Samborowie - za kwotę 14.637,00 zł wykonano na cmentarzu w Tyrowie alejkę z kostki brukowej o długości 56 mb i szerokości 2,5m, pow. 143m 2. Na cmentarzu w Reszkach wykonano alejkę z kostki brukowej o długości 28 mb, szerokości 2,4m, pow. 74 m 2 za kwotę 6.500 zł, w tym z funduszu sołeckiego trzech sołectw 2.500,00 zł. Planowana całkowita wartość zadania to kwota 35.000 zł. Zakup wyposażenia do Urzędu Gminy" - planowana na 2015 r. kwota to 40.000 zł. W I półroczu wydatkowano środki w wysokości 19.900,00 zł na skaner do plotera na potrzeby pracowników Urzędu. Rozbudowa remizy OSP Glaznoty i Pietrzwałd. Całkowita wartość zwiększonego w trakcie roku zadania to kwota 76.000,00 zł, w tym wspófinansowanie ze środków starostwa Powiatowego i Urzędu Marszałkowskiego 35.000 zł oraz z funduszu sołeckiego 2.500 zł. W półroczu wydatkowano kwotę 6.500 zł na rozbudowę i modernizację instalacji centralnego ogrzewania w remizie Pietrzwałd. Zakup silnika do łodzi ratunkowej. Zadanie to zostało wprowadzone w ciągu roku. Planuje się zakup silnika do łodzi dla OSP Stare Jabłonki za kwotę 23.000 zł w II półroczu 2015 r. Zagospodarowanie placu publicznego w Starych Jabłonkach". Zadanie to realizowane będzie w II połowie roku. Na realizację tej inwestycji środki w wysokości 18.500 zł zabezpieczyła Rada Sołecka ze Starych Jabłonek w ramach funduszu sołeckiego. Przebudowa rowu RG-5 w m. Kajkowo poprzez zmianę przebiegu rurociągu na działkach nr 3/8, 3/2, 2/6, 1/19, 1/20, 225/15, 142/13 wraz z drogą dojazdową". Wartość planowana zadania to kwota 250.000 zł. Zadanie zostało wykonane w omawianym półroczu, koszty jego realizacji zostaną pokryte w II połowie roku. Zakres rzeczowy który został wykonany to zbiornik retencyjny 1 szt., odbudowa
rowu melioracyjnego RG-5 199 mb, budowa rurociągu o średnicy 550 mm 221 mb,- przebudowa drogi dojazdowej z nawierzchni gruntowej na płyty żelbetowe typu JOMB - 573 m 2. Przejmowanie infrastruktury komunalnej związanej z głównymi sieciami wodnokanalizacyjnymi. W pierwszym półroczu 2015 roku dokonano odpłatnie przejęcia infrastruktury komunalnej tj. sieci kanalizacyjnej zgodnie z art. 31 ustawa o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę i zbiorowym odprowadzaniu ścieków od osób fizycznych w miejscowości Nowe Siedlisko. W ramach w/w prac zwiększono mienie komunalne Gminy Ostróda o kwotę 4.500 zł w zakresie kanalizacji sanitarnej grawitacyjnej z rur o średnicy 200 mm L 41 mb. Wymiana pokrycia dachu z płyt azbestowych na budynku mieszkalnym w m. Kajkowo. W pierwszym półroczu 2015 nie poniesiono kosztów związanych z realizacją tego zadania. Kwota w wysokości 18.000 zł zaplanowana jest do wydatkowania w II połowie roku. "Urządzenie plaży w Warlitach Wielkich i powiększenie kąpieliska w Grabinie". Zadanie zaplanowane do realizacji w ramach funduszu sołeckiego: sołectwa Międzylesie - 12.000 zł i sołectwa Grabin 4.000 zł. Do końca I półrocza wydatkowano kwotę 160,65 zł na pokrycie kosztów wykonania mapek oraz wypisu z rejestru gruntów. Budowa wiaty w m. Pancerzyn i urządzenie placu rekreacyjnego w m. Wałdowo Zaplanowana kwota w wysokości 26.542 zł pochodzi ze środków funduszu sołeckiego sołectwa Wałdowa i Durąg. W omawianym okresie zakupiono za kwotę 4.497,21 zł materiały do budowy wiaty w Pancerzynie oraz wykonano za kwotę 7.500 zł placyk rekreacyjny i doposażono za kwotę 12.247,70 zł plac zabaw w Wałdowie. Budowa placów zabaw na terenie Gminy Ostróda" - Zadanie to zostało wprowadzone do budżetu w ciągu roku z kwotą realizacji 20.000 zł i dotyczyło placów zabaw w Zajączkach i Wirwajdach. W I półroczu opłacono koszty utworzenia i wyposażenia placu zabaw w Zajączkach - kwota 9.958 zł, natomiast plac zabaw w Wirwajdach będzie stanowił koszt II połowy roku. Rozbudowa świetlicy i budowa wiaty przy świetlicy w Grabinie Zadanie to został zrealizowane w I półroczu za łączną kwotę 33.800 zł, w tym z funduszu sołeckiego 8.800 zł. Wykonano roboty wykończeniowe w części socjalnej świetlicy poprzez wykonanie tynków, malowanie, położenie glazury i terakoty oraz montaż skrzydeł drzwiowych 25.000 zł, za kwotę 8.800 zł wykonano wiatę drewnianą o wym. 5,7 x 4 m o dachu