UZASADNIENIE do Projektu Uchwały budżetowej na 2014 rok Budżet Gminy Dopiewo na 2014 rok sporządzony został w oparciu o uchwałę Rady Gminy Dopiewo nr L/356/13 z dnia 1 sierpnia 2013 roku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Gminy Dopiewo. DOCHODY Przy planowaniu dochodów Gminy Dopiewo na 2014 rok uwzględniono w szczególności: 1) stawki podatku od środków transportowych, 2) wzrost stawek podatku od nieruchomości, 3) wzrost stawek podatku rolnego, 4) maksymalną stawkę podatku leśnego, 5) szacunek Ministerstwa Finansów w zakresie dochodów z podatku dochodowego od osób fizycznych, 6) kwotę subwencji ogólnej i dotacji celowych na podstawie otrzymanych danych z: Ministerstwa Finansów, Krajowego Biura Wyborczego oraz od Wojewody Wielkopolskiego, 7) przewidywane wykonanie dochodów Gminy Dopiewo w 2013 roku, 8) przewidywany wzrost/spadek zakresu świadczonych usług, 9) wskaźniki makroekonomiczne. tego: Ogółem w budżecie Gminy na 2014 rok przyjęto dochody w kwocie 76.280.806 zł; z Dochody bieżące w wysokości 68.494.806 zł Dochody majątkowe w wysokości 7.786.000 zł Dochody bieżące to głównie: udziały we wpływach z podatku dochodowego subwencja oświatowa wpływy z podatków wpływy z opłat dotacje z budżetu Państwa dochody majątkowe to: środki ze źródeł zewnętrznych dochody z majątku gminy Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Dochody według działów Dochody w tym dziale obejmują: 1) dotacje z budżetu Unii Europejskiej Gmina Dopiewo podpisała Umowę z Wojewódzkim Funduszem Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Poznaniu o dofinansowanie realizacji oczyszczalni ścieków w Dąbrówce; planowane dochody w wysokości 3.736.000 zł 2) partycypację deweloperów w rozbudowie infrastruktury w wysokości 600.000 zł; 1 S t r o n a
3) dotacje celowe planowane do otrzymania z tytułu realizacji programów Rozwoju Obszarów Wiejskich 2007-2013; Gmina składa szereg wniosków na dofinansowanie zadań w ramach programu Źródło zaplanowano dotacje w wysokości 250.000 zł 4) inne dochody. Dział 020 Leśnictwo Dochody w tym dziale obejmują wpływy z dzierżawy obwodów łowieckich Dział 050 Rybołówstwo i rybactwo Dochody w tym dziale obejmują wpływy z różnych opłat w wysokości 10.000 zł z tytułu wydzierżawienia stawu w Dopiewie. Dział 600 Transport i łączność Dochody w tym dziale obejmują pozyskanie środków na realizację drogi w wysokości 200.000 zł; między innymi na realizację w Skórzewie ulica Batorowska wokół kościoła Ponadto Urząd planuje uzyskać dotację od starostwa Powiatowego w Poznaniu na dofinansowanie linii autobusowej do Lisówek w wysokości 25.000 zł Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Dochody w tym dziale obejmują wpływy z tytułu: 1) najmu i dzierżawy 2) odsetek od nieterminowych płatności 3) sprzedaży nieruchomości w gminie Dopiewo w łącznej wysokości 3.000.000 zł. Dział 710 Działalność usługowa Dochody w tym dziale obejmują wpływy z tytułu partycypowania przez Gminy Stęszew, Buk w kosztach utrzymania komisji urbanistyczno-architektonicznej w wysokości. Dział 750 Administracja publiczna Dochody w tym dziale obejmują: 1) dotację celową z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu administracji rządowej w wysokości 77.765 zł 2) wpływy z różnych dochodów Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Dochody