Załącznik nr 4 do Zarządzenia Nr 200/PM/2016 Prezydenta Miasta Legnicy z dnia 30 marca 2016 r. SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO LEGNICKIEGO CENTRUM KULTURY im. HENRYKA KARLIŃSKIEGO W LEGNICY ZA ROK 2015
SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO LEGNICKIEGO CENTRUM KULTURY IM. HENRYKA KARLIŃSKIEGO ZA ROK 2015 L.p. Treść Plan na Wykonanie % wykonania 2015 rok 31-12-2015 planu (4:3) 1 2 3 4 4 I. PRZYCHODY OGÓŁEM 4 402 742,00 4 402 741,64 100,00 1. Przychody z działalności kulturalnej, w tym: 209 219,00 209 218,82 100,00 1.1. - sprzedaż biletów 54 873,00 54 873,07 100,00 1.2. - sprzedaż widowisk 13 803,00 13 803,00 100,00 2. Przychody z działalnosci gospodarczej, w tym: 0,00 0,00 0,00 2.1. - przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00 2.2. - przychody ze sprzedaży reklam 0,00 0,00 0,00 2.3. - przychody z tytułu najmu i dzierżawy 0,00 0,00 0,00 3. Dotacje, 3 658 000,00 3 658 000,00 100,00 3.1. dotacja podmiotowa z budżetu miasta, w tym: 3 648 000,00 3 648 000,00 100,00 3.1.1. - na remonty 0,00 0,00 0,00 3.2. dotacja celowa z budżetu miasta, w tym: 10 000,00 10 000,00 100,00 3.2.1. - na wydatki majątkowe 0,00 0,00 0,00 4. Dotacje z budżetu państwa 75 000,00 75 000,00 100,00 5. Inne dotacje 25 000,00 25 000,00 100,00 6. Przychody finansowe 0,00 0,00 0,00 7. Pozostałe przychody operacyjne 435 523,00 435 522,82 100,00 II. KOSZTY 4 578 562,00 4 578 562,17 100,00 1. Amortyzacja 82 262,00 82 262,16 100,00 2. Zużycie materiałów i energii, w tym: 418 350,00 418 350,35 100,00 2.1. - energia 279 372,00 279 371,97 100,00 3. Usługi obce 1 318 377,00 1 318 377,15 100,00 4. Podatki i opłaty 56 216,00 56 215,81 100,00 5. Wynagrodzenia, 2 155 716,00 2 155 716,36 100,00 5.1. - osobowe 1 513 857,00 1 513 857,36 100,00 5.2. - bezosobowe 641 859,00 641 859,00 100,00 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, 436 253,00 436 252,86 100,00 6.1. - składki na ubezpieczenia społeczne 255 166,00 255 165,64 100,00 6.2. - składki na Fundusz Pracy 24 188,00 24 188,32 100,00 6.3. - odpis na ZFŚS 43 484,00 43 483,70 100,00 6.4. - inne 113 415,00 113 415,20 100,00 7. Pozostałe koszty rodzajowe 47 790,00 47 789,55 100,00 8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 37 130,00 37 129,51 100,00 9. Pozostałe koszty operacyjne 18 428,00 18 428,20 100,00 10. Koszty finansowe, w tym: 8 040,00 8 040,22 100,00 10.1. - odsetki 1 078,00 1 078,06 100,01 III. Wynik finansowy (poz. I - poz. II) * -175 820,00-175 820,53 100,00 IV. Średnia liczba zatrudnionych (w osobach) 39 39 100,00 V. Należności ogółem, w tym: 67 178,00 67 178,02 100,00 - należności wymagalne 0,00 0,00 0,00 VI. Zobowiązania ogółem, w tym: 164 080,00 164 079,61 100,00 - zobowiązania wymagalne 0,00 0,00 0,00 VII. Stan środków pieniężnych 41 790,00 41 789,98 100,00 INWESTYCJE I ZAKUPY INWESTYCYJNE, w tym: 0,00 0,00 0,00 - sfinansowane z dotacji z budżetu miasta 0,00 0,00 0,00 * dodatni wynik finansowy należy zaznaczyć znakiem "+", a ujemny znakiem "-". Główna Księgowa Legnickiego Centrum Kultury w Legnicy Dyrektor Legnickiego Centrum Kultury w Legnicy Elżbieta Nowak Grzegorz Szczepaniak
