Vademecum Księgowego - Podatki

Transkrypt

1 Vademecum Księgowego - Podatki Informacje ogólne Miejscowość: Polanica Zdrój Termin: Cena: 2490 PLN + 23% VAT Każdy uczestnik otrzymuje certyfikat ukończenia szkolenia. Prowadzący Ekspert Instytutu z zakresu podatków Doradca Podatkowy Absolwentka Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu Specjalizacja Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności: w podatku VAT oraz w podatkach dochodowych, dokumentacji cen transferowych, rachunkowości oraz przekształceniach form organizacyjno-prawnych. Doświadczenie zawodowe Wiedza i doświadczenie to ponad 7-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT jak i materiałów na kursy dla administracji podatkowej organizowanej przez Ministerstwo Finansów. O szkoleniu Przedmiotem szkolenia "Vademecum Księgowego - Podatki " jest przedstawienie uczestnikom najnowszych zmian w zakresie podatku VAT oraz JPK (Jednolity Plik Kontrolny), a także aktualnych problemów związanych z rozliczaniem podatku VAT, determinowanych w szczególności działaniem organów podatkowych oraz orzecznictwem Ministra Finansów, sądów administracyjnych oraz Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej. Szkolenie nakierowane jest na aspekty praktyczne, tj. zarówno przedstawienie danej problematyki, jak i możliwych sposobów postępowania z nią związanych. W trakcie szkolenia jego uczestnicy będą mieli również możliwość pozyskania informacji co do kierunków i sposobów podejmowania działań kontrolnych przez organy podatkowe lub organy kontroli skarbowej, a także planowanych, kolejnych zmian w ustawie o VAT. Skolenie ma również wyjaśnić jak poradzić sobie z korektą w okresie przejściowym stosowania nowych przepisów i czy z dniem 1 stycznia 2017 można zaliczyć w koszty wszystkie niezapłacone faktury. W ciągu ostatnich kilku lat problem korekty przychodów i kosztów dał się we znaki wszystkim podatnikom. Od 2017 roku zasady dokonywania korekt zostają zmienione, zmieniają się limity transakcji gotówkowych, co powoduje dalsze konsekwencje w podatkach dochodowych. Sporo nowości czeka nas w tematyce cen transferowych, zmianom ulegają także stawki podatku CIT, w zakresie wprowadzenia nowej obniżonej stawki. Uzupełnieniem tematyki zmian będzie także wskazanie najnowszych trendów interpretacyjnych z 2016 r. w wielu ważnych tematach m.in. braku przychodów z nieodpłatnych świadczeń, imprez integracyjnych, samochodów służbowych używanych w celach prywatnych oraz kontrowersyjnych rozstrzygnięć dotyczących usług opodatkowanych podatkiem u źródła. Program Podatek VAT Planowane zmiany w zakresie podatku VAT na 2018

