O B J A Ś N I E N I A do budżetu gminy Mniów na rok 2005

Transkrypt

1 O B J A Ś N I E N I A do budżetu gminy Mniów na rok 2005 Budżet gminy został opracowany w oparciu o : - ustawę z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym, - ustawę z dnia 26 listopada 1998 roku o finansach publicznych, - ustawę z dnia 13 listopada 2003 roku o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, - rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 18 lipca 2000 roku w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów, - pisma Ministra Finansów ST /2004 z 13 października 2004 roku w sprawie ustalenia wstępnych kwot subwencji wyrównawczej i oświatowej oraz udziałów we wpływach w podatku dochodowym od osób fizycznych na rok 2005, - pisma Wojewody Świętokrzyskiego znak: Fn.I.3010/366/JST/2004 z 22 października 2004 roku w sprawie określenia wstępnie wielkości dotacji celowych na 2005 rok, - pisma Krajowego Biura Wyborczego Delegatury w Kielcach Znak: DKC.3101/57/2004 z 21 października 2004 roku w sprawie określenia wstępnie wielkości dotacji celowych na 2005 rok. Powyższe przepisy określają zasady i sposób tworzenia budżetów samorządowych. D O C H O D Y B U D Ż E T U Ustawa o dochodach jednostek samorządu terytorialnego określa źródła dochodów j.s.t. oraz zasady ustalania i gromadzenia tych dochodów. Źródła dochodów zostały w ustawie sklasyfikowane zgodnie z Konstytucją RP i są nimi: - dochody własne, - subwencje ogólne, - dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania zlecone, - dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania własne, - środki na dofinansowanie zadań własnych j.s.t. pozyskane z innych źródeł. Dochody budżetu ustalono w kwocie zł i struktura zaplanowanych dochodów przedstawia się następująco: Plan Udział w % - dochody własne, zł 13,79 - subwencje ogólne, zł 62,37 - dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa - 1 -

2 na zadania zlecone, zł 16,74 - dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania własne, zł 1,59 - środki na dofinansowanie zadań własnych j.s.t. pozyskane z innych źródeł zł 5,51 Szczegółowo dochody budżetu wg działów i źródeł klasyfikacji budżetowej ilustruje załącznik Nr 1 do uchwały budżetowej. I. Dochody własne w ogólnej kwocie zł planuje się osiągnąć w: - w Dz. 020 Leśnictwo w kwocie zł z tytułu wpłat czynszów za dzierżawę obwodów łowieckich. - w Dz. 700 Gospodarka mieszkaniowa w kwocie zł z tytułu opłat za zarząd i użytkowanie wieczyste zł, z tytułu opłat za dzierżawę składników majątkowych mienia gminy zł, wpłaty czynszów za mieszkania zł i odsetki od nieterminowych wpłat 20 zł. Powyższe dochody zostały wyliczone na podstawie zawartych umów i aktów notarialnych. - w Dz. 750 Administracja publiczna w kwocie zł, wpływy z wpłat za wydane specyfikacje przetargowe zł, opłaty za wpis do rejestru ewidencji działalności gospodarczej i zmiany wpisu zł, wpływy z usług zł, oraz wpływy z różnych dochodów zł, - w Dz. 