CZĘŚĆ OPISOWA DO SPRAWOZDANIA Z WYKONANIA PLANU FINANSOWEGO LEGNICKIEGO CENTRUM KULTURY IM. HENRYKA KARLIŃSKIEGO ZA ROK 2015 % wyk. planu I. PRZYCHODY OGÓŁEM 4 402 741,64 100,00 1. Przychody z działalności kulturalnej 209 218,82 100,00 1.1 ze sprzedaży biletów 54 873,07 1.2 ze sprzedaży widowisk i usług artystycznych z opłat za kursy tańca z akredytacji na imprezy kulturalne 13 803,00 86 294,75 54 248,00 2. Przychody z działalności gospodarczej 0,00 3. Dotacje (od organizatora), 3 658 000,00 100,00 3.1 dotacja podmiotowa z budżetu miasta, w tym: 3 648 000,00 100,00 3.1.1 na remonty 0,00 3.2 dotacja celowa z budżetu miasta, w tym: 10 000,00 100,00 3.2.1 na wydatki majątkowe 0,00 4. Dotacje z budżetu państwa 75 000,00 100,00 dotacja MKiDN na OTCH Legnica Cantat 50 000,00 Dotacja MKiDN na Legnicką Akademię 25 000,00 Filmową-WFA 5. Inne dotacje 25 000,00 100,00 dot. STOART na Legnickie Conversatorium 25 000,00 Organowe 6. Przychody finansowe 0,00 7. Pozostałe przychody operacyjne 435 522,82 100,00 a) Przychody z pozostałej działalności: 169 999,30 ze sprzedaży towarów i materiałów 41 572,87 ze sprzedaży reklam (sponsoring) 94 847,56 z najmu i dzierżawy 25 769,12 z pozostałych usług własnych 7 809,75 33 578,87
b) Rozl. międzyokres. przychodów z tyt. dotacji inwest. MKiDN rozlicz.amort.do dotacji MKiDN na wyposażenie pracowni "Inkubator Muzyki" w kwocie 80 tys. zł z roku 2013 rozlicz.amort.do dotacji MKiDN na zakup instrumentów dla Dziecięco-Młodzieżowej Legnickiej Orkiestry Dętej w kwocie 60 tys. zł z roku 2014 14 000,04 8 000,04 6 000,00 c) Inne pozostałe przychody operacyjne 251 523,48 z darowizn 29 719,14 z wpłat członkowskich klubu filmowego 14 455,00 pozostałe przychody z usług refakturowanych 205 796,38 inne pozostałe przychody operacyjne 1 552,96 II. KOSZTY OGÓŁEM 4 578 562,17 100,00 1. Amortyzacja (w tym: jednorazowa niskocennych ŚT 12.867,14 zł) 82 262,16 100,00 2. Zużycie materiałów i energii, 418 350,35 100,00 zużycie materiałów 138 978,38 2.1 zużycie energii 279 371,97 100,00 materiały: energia: materiały biurowe 30 346,44 środki czystości 5 596,75 paliwo 16 879,99 części zamienne i pozost. mater. eksploatac. śr. 2 238,78 transp. materiały plastyczne i filmowo-dźwiękowe 10 416,66 materiały dekoracyjne i kwiaty 11 405,05 upominki i nagrody rzeczowe 8 707,12 materiały pasmanteryjne i stroje niebędące ŚT 488,58 artykuły spożywcze i napoje 19 145,63 materiały gospodarcze i narzędzia 4 095,00 pozost. materiały 29 658,38 energia elektryczna 69 069,51 energia cieplna 176 507,84 woda (wraz z opłatą za odprowadzenie ścieków) 33 794,62 3. Usługi obce 1 318 377,15 100,00 usługi transportowe usługi remontowe (remonty i naprawy bieżące) 40 783,23 3 322,65 4 548,57 156 214,61 usługi bankowe usługi najmu (w tym: czynsz z tyt. leasingu samoch. 17.244,84 zł) przeglądy techniczne i legalizacyjne zakup koncertów, widowisk i usług artystycznych 7 551,94 424 108,30
