MSIG 119/2015 (4750) poz. 8915 8915 Poz. 8915. OMIS SC w Ostrołęce. [BMSiG-7264/2015] Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2014 rok SPRAWOZDANIE FINANSOWE 1. Firma OMIS SC mieści się w Ostrołęce na ul. Kołobrzeskiej 8. Zarejestrowana w Urzędzie Miasta Ostrołęka pod nr. ewidencyjnym 8305 z datą rozpoczęcia działalności 01.02.1999 r. Podstawowym przedmiotem działalności jest produkcja i montaż konstrukcji stalowych. Drugim rodzajem działalności są usługi budowlano-montażowe, oraz usługi napraw i konserwacji maszyn dla przemysłu papierniczego. Poza tym wykonywane są usługi projektowe. 2. Czas trwania jednostki jest nieograniczony. 3. Sprawozdaniem finansowym objęto okres od 01.01.2014 r. do 31.12.2014 r. 4. Jednostka nie posiada oddziałów sporządzających sprawozdanie finansowe. 5. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez co najmniej 12 kolejnych miesięcy. 6. Sprawozdanie finansowe podlega obowiązkowi badania na podstawie art. 64 ustawy o rachunkowości. 7. Omówienie przyjętych zasad rachunkowości Przyjęto następujące zasady prowadzenia (polityki) rachunkowości: a) Do środków trwałych zalicza się składniki majątku o wartości przewyższającej 3 500 zł. Składniki majątku o wartości od 1500 zł do 3500 zł stanowią wyposażenie ewidencjonowane ilościowo i księgowane bezpośrednio w koszty materiałów w momencie ich zakupu. b) Aktywa i pasywa wycenia się zgodnie z ustawą o rachunkowości. c) Dla środków trwałych i nieruchomości o wartości przekraczającej 40 000 zł komisja weryfikacyjna co 4 lata w czasie inwentaryzacji dokona weryfikacji stawek, zgodnie z zasadami wynikającymi z art. 32 Ustawy o rachunkowości w okresie ekonomicznej użyteczności środków trwałych. Dla pozostałych środków odpisy amortyzacyjne będą naliczane wg stawek amortyzacyjnych wynikających z załącznika do Ustawy o PDOF. Odpisy amortyzacyjne naliczane są metodą liniową na koniec każdego miesiąca. d) Ewidencję materiałów, towarów i opakowań prowadzi się według metody określonej w art.17 ust. 2 p. 4 Ustawy o rachunkowości, tj. odpisuje się w koszty wartość materiałów i towarów na dzień zakupu po cenach zakupu lub nabycia. Stan materiałów niezużytych ustalany jest na podstawie spisu z natury wg stanu na ostatni dzień roku obrotowego oraz na ostatni dzień każdego kwartału, a w przypadku rozliczania podatku miesięcznie, na koniec miesiąca. e) Wycena wyrobów gotowych i półproduktów ustalana jest na koniec okresu sprawozdawczego na podstawie ceny sprzedaży netto produktu pomniejszonej o przeciętnie osiągany zysk brutto ze sprzedaży, a w przypadku produktu i półproduktów w toku - także z uwzględnieniem stopnia jego przetworzenia. f) Produkcja niezakończona (budowlana) wyceniana jest po bezpośrednim koszcie wytworzenia nie większym jak cena sprzedaży netto pomniejszona o koszty zakończenia produkcji. g) Przychody z wykonania niezakończonej usługi budowlanej objętej umową o okresie realizacji dłuższym niż 6 miesięcy wykonanej na dzień bilansowy ustala się proporcjonalnie do stopnia zaawansowania usługi metodą kosztową - polegającą na określeniu stopnia zaawansowania prac w takim procencie, jaki stanowi udział poniesionych od rozpoczęcia umowy do dnia bilansowego kosztów umowy w całkowitej kwocie kosztów wykonania umowy obejmującej koszty już poniesione oraz wynikające z aktualnego globalnego budżetu kosztów. h) Ewidencja kosztów prowadzona jest według rodzajów na kontach zespołu 4. i) Rachunek zysków i strat sporządza się w wersji porównawczej. j) Księgi prowadzi się techniką komputerową przy wykorzystaniu programu finansowo-księgowego REWIZOR GT. k) Należności i zobowiązania wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem ostrożnej wyceny. Główny Księgowy Marianna Biedrzycka Ostrołęka 23.03.2015 r. 125
MSIG 119/2015 (4750) poz. 8915 8915 Bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2014 r. dane w złotych Aktywa Stan na 31 grudnia 2014 2013 A. Aktywa trwałe 16 460 100,11 15 585 900,20 I. Wartości niematerialne i prawne 38 068,34 0,00 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 38 068,34 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe 16 412 904,77 15 548 929,20 1. Środki trwałe 13 409 260,28 11 958 832,90 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 1 213 690,66 1 213 690,66 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 7 475 828,89 5 381 493,54 c) urządzenia techniczne i maszyny 3 608 543,64 3 435 694,00 d) środki transportu 1 028 401,50 1 823 282,29 e) inne środki trwałe 82 795,59 104 672,41 2. Środki trwałe w budowie 2 466 362,99 3 254 276,30 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 537 281,50 335 820,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9 127,00 36 971,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 9 127,00 36 971,00 B. Aktywa obrotowe 7 164 180,07 10 169 125,17 I. Zapasy 2 237 723,79 1 671 391,60 1. Materiały 1 171 511,79 1 071 693,60 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 23 CZERWCA 2015 R. 126