dwuspadowym pokrytym dachówką ceramiczną. Modernizacja ogrzewania w świetlicach m. Idzbark i Turznica na zadanie wprowadzone do budżetu w ciągu roku zaplanowano łącznie kwotę 45.000 zł. W świetlicy w Turznicy za kwotę 20.000 zł, a w Idzbarku za 25.000 zł wykonano ogrzewanie elektryczne montując kocioł elektryczny, nagrzewnice z nadmuchem, instalację c.o. i grzejniki. Przedstawione w załączniku nr 3 planowane na 2015 rok ogółem przychody w wysokości 4.382.970 zł zostaną pokryte z kredytu w wysokości 2.750.000 zł oraz wolnych środków jako nadwyżek środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu jednostki samorządu terytorialnego, wynikających z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych w wysokości 1.632.970 zł. W I półroczu 2015 roku
osiągnięte łączne przychody wynoszą 2.059.360,34 zł i pochodzą z wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych. Planowane rozchody w wysokości 1.620.000 zł dotyczą spłaty rat kredytów, pożyczek oraz wykup obligacji zaciągniętych w latach poprzednich. W I półroczu dokonano wykupu papierów wartościowych w wysokości 200.000 zł. Spłacono kolejne raty kredytów i pożyczek zgodnie z harmonogramami spłat w łącznej wysokości 470.000 zł. Sytuacja finansowa gminy w okresie I półrocza 2015 roku była poprawna, zobowiązania były regulowane na bieżąco, wpływy z dochodów bieżących pokrywały w pełni wydatki bieżące. Planowana wysokość dotacji do przekazania przez gminę na zadania własne wynosi 4.664.849,68 zł. W I półroczu przekazano podmiotom realizującym zadania gminy 1.936.757,40, tj. 41,5 % planu rocznego. Udzielono z budżetu jst dwie dotacje na zadania realizowane przez jednostki sektora finansów publicznych. Przekazano do Zakładu Obsługi Komunalnej w Ostródzie 50% planowanej dotacji na pokrycie kosztów w zakresie dostarczonej wody dla około 4590 odbiorców kwota 118.849,00 zł i w zakresie odbieranych ścieków od ok. 2570 odbiorców kwota 381.575,48 zł, zakład osiągnął przychody w wysokości 53,5% planu rocznego oraz poniósł koszty w wysokości 46,8% zaplanowanych kwot. Na realizację zadania własnego w zakresie kultury przekazano dotację podmiotową dla Gminnego Centrum Kulturo-Bibliotecznego w Samborowie. Zaplanowano kwotę 729.940 zł, w I półroczu przekazano 364.969,96 zł, tj. 50% planu. Przekazane środki zostały wykorzystane na działalność statutową tj. bieżące funkcjonowanie centrum. Jednostka ta złożyła dokładne rozliczenia dotacji i sprawozdania opisowe z prowadzonej działalności w okresie I półrocza. Kolejnymi dotacjami są dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych - zaplanowano udzielenie z budżetu gminy 10 takich dotacji. Na prowadzenie informacji turystycznej przez ZLOT przekazano dotację celową w kwocie 13.000 zł przy założonym planie rocznym 25.000 zł. Obowiązkiem gminy jest przyznawanie dotacji na prowadzenie szkół i przedszkoli niepublicznych. W ramach tego zadania na prowadzenie szkoły niepublicznej zaplanowano środki w wysokości 691.152,00 zł oraz na koszty pobytu dzieci w przedszkolach niepublicznych - kwota 427.523,00 zł. W I półroczu 2015 r. przekazano na rzecz Stowarzyszenia Rozwoju Wsi Idzbark moja ojczyzna na koszty utrzymania 77 uczniów w szkole podstawowej w Idzbarku dotację w wysokości 329.868,00 zł, tj. 47,7% planu rocznego oraz dotację celową na zakup podręczników w kwocie 4.141 zł. Na koszty utrzymania 45 dzieci przedszkolnych zabezpieczono środki w wysokości 128.969,36 zł. Przekazana została również dotacja dla niepublicznego przedszkola "Pod Jelonkiem" w Idzbarku na 198 dzieci w kwocie 94.929,12 zł. Kwota na 1 dziecko wyniosła 479.44 zł miesięcznie i średnio w miesiącu do przedszkola uczęszczało 33 wychowanków. W I półroczu gmina udzielała dotacji celowych m.in. na dofinansowanie kosztów dowozu dzieci i młodzieży niepełnosprawnych z terenu gminy do Ośrodka Szkolno- Wychowawczego w Ostródzie. Na realizacje tego zadania przekazano środki w formie dotacji w wysokości 20.700,00 zł, tj. 49.6% planu rocznego. Zaplanowano przeprowadzenie konkursu ekologicznego w Gminie Ostróda, na którego realizację przeznaczono kwotę 2.000 zł - w I połowie roku nie wydatkowano środków na ten cel.