obsługa techniczna sceny (oświetlenie, nagłośnienie itp.) zabezpieczenie imprez (ochrona, p.poż. i medyczne) ochrona mienia (ochrona obiektu Akademia Rycerska) usługi pocztowe i kurierskie usługi telekomunikacyjne usługi informatyczne i dziennikarskie usługi prawne, doradcze i audyt 83 597,56 30 103,51 71 429,83 28 709,53 14 505,71 22 102,19 2 100,00 113 360,87 7 300,00 26 691,69 113 733,94 128 554,88 12 058,20 11 148,33 usługi poligraficzne i ksero usługi jurorów i tłumaczy usługi reklamowe i plakatowania imprez usługi hotelowe i zakwaterowania usługi gastronomiczne i cateringowe monitoring alarmów p.poż. i konserwacja urządzeń usł. sanitarne i komunalne dotycz. imprez masowych inne pozostałe usługi obce 16 451,61 4. Podatki i opłaty 56 215,81 100,00 opłaty autorskie ZAiKS opłaty członkowskie (CIOFF, PTT i inne) nieodliczony podatek VAT roczna opłata RTV opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi pozostałe podatki i opłaty (w tym: skarbowe 26 631,30 839,88 19 801,99 421,20 8 289,44 232,00 223,00zł) 5. Wynagrodzenia 2 155 716,36 100,00 wynagrodzenia pracowników (osobowy fundusz 1 513 857,36 5.1 płac) 100,00 5.2 wynagrodzenia bezosobowe 641 859,00 100,00 honoraria i um. zlecenia bez ZUS 536 497,00 umowy zlecenia z ZUS 12 362,00 nagrody konkursowe 93 000,00 1 269 722,70 6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 436 252,86 100,00 ubezpieczenia społeczne pracowników 253 332,66 6.1 ubezpiecz. społeczne z tyt. umów zlecenia z 1 832,98 ZUS skł.na Fundusz Pracy (w tym od umów-zlec. 24 188,32 6.2 74,83 zł) 6.3 odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 43 483,70 322 837,66
6.4 szkolenia pracowników (BHP i inne) 10 922,84 usł.medycyny pracy 972,00 odprawy emerytalne i rentowe 28 911,30 odprawy dla zwalnianych pracowników 2 366,00 nagrody jubileuszowe 67 388,46 inne pozost.świadczenia na rzecz 2 854,60 pracowników 113 415,20 100,00 7. Pozostałe koszty rodzajowe 47 789,55 100,00 podróże służbowe (w tym: pracowników 37 097,98 16.885,85zł) ubezpieczenia majątkowe i środków transportu ubezpieczenie imprez masowych i wyjazdów 9 967,98 663,59 artystycznych inne pozostałe koszty rodzajowe 60,00 8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 37 129,51 100,00 9. Pozostałe koszty operacyjne 18 428,20 100,00 roczna korekta podatku VAT odpisy z tyt. aktualiz.wyceny aktywów niefinansowych inne pozostałe koszty operacyjne 8 316,00 10 000,00 112,20 10. Koszty finansowe 8 040,22 100,00 odsetki od kredytów bankowych (wyk.limitu 1 041,57 10.1 w r-ku) 100,01 odsetki z tyt. nieterminowej zapłaty 36,49 poz.k. fin.dot.kredytów (prowizje za uruch. i 6 934,66 niewyk.limitu) inne pozost. koszty finansowe (różnice 27,50 kursowe) III. WYNIK FINANSOWY (I-II) -175 820,53 100,00 IV. Średnia liczba zatrudnionych w osobach 39 100,00 V. Należności 67 178,02 100,00 w tym: wymagalne 0,00 krótkotermin. należności z tyt. dostaw i usług 31 260,66 należności z tyt. podatków (VAT do przenies na 25 917,36 następny okres rozliczeniowy)