MSIG 119/2015 (4750) poz. 8915 8915 2. Półprodukty i produkty w toku 1 050 012,00 599 698,00 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy 16 200,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe 4 048 489,61 7 547 396,23 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek 4 048 489,61 7 547 396,23 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 4 046 659,57 7 545 735,37 do 12 miesięcy 3 931 972,03 7 508 302,95 powyżej 12 miesięcy 114 687,54 37 432,42 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 1 172,10 961,80 c) inne 657,94 699,06 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 818 856,30 490 114,61 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 818 856,30 490 114,61 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 818 856,30 490 114,61 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 678 214,70 36 467,03 inne środki pieniężne 140 641,60 453 647,58 inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 59 110,37 460 222,73 1. Kosztów 53 645,50 110 672,29 2. Przychodów 5 464,87 349 550,44 Aktywa razem 23 624 280,18 25 755 025,37 Pasywa Stan na 31 grudnia 2014 2013 A. Kapitał (fundusz) własny 15 430 572,35 14 848 173,56 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 14 848 173,56 14 848 173,56 127
MSIG 119/2015 (4750) poz. 8915 8915 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 1 453 076,32 VIII. Zysk (strata) netto 1 989 475,71 0,00 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 1 407 076,92 1 453 076,32 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 8 193 707,83 10 906 851,81 I. Rezerwy na zobowiązania 296 205,58 642 903,05 1. Rezerwa z tytułu podatku odroczonego 0,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 27 128,00 32 343,00 długoterminowa 0,00 krótkoterminowa 27 128,00 32 343,00 3. Pozostałe rezerwy 269 077,58 610 560,05 długoterminowe 143 828,67 455 143,43 krótkoterminowe 125 248,91 155 416,62 II. Zobowiązania długoterminowe 3 611 868,43 2 339 769,12 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek 3 611 868,43 2 339 769,12 a) kredyty i pożyczki 3 310 362,48 2 236 325,18 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 301 505,95 97 489,84 d) inne 5 954,10 III. Zobowiązania krótkoterminowe 4 122 089,97 7 726 969,43 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek 4 122 089,97 7 726 969,43 a) kredyty i pożyczki 1 207 790,88 2 152 924,08 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 130 046,25 35 590,45 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 2 298 979,96 4 385 917,80 do 12 miesięcy 2 298 979,96 4 045 699,98 powyżej 12 miesięcy 340 217,82 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 246 794,24 891 542,70 h) z tytułu wynagrodzeń 231 811,90 255 040,30 i) inne 6 666,74 5 954,10 3. Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe 163 543,85 197 210,21 1. Ujemna wartość firmy MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 23 CZERWCA 2015 R. 128
MSIG 119/2015 (4750) poz. 8915 8915 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 163 543,85 197 210,21 długoterminowe 146 188,08 163 543,85 krótkoterminowe 17 355,77 33 666,36 Pasywa razem 23 624 280,18 25 755 025,37 Główny Księgowy Marianna Biedrzycka Data: 9.03.2015 r. Rachunek zysków i strat za okres od 01 stycznia 2014 r. do 31 grudnia 2014 r. (wariant porównawczy) kwota w złotych Wyszczególnienie Dane za rok 2014 2013 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 30 771 298,98 26 618 762,14 od jednostek powiązanych I. Przychód ze sprzedaży produktów 30 213 203,63 27 566 780,27 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) -59 890,22-1 417 257,06 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 617 985,57 469 238,93 B. Koszty działalności operacyjnej 29 263 939,49 25 013 811,19 I. Amortyzacja 1 354 874,03 1 835 367,58 II. Zużycie materiałów i energii 16 900 700,19 12 948 662,94 III. Usługi obce 6 240 969,86 5 148 682,20 IV. Podatki i opłaty, w tym: 210 096,74 222 764,47 podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia 2 747 229,70 3 236 440,14 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 822 016,49 800 396,62 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 370 066,91 352 258,31 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 617 985,57 469 238,93 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A B) 1 507 359,49 1 604 950,95 D. Pozostałe przychody operacyjne 624 143,57 741 670,56 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 143 539,57 160 494,17 II. Dotacje 62 556,36 116 292,19 III. Inne przychody operacyjne 418 047,64 464 884,20 E. Pozostałe koszty operacyjne 51 471,36 828 886,97 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 51 471,36 828 886,97 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D E) 2 080 031,70 1 517 734,54 129
