Poz. 2735. BUDIMEX SA TÉCNICAS REUNIDAS SA - TURÓW Spółka cywilna w Warszawie. [BMSiG-21044/2016] SPRAWOZDANIE FINANSOWE za okres od 4 grudnia 2014 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej Sprawozdanie z sytuacji finansowej AKTYWA Nota 31 grudnia 2015 roku AKTYWA TRWAŁE (długoterminowe) Rzeczowe aktywa trwałe 11 1 200 Wartości niematerialne 12 66 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 13 1 056 AKTYWA TRWAŁE (długoterminowe) ogółem 2 322 AKTYWA OBROTOWE (krótkoterminowe) Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 13 16 104 Kwoty należne od odbiorców z tytułu umów o budowę 19 27 429 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 14 122 899 166 432 AKTYWA OBROTOWE (krótkoterminowe) ogółem 166 432 SUMA AKTYWÓW 168 754 KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA Nota 31 grudnia 2015 roku KAPITAŁ WŁASNY Kapitał podstawowy 15 5 Zyski/(straty) zatrzymane 15 5 031 KAPITAŁ WŁASNY ogółem 5 036 ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Kaucje z tytułu umów o budowę 21 43 Rezerwy na zobowiązania długoterminowe i inne obciążenia 18 170 Zobowiązania długoterminowe ogółem 213 99
MSIG 17/2017 (5154) poz. 2735 2735 Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 17 20 779 Kaucje z tytułu umów o budowę 21 31 Przychody przyszłych okresów 20 142 695 Zobowiązania krótkoterminowe ogółem 163 505 ZOBOWIĄZANIA ogółem 163 718 SUMA KAPITAŁU WŁASNEGO I ZOBOWIĄZAŃ 168 754 Rachunek zysków i strat Działalność kontynuowana Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług oraz towarów i materiałów 22 51 648 Koszty sprzedanych produktów i usług oraz towarów i materiałów 23 (48 029) Zysk brutto ze sprzedaży 3 619 Koszty ogólnego zarządu 23 (918) Pozostałe przychody operacyjne 24 - Pozostałe koszty operacyjne 24 - Zysk z działalności operacyjnej 2 701 Przychody finansowe 25 2 330 Koszty finansowe 25 - Zysk brutto 5 031 Podatek dochodowy 26 - Zysk netto z działalności kontynuowanej 5 031 Zysk netto za okres 5 031 Sprawozdanie z całkowitych dochodów Zysk netto za okres 5 031 Inne całkowite dochody netto - Całkowite dochody za okres 5 031 MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 25 STYCZNIA 2017 R. 100
Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym Kapitał podstawowy Zyski zatrzymane Razem Stan na 4 grudnia 2014 roku - - - Zysk za okres - 5 031 5 031 Inne całkowite dochody - - - Całkowite dochody za okres - 5 031 5 031 Wkłady wniesione przez wspólników 5-5 Stan na 31 grudnia 2015 roku 5 5 031 5 036 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Zysk netto przed opodatkowaniem 5 031 Korekty o: Amortyzację 23 140 Zmiana stanu rezerw 171 Wynik operacyjny przed zmianami w kapitale obrotowym 5 342 Zmiana stanu należności i kaucji z tytułu umów o budowę (17 160) Zmiana stanu kaucji z tytułu umów o budowę oraz zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 20 852 Zmiana stanu kwot należnych z tytułu umów o budowę (27 429) Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów 142 695 ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 124 300 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (1 406) ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z/WYKORZYSTANE W DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (1 406) PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ Wniesione wkłady 5 ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO WYKORZYSTANE W DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ 5 PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM 122 899 Różnice kursowe netto - ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA POCZĄTEK OKRESU 14 - ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA KONIEC OKRESU 14 122 899 101
MSIG 17/2017 (5154) poz. 2735 2735 Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta dla Wspólników Budimex SA, Técnicas Reunidas SA - Turów Spółka Cywilna Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Spółki Budimex SA, Técnicas Reunidas SA - Turów Spółka Cywilna z siedzibą w Warszawie przy ulicy Stawki 40 (dalej Spółka ), na które składają się sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2015 roku, rachunek zysków i strat, sprawozdanie z całkowitych dochodów, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od 4 grudnia 2014 roku do 31 grudnia 2015 roku oraz informacje dodatkowe, obejmujące informacje o przyjętej polityce rachunkowości i inne informacje objaśniające w zakresie wymaganym przez Międzynarodowe Standardy Rachunkowości, Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej oraz związane z nimi interpretacje ogłoszone w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej. Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami sprawozdania finansowego odpowiedzialni są Wspólnicy Spółki. Wspólnicy Spółki są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie spełniało wymagania przewidziane w ustawie z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz. 330 z późniejszymi zmianami), zwanej dalej Ustawą o rachunkowości. Naszym zadaniem było zbadanie i wyrażenie opinii o zgodności sprawozdania finansowego z przyjętymi przez Spółkę zasadami (polityką) rachunkowości oraz czy przedstawia ono rzetelnie i jasno, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy Spółki oraz o prawidłowości ksiąg rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: - rozdziału 7 Ustawy o rachunkowości, - krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie sprawozdania finansowego zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność pozwalającą na wyrażenie opinii o sprawozdaniu. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie poprawności zastosowanych przez Spółkę zasad (polityki) rachunkowości i znaczących szacunków, sprawdzenie - w przeważającej mierze w sposób wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych, z których wynikają liczby i informacje zawarte w sprawozdaniu finansowym, jak i całościową ocenę sprawozdania finansowego. Uważamy, że badanie dostarczyło wystarczającej podstawy do wyrażenia opinii. Naszym zdaniem zbadane sprawozdanie finansowe we wszystkich istotnych aspektach: - przedstawia rzetelnie i jasno informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2015 roku, jak też jej wyniku finansowego za okres od 4 grudnia 2014 roku, - zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w zakresie nieuregulowanym w tych standardach - stosownie do wymogów Ustawy o rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, - jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami umowy Spółki. Wojciech Kłys Kluczowy Biegły Rewident przeprowadzający badanie nr ewidencyjny 11775 W imieniu Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. - podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych wpisanego na listę podmiotów uprawnionych prowadzoną przez KRBR pod nr. ewidencyjnym 73: Zbigniew Adamkiewicz - Wiceprezes Zarządu Deloitte Polska Spółka z o.o. - komplementariusza Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY 25 STYCZNIA 2017 R. 102
Uchwała Steering Commitee Budimex SA, Técnicas Reunidas SA - Turów SC z dnia 27 czerwca 2016 roku w sprawie: rozpatrzenia i zatwierdzenia sprawozdania finansowego Budimex SA, Técnicas Reunidas SA - Turów SC za okres od 4 grudnia 2014 roku. Na podstawie pkt 4.1.4 Umowy Spółki ( Internal Partnership Agreement ) Steering Commitee uchwala, co następuje: 1 Zatwierdza się, po uprzednim rozpatrzeniu, sprawozdanie finansowe Spółki za okres od 4 grudnia 2014 roku do 31 grudnia 2015 roku. W skład sprawozdania finansowego wchodzą: 1. sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2015 roku, które po stronie aktywów, jak również kapitału własnego i zobowiązań wykazuje kwotę 168.754 tysiące złotych (sto sześćdziesiąt osiem milionów siedemset pięćdziesiąt cztery tysiące złotych), 2. rachunek zysków i strat za okres od 4 grudnia 2014 roku, wykazujący zysk netto w kwocie 5.031 tysięcy złotych (pięć milionów trzydzieści jeden tysięcy złotych), 3. sprawozdanie z całkowitych dochodów od 4 grudnia 2014 roku wykazujące całkowity dochód ogółem w kwocie 5.031 tysięcy złotych (pięć milionów trzydzieści jeden tysięcy złotych), 4. sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres od 4 grudnia 2014 roku, wykazujące zwiększenie kapitału własnego w kwocie 5.036 tysięcy złotych (pięć milionów trzydzieści sześć tysięcy złotych), 5. sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od 4 grudnia 2014 roku, wykazujące stan środków pieniężnych w kwocie 122.899 tysięcy złotych (sto dwadzieścia dwa miliony osiemset dziewięćdziesiąt dziewięć tysięcy złotych), 6. dodatkowe informacje i objaśnienia. Sprawozdanie finansowe Budimex SA, Técnicas Reunidas SA - Turów SC za okres od 4 grudnia 2014 roku do 31 grudnia 2015 roku zostało zbadane przez niezależnego biegłego rewidenta. 2 Zysk Spółki w kwocie 5.031 tysięcy złotych (pięć milionów trzydzieści jeden tysięcy złotych) postanawia się przeznaczyć na dokonanie wypłaty na rzecz Partnerów w proporcji wynikającej z 4 Umowy Spółki, tj. 50% dla każdego z Partnerów, nie później niż do dnia 30.06.2016. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. Załączniki - 2 szt.: Zał. nr 1 - Sprawozdanie finansowe za okres od 4 grudnia 2014 roku. Zał. nr 2 - Opinia niezależnego biegłego rewidenta i raport z badania sprawozdania finansowego Spółki Budimex SA za okres od 4 grudnia 2014 roku. Piotr Świecki Lorenzo Ramos Viesca Teodoro Marcos Escudero Javier Pisa 103