2 Split payment podzielona płatność zasady stosowania (dobrowolność czy przymus) katalog transakcji, których dotyczy Split payment rachunek VAT stosowanie Split payment a termin zwrotu nadwyżki podatku naliczonego dokonywanie płatności przy wykorzystaniu Split-payment odpowiedzialność solidarna podmiotu trzeciego (odbiorcy płatności) zasady wykorzystywania środków pieniężnych zgromadzonych na rachunku VAT termin wejścia w życie Split payment oraz przepisy przejściowe korzyści i niedogodności związane ze stosowaniem Split payment zmiany w zakresie katalogu towarów podlegających opodatkowaniu według obniżonej stawki VAT 0% stawka VAT dla poszkodowanych w wyniku klęski żywiołowej zwolnienia dla kas fiskalnych w 2018 kasy fiskalne on-line w kontekście 2018 PKWiU dla celów podatku VAT w 2018 należyta staranność prace nad katalogiem przesłanek pozostałe koncepcje zmian (m.in. Centralny Rejestr Faktur, jednolity model faktur w stosunkach z administracją publiczną; JPK-paragony itd.) 2. Aktualne problemy z zakresu podatku VAT w kontekście praktyki oraz orzecznictwa organów podatkowych i sądów administracyjnych, m.in.: kontrakt menedżerski a podatek VAT odszkodowanie za rozwiązanie umowy ujmowanie kosztów dodatkowych w treści faktury korekta WNT oraz import usług wykonawca a podwykonawca usług budowlanych wynajem pracowników, sprzętu budowlanego itd. a odwrotne obciążenie pierwsze zasiedlenie budynku, budowli lub ich części przyporządkowanie transportu w transakcji łańcuchowej (szeregowej) rozliczanie faktur korygujących usługi rozliczane okresowo a moment powstania obowiązku podatkowego moment wykonania usługi a protokół jej odbioru refakturowanie związek nabywanych usługi i towarów z czynnościami opodatkowanymi należyta staranność jako praktyczna przesłanka dla skorzystania z prawa do odliczenia podatku naliczonego rozliczanie faktur korygujących w zakresie transakcji podlegających odwrotnemu obciążeniu anulowanie faktur odliczanie podatku naliczonego z faktur wystawionych przez podmiot niebędący podatnikiem VAT czynnym korekta deklaracji a korekta JPK-ewidencja VAT Podatek CIT Jak będą opodatkowane aporty i wymiany udziałów od 2017 roku? 2. Wprowadzenie obniżonej 15 proc. stawki podatku CIT dla tzw. małych podatników oraz dla podatników rozpoczynających działalność w pierwszym roku podatkowym 3. Rabaty, opusty cenowe, zwroty towarów, premie pieniężne, skonta w praktyce po zmianach w 2016 r. 4. Ceny transferowe po zmianach od 2017 roku. Kto jest zobligowany do tworzenia dokumentacji na nowych zasadach? 5. Nowe zasady odliczania od podstawy opodatkowania kosztów poniesionych przez podatnika na działalność badawczo-rozwojową oraz likwidacja ulgi na nowe technologie. Jak ja zastosować przy wyliczaniu CIT-8 za 2016 rok? 6. Świadczenia na rzecz pracowników oraz rozliczanie działań marketingowych Wynagrodzenia i składki moment ujęcia w kosztach podatkowych Tzw. premie z zysku a koszty podatkowe Świadczenia dodatkowe (m.in. imprezy integracyjne, szkolenia, ubezpieczenia dodatkowe, działania socjalne, świadczenia na rzecz członków zarządów i rad nadzorczych, podróże służbowe) omówienie skutków wyroku Trybunału Konstytucyjnego z dnia 8 lipca 2014 r. skutki w PIT i CIT 7. Rozliczanie działań marketingowych na gruncie CIT konsumpcja z kontrahentami, prezenty i gadżety, sponsoring, organizacja i udział w targach / szkoleniach / konferencjach 8. Samochody w działalności gospodarczej (m.in. częściowe odliczenie VAT a koszty w CIT, amortyzacja i ubezpieczenie, leasing a dzierżawa / najem, samochody służbowe na cele prywatne, paliwo, dodatkowe wydatki, nieodliczony vat a koszty podatkowe) 9. Zasady zaliczania do kosztów uzyskania przychodów wydatków na przedszkola, żłobki, kluby dziecięce, wynajęcie dziennego opiekuna itp. w świetle zmian od 2016 r., zasady zwolnienia z PIT 10. Zmiana zasad stosowania skali podatkowej i kwoty wolnej konsekwencje dla PŁATNIKA i w zeznaniach rocznych za rok 2017 oraz zasady ustalania zaliczki na PIT po zmianach w zakresie skali podatkowej 11. Wpływ rewolucyjnego wyroku Trybunału Konstytucyjnego na brak powstawania przychodu po stronie pracowników z tytułu

