O B J A Ś N I E N I A do projektu budżetu gminy Mniów na rok 2009

Transkrypt

1 O B J A Ś N I E N I A do projektu budżetu gminy Mniów na rok 2009 Projekt budżetu gminy został opracowany w oparciu o : - ustawę z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym, - ustawę z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych, - ustawę z dnia 13 listopada 2003 roku o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, - rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 14 czerwca 2006 roku w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych, - pisma Ministra Finansów ST3/4820/1/2009 z 31 stycznia 2009 roku w sprawie ustalenia rocznych kwot subwencji wyrównawczej, równoważącej i oświatowej oraz udziałów we wpływach w podatku dochodowym od osób fizycznych na rok 2009, - pisma Wojewody Świętokrzyskiego znak: FN.I /09 z 6 lutego 2009 roku w sprawie określenia wielkości dotacji celowych na 2009 rok, - pisma Krajowego Biura Wyborczego Delegatury w Kielcach Znak: DKC.3101/7/2009 z 12 lutego 2009 roku informujące o ostatecznej kwocie dotacji na zadania zlecone w 2009 roku. Powyższe przepisy określają zasady i sposób tworzenia budżetów samorządowych. D O C H O D Y B U D Ż E T U Ustawa o dochodach jednostek samorządu terytorialnego określa źródła dochodów j.s.t. oraz zasady ustalania i gromadzenia tych dochodów. Źródła dochodów zostały w ustawie sklasyfikowane zgodnie z Konstytucją RP i są nimi: - dochody własne, - subwencje ogólne, - dotacje celowe. Dochody budżetu ustalono w kwocie z czego dochody bieżące wynoszą zł natomiast dochody majątkowe wynoszą zł. Szczegółowo dochody budżetu wg działów i źródeł klasyfikacji budżetowej ilustruje załącznik Nr 1 do uchwały budżetowej. I. Dochody w ogólnej kwocie zł planuje się osiągnąć w: - w Dz. 010 Rolnictwo i łowiectwo dochody majątkowe w kwocie zł to wpłaty społecznego komitetu budowy wodociągu Mniów ul. Zielona. - w Dz. 020 Leśnictwo w kwocie zł z tytułu wpłat czynszów za dzierżawę obwodów łowieckich. - w Dz. 700 Gospodarka mieszkaniowa dochody bieżące w kwocie zł z tytułu wpływów opłat za zarząd i użytkowanie wieczyste zł, dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych zł i odsetki od nieterminowych wpłat 55 zł. Powyższe dochody zostały wyliczone na podstawie zawartych umów i aktów notarialnych. Ponadto zaplanowano dochody majątkowe w kwocie zł z tytułu planowanej sprzedaży działki w Mniowie dla poczty. - w Dz. 710 Działalność usługowa w kwocie zł jest to dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej na cmentarze. - w Dz. 750 Administracja publiczna w kwocie zł, na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej urzędy wojewódzkie zł, 5% dochodów - 1 -

2 uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej (opłaty za wydanie dowodów osobistych) zł, wpływy z wpłat za wydane specyfikacje przetargowe 100 zł, wpływy z usług zł, wpływy z różnych dochodów zł. - w Dz. 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej kontroli, i ochrony prawa oraz sądownictwa w kwocie zł, na aktualizację stałego rejestru wyborców w gminie z Krajowego Biura Wyborczego w Kielcach. - w Dz. 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem w kwocie zł, w tym : a) podatek od działalności gospodarczej wpływy z karty podatkowej w kwocie zł, skalkulowano na podstawie przewidywanego wykonania roku 2008 w oparciu o sprawozdanie o dochodach z urzędu skarbowego i odsetki od nieterminowych wpłat podatku z karty 200 zł, b) wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych ustalono w kwocie zł, w tym: podatek od nieruchomości zł, podatek rolny zł, podatek leśny zł, podatek od środków transportowych zł, opłata eksploatacyjna zł, podatek od czynności cywilnoprawnych 200 zł, w oparciu o aktualne deklaracje i obowiązujące stawki podatkowe od osób prawnych oraz odsetki od nieterminowych wpłat podatku 100 zł. c) wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych ustalono w kwocie zł w tym: podatek od nieruchomości zł, podatek rolny zł, podatek leśny zł, podatek od środków transportowych zł, podatek od spadków i darowizn zł, wpływy z opłaty targowej zł, wpływy z opłaty eksploatacyjnej zł, podatek od czynności cywilnoprawnych zł, wpływy z różnych opłat 500 zł i odsetki od nieterminowych wpłat podatków zł. Powyższe podatki i opłaty ustalono w oparciu o aktualne deklaracje i obowiązujące stawki podatkowe, w oparciu liczbę hektarów przeliczeniowych i cenę żyta do podatku rolnego oraz liczbę hektarów fizycznych i przeliczeniowych i cenę drzewa do podatku leśnego, na podstawie zarejestrowanych pojazdów i uchwalonych stawek w zakresie podatku od środków transportowych, natomiast w zakresie pozostałych podatków i opłat podstawą kalkulacji był rok 2008 i wzrost o około 2,9 %, d) w zakresie wpływów z innych opłat stanowiących dochody gmin na podstawie ustaw ustalono wpływy z opłaty skarbowej w kwocie zł, skalkulowano na podstawie wykonania roku 2008, wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych w kwocie zł skalkulowano na podstawie wykonania roku 2008, oraz wpływy z innych opłat stanowiących dochody gminy (za wpis i zmiany wpisu do ewidencji działalności gospodarczej) zł, e) udział w podatku dochodowym od osób fizycznych został wyliczony przez Ministerstwo Finansów w kwocie zł natomiast udział w podatku dochodowym od osób prawnych skalkulowano w kwocie zł na podstawie wykonania w roku w Dz. 758 Różne rozliczenia w kwocie zł, w tym: subwencje ogólne w kwocie zł zostały naliczone przez Ministerstwo Finansów, z czego część podstawowa subwencji zł i część uzupełniająca zł to część wyrównawcza dla gminy o łącznej kwocie zł, część równoważąca zł, oraz część oświatowa subwencji to kwota zł