w tym dziale obejmują dochody z mandatów nakładanych przez straż gminną w wysokości 20.000 zł. Dział 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem Dochody w tym dziale obejmują wpływy z tytułu: 1) podatków 2) udziału w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa (podatku dochodowego od osób fizycznych oraz podatku dochodowego od osób prawnych) w wysokości 26.360.459 zł; 3) opłat 4) odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat 5) wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu w wysokości 280.000 zł; 6) rekompensata utraconych dochodów w podatkach lokalnych na skutek zwolnień na mocy ustawy o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz o zatrudnieniu osób niepełnosprawnych z podatku od nieruchomości 2 S t r o n a
Rada Gminy Dopiewo podjęła uchwałę w sprawie zmiany wysokości podatków od nieruchomości oraz od środków transportowych. Planowane jest również podjęcie Uchwały w sprawie zmiany podatku rolnego. Dział 758 Różne rozliczenia Dochody w tym dziale obejmują: kwotę subwencji ogólnej ustalonej przez Ministerstwo Finansów w wysokości 17.154.867 zł odsetki od zgromadzonych środków na lokatach i rachunkach bankowych w wysokości 25.000 zł. grzywny i inne kary pieniężne w wysokości 60.000 zł Dział 801 Oświata i wychowanie Dochody w tym dziale obejmują: 1) wpływy z wynajmu 2) opłatę stałą oraz opłatę za wyżywienie wpłacaną przez rodziców do przedszkoli i oddziałów przedszkolnych 3) dotacje celowe na sfinansowanie kosztów pobytu na terenie Gminy Dopiewo dzieci niebędących jej mieszkańcami Dział 852 Pomoc społeczna Dochody w tym dziale obejmują dotacje celowe z budżetu państwa na: 1) świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 2) składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane przez Gminę Dopiewo za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne 3) zasiłki i pomoc w naturze w wysokości 4) wypłaty zasiłków stałych z pomocy społecznej 5) sfinansowanie w części kosztów działalności Ośrodka Pomocy Społecznej w Dopiewie w wysokości Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie pomocy społecznej Planowane są dochody z tytułu świadczonych usług przez publiczny Żłobek Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Dochody w tym dziale obejmują: 1) wpływy z opłaty produktowej 2) wpływ z opłaty za korzystanie ze środowiska 3) wpływy z tytułu wycinki drzew 4) dochody z tytułu zwrotu podatku VAT planowane jest uzyskanie dochodów w wysokości około 2.000.000 zł Dział 926 Kultura fizyczna i sport Dochody w tym dziale obejmują dochody realizowane przez GOSiR, w tym przede wszystkim dochody z tytułu: 1) najmu 2) świadczonych usług 3 S t r o n a
WYDATKI Przy planowaniu wydatków Gminy Dopiewo na 2014 rok uwzględniono w szczególności: 1) kwoty dotacji z budżetu państwa 2) przewidywane wykonanie wydatków w 2013 roku 3) przewidywany zakres świadczonych usług 4) wzrost liczby etatów w jednostkach organizacyjnych 5) minimalny wzrost wynagrodzeń 6) zwiększenie liczby uczniów w niepublicznych jednostkach oświatowych 7) zwiększenie wydatków w związku z oddaniem do użytku nowej Szkoły Podstawowej w Dąbrówce 8) zwiększenie wydatków z tytułu rozpoczęcia funkcjonowania dwóch przedszkoli publicznych prowadzonych przez osoby prywatne 9) prognozowany wzrost