3 świadczeń nieodpłatnych (bardzo liczne wyroki sądów administracyjnych) 12. Zmiany w zasadach stosowania 50% kosztów uzyskania dla niektórych podatników 13. Problemy podatkowe w orzecznictwie sądowym i interpretacjach podatkowych w 2016 r., m.in.: Moment rozpoznania przychodu w CIT, a moment wykonania usługi w podatku VAT Nowy trend interpretacyjny w zakresie nieodpłatnych świadczeń przy członku zarządu spółki kapitałowej pełniącym swą funkcję nieodpłatnie Jak długo fiskus może weryfikować stratę podatkową? Straty w kosztach uzyskania przychodów Cashpooling a cienka kapitalizacja zmiana linii orzeczniczej Sprzedaż dotowanego środka trwałego a koszty uzyskania przychodów Harmonogram Istnieje możliwość skorzystania z transportu. Osoby zainteresowane prosimy o kontakt telefoniczny lub owy kolacja śniadanie szkolenie obiad kolacja śniadanie wycieczka kolacja śniadanie szkolenie obiad Cena obejmuje: szkolenie materiały szkoleniowe 3 noclegi w pokojach 2-osobowych wyżywienie korzystanie z atrakcji oferowanych przez hotel UWAGA Istnieje możliwość udziału w szkoleniu bez wycieczki z rozszerzoną częścią merytoryczną. Dla osób zainteresowanych takim wariantem przygotowujemy indywidualny harmonogram. Podana cena nie obejmuje wówczas kosztów noclegu oraz wyżywi Warunki uczestnictwa Podstawą wzięcia udziału w szkoleniu jest przesłanie wypełnionej karty zgłoszenia oraz dokonanie opłaty na konto po otrzymaniu potwierdzenia uczestnictwa. Karta zgłoszenia ma formę umowy zawartej pomiędzy firmą zgłaszającą a Instytut Szkoleniowy A&D Sp. z o.o. W przypadku nie otrzymania potwierdzenia uczestnictwa 3 dni robocze przed szkoleniem, prosimy o kontakt telefoniczny. Warunki rezygnacji Rezygnacja musi nastąpić w formie pisemnej (faksem) najpóźniej na 7 dni roboczych przed rozpoczęciem szkolenia. Rezygnacja w terminie późniejszym lub niestawienie się na szkolenie, wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów organizacyjnych w wysokości 100%. Odwołanie szkolenia Organizator zastrzega sobie prawo do: odwołania szkolenia najpóźniej 3 dni robocze przed jego terminem, z przyczyn niezależnych od niego zmiany terminu zajęć jeśli wykładowca z przyczyn losowych nie będzie mógł poprowadzić szkolenia. Uczestnicy zajęć niezwłocznie zostaną poinformowani o tym fakcie. Zamówienie Miejscowość: Polanica Zdrój Termin: Cena: 2490 PLN2490 PLN Hotel SPA Dr Irena Eris*****

4 Najnowszy, pierwszy pięciogwiazdkowy hotel należący do Dr Irena Eris. Ośrodek jest położony w przepięknym otoczeniu kurortu polanickiego, stwarza jedyne w swoim rodzaju warunki do wypoczynku i odnowy biologicznej. Gwarantuje komfort pobytu we wspaniałych pokojach i apartamentach, wyposażonych we wszelkie udogodnienia. Hotel Spa Dr Irena Eris Polanica Zdrój to nowy wymiar luksusu. Na sześciu kondygnacjach rozmieszczono ekskluzywne atrakcje, których jedynym celem jest relaks i przyjemność Gości. Wodnego odprężenia dostarcza Centrum SPA z kompleksem saun, jacuzzi oraz basenami. Kosmetyczny Instytut Dr Irena Eris oferuje szeroką gamę zabiegów pielęgnacyjnych i poprawiających wygląd, masaży, kuracji spa oraz zabiegów medycyny estetycznej. W Centrum SPA znajduje się: basen basen z masażem wodnym 2 wewnętrzne jacuzzi całoroczne jacuzzi zewnętrzne zespół saun: fińska infrared sanarium z widokiem na park łaźnia rzymska studnia chłodząca misa lodową górski strumień strefa relaksu Do dyspozycji gości są również: sala fitness studio cardio sala do squasha kort tenisowy

5

6

7 Nove Mesto oraz Nachod Nove Mesto - perła architektury renesansowej w Czechach. Średniowieczne miasto na skale o wysokości około 40 m. otoczone z trzech stron rzeką Metują, założone w 1501 r. Rynek z renesansowymi szczytami i barokowymi podcieniami, miejski zespół zabytkowy, gotycki Kościół Trójcy Przenajświętszej- założony w 1513 r., renesansowy zamek i ogród. Nachod - przygraniczne miasto powiatowe, gród z XIII wieku przebudowany na zamek, teatr secesyjny, gotycki Kościół Św. Wawrzyńca, centrum turystyczne i handlowe Kontakt tel.: biuro@ad.edu.pl Instytut Szkoleniowy A&D Sp. z o.o. ul. Nowolipki 28A/16, Warszawa tel.: , faks: biuro@ad.edu.pl