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem w kwocie zł, w tym : a) udział w podatku dochodowym od osób fizycznych został wyliczony przez Ministerstwo Finansów w kwocie zł natomiast udział w podatku dochodowym od osób prawnych skalkulowano w kwocie zł na podstawie przewidywanego wykonania w roku 2004, b) podatek od nieruchomości ustalono w kwocie zł w oparciu o aktualne deklaracje i obowiązujące stawki podatkowe od osób prawnych zł i od osób fizycznych zł, c) podatek rolny ustalono w kwocie zł w oparciu o liczbę hektarów przeliczeniowych i cenę żyta, od osób prawnych zł, od osób fizycznych zł, d) podatek leśny ustalono w kwocie zł w oparciu o liczbę hektarów fizycznych i przeliczeniowych i ceny drzewa od osób prawnych zł, od osób fizycznych zł, e) podatek od środków transportowych w kwocie zł na podstawie zarejestrowanych pojazdów i uchwalonych stawek podatkowych od osób fizycznych, f) podatek od działalności gospodarczej wpływy z karty podatkowej w kwocie zł, skalkulowano na podstawie przewidywanego wykonania roku 2004 w oparciu o sprawozdanie o dochodach z urzędu skarbowego, g) podatek od spadków i darowizn w kwocie zł, skalkulowano na podstawie przeciętnego wykonania z okresu ostatnich 3 lat na podstawie sprawozdań o dochodach z urzędu skarbowego, h) podatek od posiadania psów w kwocie 100 zł w oparciu o ustalone stawki przez radę gminy, - 2 -

3 i) wpływy z opłaty skarbowej w kwocie zł, skalkulowano na podstawie przewidywanego wykonania roku 2004, j) wpływy z opłaty targowej w kwocie zł, skalkulowano na podstawie przewidywanego wykonania roku 2004 w oparciu o uchwalone stawki przez radę gminy, k) wpływy z opłaty administracyjnej za czynności urzędowe w kwocie 200 zł w oparciu o uchwalone stawki przez radę gminy, l) wpływy z opłaty eksploatacyjnej za wydobywane kopaliny w kwocie zł, skalkulowano na podstawie wykonania roku 2004 i przy wzroście 3%, m) wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych w kwocie zł skalkulowano na podstawie wykonania roku 2004, n) podatek od czynności cywilno-prawnych w kwocie zł, skalkulowano na podstawie przewidywanego wykonania roku 2004, o) odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat od osób fizycznych w kwocie zł skalkulowano na podstawie przewidywanego wykonania roku w Dz. 758 Różne rozliczenia w kwocie zł, z tytułu odsetek od lokat bankowych - w Dz. 801 Oświata i wychowanie w kwocie zł, z tytułu wpłat czynszów za mieszkania nauczycieli wg zawartych umów. - w Dz. 852 Pomoc społeczna w kwocie zł, z tytułu opłat za świadczone usługi opiekuńcze u podopiecznych zł, i wpływy z różnych dochodów zł. - w Dz. 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska w kwocie 800 zł, z tytułu wpływów z opłaty produktowej pobieranej na podstawie przepisów ustawy z dnia 11 maja 2001 roku o obowiązkach przedsiębiorców w zakresie gospodarowania niektórymi odpadami oraz o opłacie produktowej i opłacie depozytowej. II. Subwencje ogólne w kwocie zł zostały naliczone przez Ministerstwo Finansów, z czego część podstawowa subwencji zł i część uzupełniająca zł to część wyrównawcza dla gminy o łącznej kwocie zł, oraz część oświatowa subwencji to kwota zł. Podstawą naliczenia części subwencji są dochody podatkowe gminy uzyskane w roku poprzedzającym rok bazowy przez liczbę mieszkańców gminy. Liczba mieszkańców faktycznie zamieszkałych w gminie wg stanu na dzień 31 grudnia 2003 r to osób. Część oświatowa subwencji została wyliczona przez Ministerstwo Edukacji Narodowej i Sportu. Powyższe subwencje są zaplanowane w Dz. 758 Różne rozliczenia III. Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania zlecone w kwocie zł są zaplanowane w: - w Dz. 750 Administracja publiczna w kwocie zł, na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej urzędy wojewódzkie, - w Dz. 