MSIG 119/2015 (4750) poz. 8915 8915 G. Przychody finansowe 17 086,48 15 321,67 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 14 918,37 13 723,25 od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 2 168,11 1 598,42 H. Koszty finansowe 107 642,47 79 979,89 I. Odsetki, w tym: 107 642,47 79 979,89 dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 0,00 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G H) 1 989 475,71 1 453 076,32 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.l J.ll) 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I+/ J) 1 989 475,71 1 453 076,32 L. Podatek dochodowy M. Zmiany stanu aktywów i rezerwy podatku odroczonego 0,00 N. Zysk (strata) netto (K L M) 1 989 475,71 1 453 076,32 Data: 9.03.2015 r. Główny Księgowy Marianna Biedrzycka Zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 01 stycznia 2014 r. do 31 grudnia 2014 r. Rodzaj danych Dane za rok 2014 2013 I. Kapitał (fnndusz) własny na początek okresu (BO) 14 848 173,56 14 484 858,63 korekty błędów lat poprzednich I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach 14 848 173,56 14 484 858,63 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 14 848 173,56 14 484 858,63 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 0,00 363 314,93 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 8 448 471,67 wydania udziałów (emisji akcji) 0,00 1 025 120,00 podziału zysku 0,00 7 423 351,67 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 8 085 156,74 wypłat dla właściciela 0,00 8 085 156,74 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 23 CZERWCA 2015 R. 130
MSIG 119/2015 (4750) poz. 8915 8915 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 14 848 173,56 14 848 173,56 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 a) zwiększenie z tytułu wprowadzenia gruntu 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 0,00 0,00 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 emisji akcji powyżej wartości nominalnej podziału zysku (ustawowo) podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 pokrycia straty 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0,00 0,00 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 korekty błędów lat poprzednich 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 podział zysku z lat ubiegłych 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 wypłaty dla właściciela zwiększenie kapitału podstawowego 0,00 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów lat poprzednich 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 131
MSIG 119/2015 (4750) poz. 8915 8915 7.6. Zmiana straty z lat ubiegłych 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 7.7. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 7.8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 8. Wynik netto 582 398,79 0,00 a) zysk netto 1 989 475,71 1 453 076,32 b) strata netto c) odpisy z zysku 1 407 076,92 1 453 076,32 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 15 430 572,35 14 848 173,56 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Data: 9.03.2015 r. Główny Księgowy Marianna Biedrzycka Rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia 2014 r. do 31 grudnia 2014 r. (metoda pośrednia) Dane w złotych Treść Dane za okres 1.01.-31.12.2014 1.01.-31.12.2013 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJN. I. Wynik finansowy 1 989 475,71 1 453 076,32 II. Korekty o pozycje (1-10) 1 604 487,96-58 933,98 1. Amortyzacja 1 414 764,25 1 552 957,64 2. Zyski i straty z różnic kursowych 0,00 3. Odsetki i dywidendy otrzymane i zapłacone 106 298,38 71 006,99 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -143 539,57-160 494,17 5. Zmiana stanu rezerw -346 697,47-876 294,75 6. Zmiana stanu zapasów -566 332,19 1 005 777,39 7. Zmiana stanu należności i roszczeń 3 498 906,62 1 839 116,59 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych -2 754 202,06-3 101 958,33 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 395 290,00-389 045,34 10. Inne korekty 0,00 III. ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 3 593 963,67 1 394 142,34 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 23 CZERWCA 2015 R. 132