Na prowadzenie Środowiskowego Domu Samopomocy w Wygodzie, PKPS Zarząd Rejonowy w Ostródzie otrzymał dotację celową w wysokości 276.000 zł, tj. 47,3% planu rocznego. Wydatki dotyczyły finansowania uczestnictwa 46 mieszkańców gminy Ostróda, wymagających wsparcia. Decyzje w sprawie skierowania do placówki wydaje GOPS Ostróda. Z zakresu pomocy społecznej przekazano 8.000 zł do Zarządu Rejonowego Polskiego Komitetu Pomocy Społecznej w Ostródzie na zapewnienie schronienia, ciepłego posiłku i odzieży osobom tego pozbawionych. W ramach pomocy społecznej przekazano również dotację w wysokości 5.000 zł na udzielenie osobom potrzebującym z terenu gminy środków opatrunkowych oraz użyczenie sprzętu rehabilitacyjnego. Została zaplanowana dotacja w wysokości 12.000 zł na Fundusz Stypendialny Równe Szanse dla Fundacji Rozwoju Regionalnego w Łukcie z przeznaczeniem dla młodzieży uczącej się i studiującej z terenu gminy - środki zostaną wydatkowane w II połowie roku. W ramach otwartego konkursu ofert zostały zawarte umowy na realizację zadań publicznych z kultury fizycznej w łącznej wysokości 313.000 zł, z tego w I półroczu przekazano 191.180 zł, tj. 61,1% planu rocznego. Środki wydatkowano między innymi na: popularyzację piłki siatkowej w środowisku wiejskim, została zawarta jedna umowa z podmiotem pozarządowym na kwotę 13.000 zł, na popularyzację piłki nożnej w środowisku wiejskim dla siedmiu pomiotów w I półroczu wydatkowano kwotę 110.180 zł, dla trzech podmiotów na popularyzację sportów walk Wschodu wśród dzieci i młodzieży przekazano środki w wysokości 13.000 zł, na popularyzację aktywności fizycznej kwota 30.000 zł, popularyzacja tenisa stołowego w środowisku wiejskim jedna dotacja na kwotę 25.000 zł. W I połowie 2015 r. Gmina Ostróda przekazywała dotacje innym jednostkom samorządu terytorialnego na realizację zadań na podstawie zawartych umów lub porozumień. Jedną z nich jest pokrycie kosztów utrzymania uczęszczających dzieci z gminy Ostróda do przedszkoli niepublicznych w mieście Ostróda, kwota na 1 dziecko wyniosła 392,59 zł, średnio w miesiącu uczęszczało 56 dzieci przekazana kwota 132.695,42 zł. Przekazano również dotację dla Gminy Grunwald w wysokości 666 zł na 5 dzieci, do Miasta Lubawa w kwocie 5.637,48 zł na 2 dzieci i do Miasta Olsztyn kwotę w wysokości 3.789,89 zł jako rozliczenie dotacji za 4 dzieci uczęszczające do przedszkoli w 2014 r. Drugim zadaniem jest dofinansowanie komunikacji miejskiej wykonującej usługi na terenie gminy w zakresie lokalnego transportu zbiorowego do miejscowości: Kajkowo ul. Polna, Idzbark, Górka, Międzylesie ul. Jeziorna, Warlity Wielkie, Morliny, Morliny Oczyszczalnia, Tyrowo, przekazano kwotę 227.990,00 zł przy założonym planie rocznym 470.000,00 zł. W ramach dotacji majątkowych zaplanowano w roku 2015 przekazanie dotacji w ramach pomocy finansowej dla Powiatu Ostródzkiego - 233.785,00 na remont drogi powiatowej oraz dla Urzędu Wojewódzkiego - 209.790,00 zł na realizację zadania związanego z siecią szerokopasmowa "Ostatnia mila". W I półroczu środków na ten cel nie wydatkowano. W ramach dotacji majątkowych dotyczących ochrony środowiska zawarto 22 umowy na dofinansowanie wymiany eternitu - kwota 81.000 zł, budowę przydomowych oczyszczalni ścieków - 11 wniosków na kwotę 44.000 zł, budowę własnych ujęć - 1 wniosek za kwotę 8.000 zł. Zaplanowana kwota to 133.000 zł wydatkowano w omawianym okresie 132.732,50 zł, tj.99,8% planu. W I połowie roku nie poniesiono kosztów związanych z zaplanowaną w kwocie 9.000 zł dotacją majątkową celową dla GCKB w Samborowie za zakup sprzętu nagłaśniającego.