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej kontroli, i ochrony prawa oraz sądownictwa w kwocie zł, na aktualizację stałego rejestru wyborców w gminie z Krajowego Biura Wyborczego w Kielcach, - w Dz. 852 Pomoc społeczna w kwocie zł, w tym na: finansowanie ośrodka wsparcia zł, na wypłatę świadczeń rodzinnych oraz składek na ubezpieczenia emerytalnie i rentowe z ubezpieczenia społecznego zł, na opłacenie składek na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne zł, na wypłatę zasiłków i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia społeczne zł. IV. Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania własne w kwocie zł, są zaplanowane w: - 3 -

4 - w Dz. 801 Oświata i wychowanie w kwocie zł, na remont budynku w Szkole podstawowej w Zaborowicach - w Dz. 852 Pomoc społeczna w kwocie zł, w tym na: wypłatę zasiłków okresowych dla podopiecznych zł, na dofinansowanie Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej zł oraz na dofinansowanie posiłku dla potrzebujących zł. V. Środki na dofinansowanie zadań własnych j.s.t. pozyskane z innych źródeł w kwocie zł zaplanowane w: - w Dz. 010 Rolnictwo i łowiectwo w kwocie zł, z tego: wpłaty społecznych komitetów budowy wodociągów we wsi Kontrewers zł, we wsi Mokry Bór i Borki-Zaolzie zł, we wsi Straszów zł oraz dofinansowanie z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego na modernizację stacji wodociągowej w Serbinowie zł, - w Dz. 801 Oświata i wychowanie w kwocie zł w tym na dofinansowanie z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego na wyposażenie Gimnazjum w Mniowie w kwocie zł. - w Dz. 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska w kwocie zł, z tytułu wpłat na budowę kanalizacji sanitarnej w Mniowie ul. Gajowa i ul. Kielecka. Przy opracowaniu projektu budżetu na rok 2005 przyjęto wskaźniki i wytyczne Ministra Finansów przyjęte w projekcie budżetu państwa na rok W Y D A T K I B U D Ż E T U Strona wydatkowa budżetu gminy zabezpiecza w sposób dostateczny działalność bieżącą i inwestycyjną gminy. Planowane wydatki budżetu w ogólnej kwocie zł, z podziałem na: - wydatki na zadania własne zł, - wydatki na zadania z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami zł, - wydatki na realizację zadań wspólnych z innymi jednostkami samorządu terytorialnego zł. Szczegółowo wydatki budżetu wg działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej ilustruje załącznik Nr 2 do uchwały budżetowej. I. Planowane wydatki budżetu na zadania własne w kwocie zł planuje się osiągnąć w: 1) Dz. 010 Rolnictwo i łowiectwo w kwocie zł, z przeznaczeniem na zakończenie budowy wodociągu wiejskiego w Straszowie zł, na zakończenie budowy wodociągu wiejskiego w Kontrewersie zł, na zakończenie budowy wodociągu wiejskiego w Mokrym Borze i Borki-Zaolzie zł, na modernizację stacji wodociągowej w Serbinowie przy dofinansowaniu z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego zł, na modernizację ujęcia wody w Grzymałkowie zł, na zbiornik wodny Trzęsawka przy współfinansowaniu Związku Gmin - 4 -

5 Rolniczych i Ekologicznych EKOROL zł, oraz 2% odpisu podatku rolnego na rzecz Izby Rolniczej zł. 2) Dz. 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię, gaz i wodę w kwocie zł, jest to dotacja dla gminnego zakładu usług komunalnych w Mniowie na dofinansowanie dostarczania wody z wodociągów wiejskich. 