MSIG 119/2015 (4750) poz. 8915 8915 I. Wpływy 630 706,80 525 626,60 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 630 706,80 525 626,60 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 II. Wydatki 2 803 975,39 4 045 767,57 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych 0,00 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych 2 803 975,39 4 045 767,57 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ -2 173 268,59-3 520 140,97 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy 128 904,10 2 573 941,26 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 128 904,10 2 573 941,26 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe wprowadzenie gruntu do ewidencji II. Wydatki 1 220 857,49 2 395 138,89 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 1 407 076,92 2 114 881,39 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku - wypłaty nagród z zysku (łącznie ze składką ZUS) - odpis z zysku na ZFŚS 4. Spłaty kredytów i pożyczek 0,00 0,00 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -298 471,91 203 296,41 8. Odsetki 106 298,38 71 006,99 9. Inne wydatki finansowe 5 954,10 5 954,10 III. ŚRODKI PIENIEŻNE NETTO DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ -1 091 953,39 178 802,37 D. Zmiana stanu środków pien. netto ( A+B+C ) 328 741,69-1 947 196,26 E. Środki pieniężne na 1.01.2012 1.01.2014 490 114,61 2 437 310,87 133
MSIG 119/2015 (4750) poz. 8915 8915 F. Środki pieniężne na 31.12.2012 1 XII 2014, w tym: 818 856,30 490 114,61 - o ograniczonej możliwości dysponowania - zmiana stanu 328 741,69-1 947 196,26 Główny Księgowy Marianna Biedrzycka Data: 9.03.2015 r. Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta dla a OMIS SC 07-401 Ostrołęka, ul. Kołobrzeska 8 I. Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego OMIS SC z siedzibą: 07-401 Ostrołęka, ul. Kołobrzeska 8, na które składa się: 1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego, 2) bilans sporządzony na dzień 31.12.2014 r., który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 23 624 280,18 zł, 3) rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 01.01.2014 r. do 31.12.2014 r. wykazujący zysk netto w kwocie 1 989 475,71 zł, 4) zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 01.01.2014 r. do 31.12.2014 r. wykazujące wzrost kapitału własnego o kwotę 582 398,79 zł, 5) rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 01.01.2014 r. do 31.12.2014 r. wykazujący wzrost stanu środków pieniężnych o kwotę 328 741,69 zł, 6) dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest jednostki. jednostki jest zobowiązany do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2014 r. poz. 330 z późn. zm.), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości tego sprawozdania finansowego oraz czy rzetelnie i jasno przedstawia ono, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy jednostki, oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. II. Badanie sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: 1) rozdziału 7 ustawy rachunkowości, 2) krajowych standardów rewizji finansowej wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez jednostkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie - w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii. III. Naszym zdaniem zbadane sprawozdanie finansowe we wszystkich istotnych aspektach: a) przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej jednostki na dzień 31.12.2014 r., jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 01.01.2014 r. do 31.12.2014 r., b) zostało sporządzone zgodnie z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, c) jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa. Kluczowy Biegły Rewident Halina Misiukiewicz nr ewid. 2579 Zakład Usług Księgowych i Doradztwo EKSPERT-FIN Sp. z o.o. 10-404 Olsztyn, ul. Lubelska 3 Prezes mgr Halina Misiukiewicz Biegły Rewident Olsztyn, 28.04.2015 r. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 23 CZERWCA 2015 R. 134
MSIG 119/2015 (4750) poz. 8916 8916 XI. INNE UCHWAŁA w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego oraz podziału dochodu netto za rok 2014 OMIS SC w Ostrołęce, ul. Kołobrzeska 8 Zatwierdzam sprawozdanie finansowe za 2014 rok: - Bilans, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 23 624 280,18 zł. - Rachunek zysków i strat wykazujący zysk brutto w wysokości 1 989 475,71 zł. - Odpis z zysku w ciągu roku obrotowego 1 407 076,92 zł. - Różnica zwiększy kapitał własny 582 398,79 zł. Ostrołęka dnia 12.05.2015 r. XI. INNE Poz. 8916. S&P CLEVER REINFORCEMENT COMPANY AG SPÓŁKA AKCYJNA ODDZIAŁ W POLSCE w Malborku. KRS 0000464493. SĄD REJONOWY GDAŃSK-PÓŁNOC W GDAŃSKU, VII WYDZIAŁ GOSPODARCZY KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO, wpis do rejestru: 4 czerwca 2013 r. [BMSiG-9143/2015] Likwidator oddziału S&P Clever Reinforcement Company AG Spółka Akcyjna Oddział w Polsce w Likwidacji z siedzibą w Malborku, ul. Bydgoska 9, 82-200 Malbork, wpisanego do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 464493, zawiadamia, iż w dniu 22.05.2015 r. powzięta została uchwała o likwidacji ww. oddziału. W związku z powyższym wzywa się wierzycieli do zgłaszania ich wierzytelności w terminie trzech miesięcy od dnia opublikowania niniejszego ogłoszenia. 135