cen tego: Ogółem w budżecie Gminy na 2014 rok przyjęto wydatki w kwocie 81.092.937 zł, z Wydatki bieżące w wysokości Wydatki majątkowe w wysokości 59.197.927 zł 21.895.010 zł Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo Wydatki według działów Wydatki w tym dziale zaplanowano w szczególności na: 1) świadczenia na rzecz spółki wodnej w związku z korzystaniem przez Gminę z rowów melioracyjnych w wysokości 120.000 zł 2) wpłatę na rzecz Wielkopolskiej Izby Rolniczej (2% wpływów z podatku rolnego) w wysokości 12.000 zł 3) inwestycje w wysokości 8.254.000 zł. 4) wydatki związane z zadaniami, które będą realizowane w ramach Rozwoju Obszarów Wiejskich. Gmina składa wnioski na szereg zadań licząc na dofinansowanie ze źródeł zewnętrznych; planowane są wydatki w kwocie 552.690 zł; wykaz zadań ujęto w załączniku Nr 4 Dział 050 Rybołówstwo i rybactwo Zaplanowano wydatki w wysokości 10.000 zł na utrzymanie stawu w Dopiewie. Dział 600 Transport i łączność 1) komunikację autobusową ZTM oraz komunikację lokalną 2) bieżące utrzymanie dróg gminnych, w tym przede wszystkim: a) zimowe utrzymanie dróg, b) profilowanie i wałowanie dróg, c) remonty cząstkowe i utwardzanie nawierzchni dróg, d) oznakowanie dróg, e) czyszczenie nawierzchni ulic, f) koszenie poboczy i rowów, g) pielęgnacja drzewostanu, 4 S t r o n a
h) czyszczenie kanalizacji deszczowej; 3) inwestycje w wysokości 5.961.000 zł, w tym: a) w zakresie dróg powiatowych w wysokości 4.043.000 zł (w tym dotacja dla Starostwa Powiatowego na realizację ulicy Poznańskiej w Skórzewie) b) inwestycje w zakresie dróg gminnych w kwocie 1.918.000 zł ujęte w załączniku nr 4 do Uchwały Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa Wydatki w tym dziale zaplanowano głównie na: 1) odszkodowania za przejęte mienie; 2) opłatę za wyłączenie gruntów z produkcji rolnej; 3) koszty postępowania sądowego; 4) remont budynków komunalnych; 5) inwestycje w wysokości 150.000 zł; 6) wykupy gruntów w kwocie 200.000 zł Pozostałe wydatki obejmują przede wszystkim: 1) wykonanie tablic z nazwami ulic; 2) wykonanie operatów szacunkowych nieruchomości; 3) opłaty notarialne; 4) zakup energii dla budynków komunalnych; 5) podatek od nieruchomości; 6) koszty utrzymania budynków komunalnych. Dział 710 Działalność usługowa Wydatki w tym dziale zaplanowano głównie na: 1) opracowanie planów zagospodarowania przestrzennego i operatów szacunkowych nieruchomości 2) opracowania decyzji o warunkach zabudowy i zagospodarowania terenu i operatów szacunkowych nieruchomości 3) opracowania geodezyjne i kartograficzne 4) prace Komisji Urbanistycznej 5) utrzymanie cmentarzy wojennych Dział 750 Administracja publiczna 1) realizację zadań zleconych przez Urząd Wojewódzki w wysokości 77.765 zł (wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń) 2) Radę Gminy w wysokości 312.000 zł, w tym na diety dla radnych 3) działalność Urzędu Gminy w wysokości 6.479.000 zł (wynagrodzenia i pochodne, wypłaty nagród jubileuszowych oraz wypłaty odpraw, a także utrzymanie budynku, zakup materiałów, szkolenia, podróże służbowe, opłaty pocztowe i telekomunikacyjne, obsługa prawna, zakup akcesoriów komputerowych, zakup urządzeń i oprogramowania, opłaty na PFRON, opłaty sądowe); 4) promocję gminy w wysokości (m.in. materiały reklamowe, foldery o Gminie, organizacja imprez, współpraca z gminami partnerskimi, opłaty za przystąpienie do konkursów); 5) pozostałą działalność (m.in.: diety dla sołtysów, ubezpieczenie OC Gminy z tytułu prowadzenia działalności i posiadania mienia, organizację uroczystości gminnych, składki członkowskie do stowarzyszeń i związku gmin, funkcjonowanie Młodzieżowej Rady Gminy); 6) wydatki majątkowe w wysokości 239.000 zł. 5 S t r o n a
Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa Wydatki w tym dziale zaplanowano w wysokości 3.214 zł na realizację zadania zleconego - aktualizacja spisu wyborców (wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń). Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa 1) realizację zadań z zakresu obrony cywilnej w wysokości 15.000 zł, 2) rezerwę celową na realizację zadań związanych z zarządzaniem kryzysowym w wysokości 150.000 zł, 3) wydatki związane z utrzymaniem trzech jednostek ochotniczej straży pożarnej w Dopiewie, Zakrzewie, Palędziu w wysokości 501.860 zł, w tym przede wszystkim: a) wynagrodzenia i pochodne b) ryczałty za pożary i szkolenia c) koszty mediów w wysokości d) zakup wyposażenia, paliwa i pozostałych materiałów e) remonty i naprawy f) ubezpieczenia sprzętu i strażaków g) badania lekarskie strażaków h) dotacje dla OSP Dopiewo, Zakrzewo i Palędzie na zakup wyposażenia 51.950 zł 4) utrzymanie straży gminnej w wysokości 531.000 zł, w tym wynagrodzenie osobowe i pochodne Dział 757 Obsługa długu publicznego Wydatki w tym dziale zaplanowano na odsetki od pożyczek otrzymanych z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, kredytów i emisji obligacji w łącznej wysokości 2.000.000 zł. Dział 758 Różne rozliczenia 1) rezerwę ogólną na nieprzewidziane wydatki w wysokości 200.000 zł; 2) rezerwy celowe w wysokości 100.000 zł na wydatki majątkowe Dział 801 Oświata i wychowanie 1) utrzymanie szkół podstawowych, w tym wydatki na wynagrodzenia i pochodne, dotację dla niepublicznej szkoły oraz wydatki majątkowe; należy podkreślić, że wydatki na utrzymanie szkół zwiększane są corocznie 2) utrzymanie dwóch gimnazjów, w tym wydatki na wynagrodzenia i pochodne oraz wydatki majątkowe jak i wydatki inwestycyjne na realizację kolejnej szkoły w Gminie Dopiewo 3) utrzymanie trzech przedszkoli, w tym wydatki na wynagrodzenia i pochodne, dotacje dla niepublicznych przedszkoli 4) utrzymanie trzech przedszkoli przy szkołach podstawowych 5) dotacje na utrzymanie dwóch przedszkoli publicznych prowadzonych przez osoby prywatne 6) dowożenie uczniów do szkół 7) dotacje dla gmin na pobyt dzieci z gminy Dopiewo w publicznych i niepublicznych przedszkolach i oddziałach przedszkolnych mieszczących się na ich terenie; 6 S t r o n a
Dział 851 Ochrona zdrowia 1) zwalczanie narkomanii (zadanie realizowane w ramach Gminnego Programu Przeciwdziałania Narkomanii) 2) przeciwdziałanie alkoholizmowi (zadanie realizowane w ramach Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych) 3) dotację w ramach przyjętego programu współpracy Gminy Dopiewo z organizacjami pozarządowymi oraz z innymi podmiotami na przyjęty priorytet działania na rzecz osób niepełnosprawnych w wysokości 25.000 zł. Dział 852 Pomoc społeczna Wydatki w tym dziale zaplanowano głównie na: 1) świadczenia społeczne w związku z obowiązkiem ponoszenia