3) Dz. 600 Transport i łączność w kwocie zł, z przeznaczeniem na: przebudowę drogi Chyby-Baran zł, zakończenie przebudowy drogi Mniów ul. Raszówka zł, dokończenie remontu drogi Pielaki zł, dokończenie remontu drogi Lisie Jamy zł, remont drogi Pałęgi-Straszów zł, remont drogi Straszów-Sośnina zł, remont drogi Pępice-Buczyna zł, remont drogi Pepice-Barania Góra zł, remont dróg Grzymałków ul. Polna i ul. Górna zł, remont drogi Skoki-Wólka Kłucka zł, remonty cząstkowe dróg zł, opracowanie dokumentacji na budowę dróg zł, zakup przystanków i utrzymanie czystości na przystankach zł, na zimowe utrzymanie dróg zł oraz rezerwa w kwocie zł na remonty dróg gminnych. 4) Dz. 630 Turystyka w kwocie zł, z przeznaczeniem na dokumentacje techniczną i koncepcję szlaku turystycznego rowerowego zł i na realizację projektu Leader zł. 5) Dz. 700 Gospodarka mieszkaniowa w kwocie zł, z przeznaczeniem na gospodarkę gruntami i nieruchomościami. 6) Dz. 710 Działalność usługowa w kwocie zł, z przeznaczeniem na sfinansowanie zmian w planie zagospodarowania przestrzennego gminy i aktualizację studium zł, za opracowanie założeń do planu zaopatrzenia energetycznego zł oraz na utrzymanie cmentarzy 600 zł. 7) Dz. 750 Administracja publiczna w kwocie zł, z przeznaczeniem na utrzymanie rady gminy zł, na bieżące utrzymanie urzędu gminy zł oraz na diety sołtysów i koszt tablic ogłoszeniowych w sołectwach zł. Ponadto w rozdziale urząd gminy są zaplanowane wydatki inwestycyjne w ogólnej kwocie zł na: zakup komputerów i kserokopiarki zł, na budowę sieci internetowej przesyłanej drogą radiową zł i na zagospodarowanie terenu zaplecza budynku urzędu wraz z odprowadzeniem wód deszczowych zł. 8) Dz. 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa w kwocie zł, z przeznaczeniem na zakup paliwa dla komisariatu w Mniowie zł oraz na bieżące utrzymanie 4 jednostek ochotniczych straży pożarnych zł i na modernizację budynku OSP w Grzymałkowie zł i w Zaborowicach zł. 9) Dz. 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem w kwocie zł, z przeznaczeniem na koszty związane z poborem podatków oraz na wynagrodzenia prowizyjne sołtysów za inkaso podatków i opłat oraz inkasenta opłaty targowej. 10) Dz. 757 Obsługa długu publicznego w kwocie zł, z przeznaczeniem na spłatę odsetek od zaciągniętej pożyczki w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Kielcach i od zaciągniętego kredytu w Banku Spółdzielczym w Mniowie. 11) Dz. 758 Różne rozliczenia w kwocie zł jest to rezerwa ogólna. 12) Dz. 801 Oświata i wychowanie w kwocie zł, z przeznaczeniem na bieżące utrzymanie szkół podstawowych zł, wymiana okien i posadzki w sali gimnastycznej przy Zespole Szkół w Grzymałkowie zł, na bieżące utrzymanie przedszkoli klas zł, na bieżące utrzymanie gimnazjów zł, na zakończenie budowy Gimnazjum w Mniowie zł, na - 5 -

6 wyposażenie Gimnazjum w Mniowie przy dofinansowaniu z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego zł, na budowę boiska sportowego przy Szkole Podstawowej i Gimnazjum w Mniowie zł, na dowożenie uczniów do szkół zł, na utrzymanie zespołu ekonomiczno-administracyjnego szkół zł, na dokształcanie i doskonalenie nauczycieli zł oraz na zakładowy fundusz świadczeń socjalny emerytów nauczycieli zł. 13) Dz. 851 Ochrona zdrowia w kwocie zł na realizację zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych zł i dotacja dla Gminnego Ośrodka Zdrowia w Mniowie na dofinansowanie kosztów budowy podjazdu dla niepełnosprawnych zł. 14) Dz. 852 Pomoc społeczna w kwocie zł, z przeznaczeniem na sfinansowanie zadań własnych w zakresie pomocy społecznej, z tego na odpłatność za pobyt w domach pomocy społecznej zł, a wypłatę zasiłków celowych dla podopiecznych zł, na wypłatę