3 Podstawą naliczenia części subwencji oświatowej są dochody podatkowe gminy uzyskane w roku poprzedzającym rok bazowy przez liczbę mieszkańców gminy. Liczba mieszkańców faktycznie zamieszkałych w gminie wg stanu na dzień 31 grudnia 2007 r to osoby. Część oświatowa subwencji została wyliczona przez Ministerstwo Edukacji Narodowej. Ponadto zaplanowano wpływy z odsetek od stanu środków pieniężnych na rachunkach bankowych w kwocie zł. - w Dz. 801 Oświata i wychowanie w kwocie zł, to dochody z najmu i dzierżawy mieszkań nauczycieli zgodnie z zawartymi umowami zł, odsetki w kwocie 1000 zł od środków pieniężnych będących w dyspozycji szkół, opłaty za pobyt dzieci w przedszkolu zł i dotacja z budżetu Wojewody w kwocie zł - w Dz. 852 Pomoc społeczna w kwocie zł, w tym: dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na finansowanie ośrodka wsparcia zł, na wypłatę świadczeń rodzinnych, zaliczki alimentacyjnej oraz składek na ubezpieczenia emerytalnie i rentowe z ubezpieczenia społecznego zł, na opłacenie składek na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne zł, na wypłatę zasiłków i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe zł, na wypłatę zasiłków okresowych dla podopiecznych zł, na dofinansowanie Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej zł, na dofinansowanie posiłku dla potrzebujących zł, z tytułu wpłat za świadczone usługi opiekuńcze u podopiecznych zł, różne dochody z tytułu refundacji wynagrodzeń z PUP Kielce zł, odsetki od środków pieniężnych będących w dyspozycji GOPS-u zł oraz zwroty nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych i odsetek od świadczeń w kwocie zł. - w Dz. 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej w kwocie zł, z tytułu otrzymania dotacji rozwojowej na podstawie umowy o dofinansowanie projektu w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki: UDA-POKL / w Dz. 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska w kwocie 500 zł, z tytułu wpływów z opłaty produktowej pobieranej na podstawie przepisów ustawy z dnia 11 maja 2001 roku o obowiązkach przedsiębiorców w zakresie gospodarowania niektórymi odpadami oraz o opłacie produktowej i opłacie depozytowej. W Y D A T K I B U D Ż E T U Strona wydatkowa budżetu gminy zabezpiecza w sposób dostateczny działalność bieżącą i inwestycyjną gminy. Szczegółowo wydatki budżetu wg działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej ilustruje załącznik Nr 2 do uchwały budżetowej. I. Planowane wydatki budżetu w kwocie zł planuje się przeznaczyć w: 1) Dz. 010 Rolnictwo i łowiectwo w kwocie zł, z przeznaczeniem: rozbudowę i przebudowę oczyszczalni ścieków w Mniowie zł, na budowę kanalizacji sanitarnej Zadanie nr 3 Mniów- Węgrzynów Borki zł, na dokończenie budowy sieci wodociągowej wraz z przyłączami Mniów ul. Zielona Pielaki zł, Cierchy- Błądzików zł i Pępice Wilcza Góra zł, na dokończenie ogrodzenia studni w Straszowie zł, na odwiert studni awaryjnej w Grzymałkowie zł i w Cierchach zł oraz 2% odpis z podatku rolnego na rzecz Izby Rolniczej zł. 2) Dz. 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię, gaz i wodę w kwocie zł, jest to dotacja przedmiotowa dla gminnego zakładu usług komunalnych w Mniowie na dofinansowanie dostarczania wody z wodociągów wiejskich zł i dotacja - 3 -