przez Gminę Dopiewo kosztów pobytu pensjonariuszy w domach pomocy społecznej (dotyczy pensjonariuszy, którzy są mieszkańcami Gminy Dopiewo) 2) przeciwdziałanie przemocy w rodzinie 3) świadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego wraz z kosztami obsługi 4) składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne 5) zasiłki okresowe i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 6) dodatki mieszkaniowe 7) zasiłki stałe 8) utrzymanie Ośrodka Pomocy Społecznej. Na wydatki składają się głównie wydatki na wynagrodzenia i pochodne, a także wydatki na energię elektryczną, gaz i wodę, zakup materiałów, opłaty telefoniczne, podróże służbowe; 9) usługi opiekuńcze 10) dożywianie w wysokości. Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej Wydatki w tym dziale obejmują dotację dla Miasta Pognania na pokrycie kosztów utrzymania dzieci z terenu Gminy Dopiewo uczęszczających do żłobków na terenie Miasta Poznania oraz utrzymanie żłobka publicznego. Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza Wydatki w tym dziale zostały zaplanowano wydatki na: 1) utrzymanie świetlic szkolnych 2) wypoczynek dla dzieci i młodzieży szkolnej Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Wydatki w tym dziale zaplanowano głównie na: 1) gospodarkę odpadami 2) składkę członkowską do związku gmin SELEKT 3) oczyszczanie wsi a) opróżnianie i zakup koszy przydrożnych b) likwidacja dzikich wysypisk śmieci 4) koszty opieki nad bezdomnymi psami 5) utrzymanie zieleni, w tym przede wszystkim: a) pielęgnacja i nasadzenia krzewów i drzew, b) zakup wyposażenia na place zabaw 7 S t r o n a
c) pielęgnacja terenów zielonych i utrzymanie porządku na terenie placów zabaw, 6) oświetlenie ulic, placów i dróg (energia elektryczna) 7) remonty i konserwacje oświetlenia ulicznego 8) opłaty za korzystanie ze środowiska w wysokości 9) inwestycje w wysokości 383.770 zł Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego 1) dotację dla Gminnej Biblioteki w Dopiewie 2) wydatki majątkowe przeznaczone na budynek szkoły w Dąbrówce 3) dotacje w ramach przyjętego programu współpracy gminy Dopiewo z organizacjami pozarządowymi oraz z innymi podmiotami na przyjęty priorytet działania na upowszechnianie kultury w wysokości 100.000 zł; Pozostała działalność z zakresu kultury i sztuki obejmuje organizację festynów i imprez kulturalnych, organizację dożynek, wymianę kulturalną z zaprzyjaźnionymi gminami, utrzymanie świetlic. Dział 926 Kultura fizyczna i sport Wydatki w tym dziale zaplanowano między innymi na: 1) utrzymanie Gminnego Ośrodka Sportu i Rekreacji w Dopiewie (głównie wydatki na wynagrodzenia i pochodne, zakup energii, remonty a także: zakup wyposażenia, zakup materiałów, opłaty telefoniczne, podróże służbowe, ubezpieczenie oraz wydatki majątkowe) 2) dotacje w ramach przyjętego programu współpracy gminy Dopiewo z organizacjami pozarządowymi oraz z innymi podmiotami na przyjęty priorytet działania na upowszechnianie kultury fizycznej i sportu oraz dotacje udzielane na podstawie ustawy o sporcie w wysokości 550.000 zł Pozostałe wydatki obejmują organizację turniejów sportowych, imprez rekreacyjnych, utrzymanie boisk wiejskich. WYNIK BUDŻETU W budżecie planuje się deficyt budżetu w wysokości 4.812.131 zł, który zostanie pokryty zobowiązaniami