należ.długotermin. na które utworzono odpis aktualiz. 10 000,00 VI. Zobowiązania 164 079,61 100,00 w tym: wymagalne 0,00 kredyt bankowy krótkotermin. (limit w 0,00 rachunku bież.) zobow. krótkotermin. z tytułu dostaw i usług 71 839,94 zobowiazania bieżące z tyt. podatków i ZUS 92 239,67 VII. Stan środków pieniężnych 41 789,98 100,00 gotówka w kasie 468,75 środki pieniężne na bieżącym rachunku bankowym 41 321,23 Inwestycje i zakupy inwestycyjne 0,00 Na dzień 31-12-2015 r. plan finansowy Legnickiego Centrum Kultury im. Henryka Karlińskiego na 2015 rok został wykonany w 100%. Na przychody ogółem w kwocie 4.402.741,64 zł składają się: Kwota zł % w przychodach ogółem 1) dotacja podmiotowa od Organizatora 3 648 000,00 82,86 2) dotacje celowe od Organizatora 10 000,00 0,23 2) rozlicz. dotacji z MKiDN na zakupy inwest. do wys. 14 000,04 0,32 amortyz. 3) dotacje z budżetu państwa 75 000,00 1,70 4) inne dotacje 25 000,00 0,57 5) przychody własne 630 741,60 14,32 4 402 741,64 100,00 Na koszty ogółem w kwocie 4.578.562,17 zł składają się: Kwota zł % w kosztach ogółem 1) koszty rodzajowe (zespołu 4) 4 514 964,24 98,61 2) koszty wynikowe (zesp. 7) tj. pozostałe operacyjne i 63 597,93 1,39 finansowe 4 578 562,17 100,00 Podział kosztów rodzajowych w kwocie 4.514.964,24 zł: wg układu kalkulacyjnego* (zespołu 5): Kwota zł % w kosztach rodz. ogółem 1) koszty merytoryczne dotyczące organizacji imprez 3 490 928,76 77,32 kulturalnych 2) koszty ogólnego zarządu 1 024 035,48 22,68 4 514 964,24 100,00 *Układ kalkulacyjny kosztów odzwierciedla budżet zadaniowy, który obowiązuje od dnia 01-01-2013 r. Wszystkie działania LCK w 2015 roku były zgodne ze statutem. Realizowane były bieżące wydatki na organizowane przez LCK imprezy kulturalne, utrzymanie i administrowanie obiektu Akademia Rycerska, wynajem innych pomieszczeń (magazyny i lokal Galeria Satyrykon - Punkt Inmformacji Turystycznej), wynagrodzenia i pozost. świadczenia na rzecz pracowników oraz podatki, koszty finansowe (opłaty i odsetki). Na dzień 31-12-2015 r. w LCK pozostały środki pieniężne w łącznej wysokości 41.789,98 zł, na rachunku bankowym kwota 41.321,23 zł oraz gotówka w kasie w kwocie 468,75 zł.
Plan finansowy na 2015 rok został zrealizowany w 100%. Wynik finansowy za 2015 rok stanowi strata brutto z całokształtu działalności w kwocie 175.820,53 zł. Strata zmniejszy fundusz własny instytucji kultury. Główna Księgowa Legnickiego Centrum Kultury w Legnicy Dyrektor Legnickiego Centrum Kultury w Legnicy Elżbieta Nowak Grzegorz Szczepaniak