4 celowa na ogrodzenie zbiorników i przepompowni na ujęciu wody w Mniowie zł. 3) Dz. 600 Transport i łączność w kwocie zł, z przeznaczeniem na: budowę chodników przy ul. Kościelnej, Krótkiej i Świętokrzyskiej w Grzymałkowie droga powiatowa zł oraz dotacja celowa dla Starostwa Powiatowego w Kielcach na dokończenie przebudowy drogi Nr 0466T Chyby-Kontrewers-Adamek, Nr 0472T - Kłucko-Pałęgi-Wólka Kłucka, na dofinansowanie przebudowy nawierzchni dróg Nr 0469T odc. Pępice-Cierchy i Nr 0468T Mniów-Zaborowice w łącznej kwocie zł, łączna kwota wydatków majątkowych na drogi powiatowe to zł oraz dotacja celowa dla Starostwa Powiatowego na remont ronda przy drodze powiatowej w Rogowicach zł. Na drogi gminne ustalono wydatki w kwocie zł, w tym na budowę drogi osiedlowej Mniów ul. Głęboka zł, Mniów ul. Cicha i Spokojna zł, na budowę drogi w Mniowie ul. Centralna Wrzosowa zł, na budowę drogi Baran Zaborowice zł na budowę drogi Przecinka Stachura zł remont drogi Cierchy Błądzików zł, Pepice Buczyna zł, Grzymałków ul. Górna zł, Borki Mokry Bór zł, Wólka Kłucka Skoki zł, na remont drogi koło piaskowani w miejscowości Pielaki zł, remont drogi Sośnina zł, dokończenie drogi w Straszowie pod lasem zł, na dokończenie drogi Borki Zaolzie zł droga dojazdowa do działek leśnych w Rogowicach zł, na wyłożenie rowu płytami w miejscowości Borki zł, na remonty cząstkowe dróg zł, na zimowe utrzymanie dróg zł oraz nadzór inwestorski i opracowanie dokumentacji zgłoszeniowej zł.. 4) Dz. 630 Turystyka w kwocie zł, z przeznaczeniem na zadania w zakresie turystyki. 5) Dz. 700 Gospodarka mieszkaniowa w kwocie zł, z przeznaczeniem na gospodarkę gruntami i nieruchomościami. 6) Dz. 710 Działalność usługowa w kwocie zł, z przeznaczeniem na wydanie decyzji o warunkach zabudowy i decyzjach lokalizacyjnych zł, na zmiany planu zagospodarowania przestrzennego zł oraz na utrzymanie cmentarzy zł. 7) Dz. 750 Administracja publiczna w kwocie zł, z przeznaczeniem na zadania zlecone z Urzędu Wojewódzkiego w Kielcach zł, na utrzymanie rady gminy zł, na bieżące utrzymanie urzędu gminy zł, na promocję gminy zł, na diety i wydatki rzeczowe sołtysów zł oraz na zakup komputerów do Urzędu Gminy w Mniowie zł. 8) Dz. 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej kontroli, i ochrony prawa oraz sądownictwa w kwocie zł, na prowadzenie zadań stałego rejestru wyborców w gminie. 9) Dz. 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa w kwocie zł, na bieżące utrzymanie 4 jednostek ochotniczych straży pożarnych zł, na zakup samochodu strażackiego dla OSP Mniów zł i rezerwa celowa na zarządzanie kryzysowe zł. 10) Dz. 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem w kwocie zł, z przeznaczeniem na koszty związane z poborem podatków oraz na wynagrodzenia prowizyjne sołtysów za inkaso podatków i opłat oraz inkasenta opłaty targowej. 11) Dz. 757 Obsługa długu publicznego w kwocie zł, z przeznaczeniem na spłatę odsetek od zaciągniętej pożyczki w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Kielcach i od zaciągniętych kredytów w Banku Spółdzielczym w Mniowie. 12) Dz. 758 Różne rozliczenia w kwocie zł jest to rezerwa ogólna