zaciągniętymi z tytułu emisji obligacji i kredytu długoterminowego. PRZYCHODY i ROZCHODY Planowane przychody w 2014 roku wynosić będą 10.000.000 zł i pochodzić będą z tytułu: pożyczek z WFOŚiGW, emisji obligacji komunalnych oraz kredytu długoterminowego. Rozchody w 2014 r. obejmują spłatę kredytów, pożyczek oraz obligacji komunalnych w wysokości 5.187.869 zł. WYDATKI MAJĄTKOWE 2014 Wydatki majątkowe na 2014 rok ujęto w Załączniku Nr 4 do Projektu Uchwały budżetowej na 2014 rok. WYDATKI MAJĄTKOWE 2013 8 S t r o n a
Zgodnie ze sprawozdaniem Rb 28S za III kwartały 2013 roku wykonanie wydatków majątkowych w tym okresie wyniosło 25,45 % planu na 2013 rok. Wykonanie poszczególnych zadań ujęto w Załączniku do niniejszego materiału. DOCHODY i WYDATKI za III kwartały 2013 Urząd Gminy przedkłada sprawozdania: a) Rb 27S z wykonania dochodów w III kwartałach 2013 roku b) Rb 28S z wykonania wydatków w III kwartałach 2013 roku PLANY FINANSOWE JEDNOSTEK BUDŻETOWYCH i INSTYTUCJI KULTURY Urząd Gminy przedkłada plany finansowe na 2014 rok złożone przez: a) Jednostki oświatowe b) GOSiR c) Ośrodek Pomocy Społecznej d) Instytucję Kultury Bibliotekę Publiczną INFORMACJA o SYTUACJI FINANSOWEJ GMINY Zgodnie z Uchwałą budżetową na 2013 rok Gmina ma prawo zaciągnąć w roku budżetowym 2013 nowe zobowiązania w wysokości 3.000.000 zł. Aktualnie Gmina jest po postępowaniu przetargowym na kredyt długoterminowy w wysokości 2.500.000 zł. W najbliższych dniach zawarta zostanie Umowa kredytowa z bankiem wybranym w postępowaniu. Planowane jest zaciągnięcie do końca roku pożyczki w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Poznaniu. W Uchwale budżetowej figuruje również zapis o konieczności spłaty rat kapitałowych (kredyty, pożyczki, obligacje) w wysokości 4.894.047 zł. W przypadku zaciągnięcia nowych zobowiązań (w pełnej wysokości tj. 3.000.000 zł) oraz spłacie rat to poziom długu na koniec 2013 roku wynosił będzie 35.329.268 zł. Wskaźnik zadłużenia będzie na poziomie 46,79 % przy max wskaźniku 60 % do dochodów ogółem. Gmina w 2013 roku przeznaczy na obsługę zadłużenia 2.100.000 zł. Wskaźnik obsługi długu na koniec 2013 roku wynosić będzie 9,26 % przy max wskaźniku 15 %. Przy założeniu zaciągnięcia w 2014 roku nowych zobowiązań w wysokości 10.000.000 zł i spłacie w tym samym roku 5.187.869 zł (czyli zwiększenie długu o 4.812.131 zł) to wskaźnik zadłużenia na koniec roku wynosić będzie 54,08 %, natomiast wskaźnik obsługi zadłużenia wyniesie 9,28 %. Należy równocześnie zaznaczyć, że wskaźniki zadłużenia i obsługi zadłużenia (60 % i 15 %) nie będą miały zastosowania od 1 stycznia 2014 roku. Od nowego roku budżetowego funkcjonować będzie INDYWIDUALNY WSKAŹNIK ZADŁUŻENIA. W kolejnych latach w Wieloletniej Prognozie Finansowej nie zaplanowano zaciągania zobowiązań. UCHWAŁY o STAWKACH PODATKÓW i OPŁATACH LOKALNYCH Urząd przedkłada Uchwały o stawkach podatków od nieruchomości oraz od środków transportowych podjęte przez Radę Gminy Dopiewo w 2013 roku a dotyczące stawek na 9 S t r o n a
2014 rok oraz Projekt Uchwały w sprawie podatku rolnego. Projekt będzie procedowany na najbliższej sesji Rady Gminy Dopiewo. PRZEWIDYWANE WYKONANIE BUDŻETU w 2013 roku Urząd Gminy Dopiewo planuje wykonanie wydatków i dochodów budżetowych w wysokości 100 % planu. 10 S t r o n a