W I półroczu gmina otrzymała 4.936.885,67 zł dotacji celowych na realizację zadań zleconych. Największy zakres zadań zleconych bo około 83% występuje w Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej. Otrzymane wyżej wymienione środki z budżetu państwa zostały wydatkowane w łącznej wysokości 4.659.417,56, tj. 94,4% kwoty otrzymanej dotacji. Dotację na pokrycie kosztów zwrotu podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego gmina otrzymała w wysokości 661.829,22 zł, którą w 100 % wykorzystała wypłacając rolnikom kwotę 648.852,18 zł i opłacając koszty prowadzenia zadania - 12.977,04 zł. Na częściowe pokrycie kosztów prowadzonych zadań z zakresu Urzędu Wojewódzkiego wydatkowano kwotę 25.162,00 zł tj. 53,2 %. Na prowadzenie stałego spisu wyborców wydatki w I półroczu wyniosły 1.408,00 zł tj. 53,6% planu. Koszty przygotowania i przeprowadzenia wyborów Prezydenta RP wyniosły 65.069,00 zł tj. 100% dotacji, mi. in. na diety i zwrot kosztów podróży członków obwodowych komisji wyborczych, obsługę informatyczna i administracyjną, sporządzenie spisów wyborców. Z budżetu państwa wpłynęła kwota w łącznej wysokości 93.580,95 na zakup podręczników dla jednostek oświatowych, które zostaną wydatkowane w II połowie 2015 r. Najwięcej dotacji wydatkowano na zadania z zakresu pomocy społecznej, w sumie 3.901.808,34 zł, z tego najwyższy udział przypada na realizację świadczeń rodzinnych i alimentacyjnych 3.598.881,08 zł, co daje około 92 % całkowitych wydatków zleconych z zakresu pomocy społecznej. Łączne zadłużenie gminy na dzień 30 czerwca 2015 roku wynosi 10.523.814 zł. Zobowiązania te powstały z tytułu zaciąganych zobowiązań długoterminowych z tytułu pożyczek 5.078.814 zł, kredytów 3.770.000 zł, papierów wartościowych 1.675.000 zł wykorzystanych głównie na realizację zadań inwestycyjnych. Na półrocze roku 2015 nie wystąpiły zobowiązania wymagalne. Łączne koszty obsługi długu w okresie I półrocza 2015 r. wyniosły 148.589,38 zł. Należności gminy na koniec czerwca 2015 r. wynoszą 11.054.646,15 zł, w tym wymagalne 4.881.901,54 zł. Przeważająca część dotyczy podatków w wysokości 8.073.440,38 zł. Na koniec okresu sprawozdawczego zostały przypisane należności z tytułu odsetek należnych od zaległych podatków od osób prawnych 562.020,93 zł oraz od osób fizycznych 348.865 zł. Bardzo poważnymi należnościami są zaliczki alimentacyjne realizowane jako zadanie zlecone, wymagalna kwota na koniec okresu sprawozdawczego wynosi 2.339.407,56 zł i corocznie wzrasta. Na koniec okresu sprawozdawczego gmina posiadała aktywa finansowe w postaci środków pieniężnych w gotówce i depozytach w wysokości 3.787.084,18 zł.