5 13) Dz. 801 Oświata i wychowanie w kwocie zł, z przeznaczeniem na bieżące utrzymanie szkół podstawowych zł, na bieżące utrzymanie oddziałów przedszkolnych przy szkołach podstawowych zł, na bieżące utrzymanie przedszkoli zł, na bieżące utrzymanie gimnazjów zł, na dowożenie uczniów do szkół zł, na utrzymanie zespołu ekonomicznoadministracyjnego szkół zł, na dokształcanie i doskonalenie nauczycieli zł, na bieżące utrzymanie stołówek szkolnych zł, oraz na zakładowy fundusz świadczeń socjalny emerytów nauczycieli zł. Ponadto zabezpieczono kwotę zł wydatków majątkowych z przeznaczeniem na: budowę sali gimnastycznej wraz z zapleczem przy Szkole Podstawowej w Cierchach zł, na budowę sali gimnastycznej przy Szkole Podstawowej w Zaborowicach zł, na rozbudowę Zespołu Szkół w Grzymałkowie wraz z termomodernizacją obiektu w kwocie zł oraz na spłatę zobowiązań dotyczących budowy Gimnazjum w Mniowie zł. 14) Dz. 851 Ochrona zdrowia w kwocie zł z przeznaczeniem na dofinansowanie programu profilaktyki zakażeń meningokokowych zł i na przebudowę pomieszczeń gabinetu ginekologicznego w Ośrodku Zdrowia w Mniowie zł na zwalczanie narkomanii zł i przeciwdziałanie alkoholizmowi zł na realizację zadań określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałaniu Narkomanii. 15) Dz. 852 Pomoc społeczna w kwocie zł z przeznaczeniem na placówki opiekuńczo-wychowawcze zł, na odpłatność za pobyt w domach pomocy społecznej zł, z przeznaczeniem na bieżące utrzymanie ośrodka wsparcia zł, na wypłatę świadczeń rodzinnych zaliczki alimentacyjnej oraz składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego zł, na składki na ubezpieczenia zdrowotne zł, na wypłatę zasiłków stałych zł, na wypłatę zasiłków okresowych zł, na wypłatę zasiłków celowych zł, na wypłatę dodatków mieszkaniowych zł, na utrzymanie ośrodka pomocy społecznej zł, na zatrudnienie opiekunek świadczące usługi u podopiecznych zł oraz na dożywianie uczniów zł i na pokrycie kosztów dojazdu uczestnikom skierowanym w zakresie reintegracji zawodowej i społecznej określonych w ustawie o zatrudnieniu socjalnym zł. 16) Dz. 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej w kwocie zł na realizację projektu Szansa na dobry start zajęcia pozalekcyjne dla uczniów gminy Mniów w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego. 17) Dz. 854 Edukacyjna opieka wychowawcza w kwocie zł z przeznaczeniem na pomoc materialną dla uczniów tj. wypłatę stypendiów. 18) Dz. 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska w kwocie zł, z przeznaczeniem na dotację dla Gminnego Zakładu Usług Komunalnych w Mniowie na dopłatę do odprowadzonych ścieków zł, na wywóz śmieci i gospodarkę odpadami w kwocie zł, na sfinansowanie oświetlenia ulic i dróg w gminie zł, na dobudowę oświetlenia ulicznego w gminie zł oraz na pozostałą działalność bezdomne psy zł. 19) Dz. 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego w kwocie zł, jest to dotacja podmiotowa z budżetu gminy dla instytucji kultury na utrzymanie gminnej biblioteki publicznej i dwóch filii. 20) Dz. 926 Kultura fizyczna i sport w kwocie zł, z przeznaczeniem na sfinansowanie zadań w zakresie kultury fizycznej i sportu zł i na wykup gruntu i opracowanie projektu budowy kompleksu sportowego w Mniowie zł. Łączna kwota planowanych wydatków zł, z czego: - 5 -

6 Wydatki bieżące Wynagrodzenia i pochodne Dotacje Obsługa długu Wydatki majątkowe zł, zł, zł, zł, zł, W pierwszej kolejności zabezpieczono kwotę zł, na spłatę rat zaciągniętych kredytów w Banku Spółdzielczym w Mniowie w kwocie zł i rat pożyczek do Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Kielcach w kwocie zł. Z uwagi na pilną potrzebę realizacji ważnych zadań bieżących i inwestycyjnych gminy planuje się zaciągnąć kredyt bankowy w 2009 roku w kwocie zł. W projekcie budżetu gminy na rok 2009 zaplanowano do przekazania dotację przedmiotową dla Gminnego Zakładu Usług Komunalnych w Mniowie kalkulowaną wg stawek jednostkowych do ceny wody i ceny ścieków w łącznej kwocie zł oraz dotację majątkową w kwocie zł. Łączne przychody Gminnego Zakładu Usług Komunalnych w Mniowie stanowią kwotę zł, natomiast wydatki ustalono w kwocie zł i planuje stan środków obrotowych na koniec roku w kwocie zł co ilustruje zał. Nr 8. W ramach rachunku dochodów własnych prowadzone jest dożywianie uczniów w szkołach i wynajem sali gimnastycznej i pomieszczeń szkolnych, zaplanowano dochody w kwocie zł i wydatki w kwocie zł co ilustruje zał. Nr 9. Ustalono plan przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w tym: - stan środków na początek roku zł, - przychody zł to opłata za gospodarcze korzystanie ze środowiska naturalnego. - wydatki zł na zadania służące ochronie środowiska w programie usuwani azbestu co ilustruje zał. Nr