zasiłków okresowych zł, na wypłatę dodatków mieszkaniowych zł, na utrzymanie ośrodka pomocy społecznej zł, na zatrudnienie opiekunek świadczące usługi u podopiecznych zł, na dożywianie uczniów zł oraz na sfinansowanie posiłku dla potrzebujących ustanowionego uchwała Nr 212/2004 Rady Ministrów z dnia 7 września 2004 roku zł. 15) Dz. 854 Edukacyjna opieka wychowawcza w kwocie zł, z przeznaczeniem na utrzymanie świetlicy szkolnej przy Szkole Podstawowej w Grzymałkowie zł i na dokształcanie i doskonalenie nauczycieli 230 zł. 16) Dz. 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska w kwocie zł, z przeznaczeniem na dotację dla Gminnego Zakładu Usług Komunalnych w Mniowie na dofinansowanie utrzymania oczyszczalni ścieków w Mniowie zł, na zakończenie budowy kanalizacji w Mniowie ul Gajowa i ul. Kielecka zł, na opracowanie dokumentacji na rozbudowę oczyszczalni i kanalizacji zł, na wywóz śmieci i gospodarkę odpadami w kwocie zł, na sfinansowanie oświetlenia ulic i dróg w gminie zł oraz na pozostałą działalność zł. 17) Dz. 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego w kwocie zł, jest to dotacja podmiotowa z budżetu gminy dla instytucji kultury na utrzymanie gminnej biblioteki publicznej i dwóch filii zł, dotacja na dofinansowanie kosztów programu Centrum Informacji Kulturalnej zł oraz na bieżące utrzymanie klubu zł. 18) Dz. 926 Kultura fizyczna i sport w kwocie zł, z przeznaczeniem na sfinansowanie zadań w zakresie kultury fizycznej i sportu. II. Wydatki na zadania z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami w kwocie zł, w tym: 1) Dz. 750 Administracja publiczna w kwocie zł, na zadania zlecone z Urzędu Wojewódzkiego w Kielcach zł. 2) Dz. 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej kontroli, i ochrony prawa oraz sądownictwa w kwocie zł, na prowadzenie zadań stałego rejestru wyborców w gminie. 3) Dz. 852 Pomoc społeczna w kwocie zł, z przeznaczeniem na bieżące utrzymanie ośrodka wsparcia zł, na wypłatę świadczeń rodzinnych oraz składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego zł, na składki na ubezpieczenia zdrowotne zł, na wypłatę zasiłków stałych, zł

7 III. Wydatki na realizację zadań wspólnych z innymi jednostkami samorządu terytorialnego w kwocie zł, w tym: 1) Dz. 600 Transport i łączność w kwocie zł jest to dotacja przekazana dla powiatu na realizację modernizacji drogi powiatowej Stąporków-Mniów-Ruda Strawczyńska i budowa chodnika przy tej drodze oraz na drogę Skoki zł, Pałęgi-Wólka Kłucka zł i droga Kontrewers zł. Łączna kwota planowanych wydatków zł, z czego: Wydatki bieżące zł, Wynagrodzenia i pochodne zł, Dotacje zł, Obsługa długu zł, Wydatki majątkowe zł, W pierwszej kolejności zabezpieczono kwotę zł, na spłatę rat zaciągniętych kredytów w Banku Spółdzielczym w Mniowie w kwocie zł i rat pożyczek do Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Kielcach w kwocie zł. Z uwagi na pilną potrzebę realizacji ważnych zadań bieżących i inwestycyjnych gminy planuje się zaciągnąć kredyt bankowy w 2005 roku w kwocie zł. W budżecie gminy na rok 2005 zaplanowano do przekazania dotację przedmiotową dla Gminnego Zakładu Usług Komunalnych w Mniowie kalkulowaną wg stawek jednostkowych do ceny wody i ceny ścieków w łącznej kwocie zł. Łączne przychody Gminnego Zakładu Usług Komunalnych w Mniowie stanowią kwotę zł, natomiast wydatki ustalono w kwocie zł i planuje stan środków obrotowych na koniec roku w kwocie zł co ilustruje załącznik Nr 5. W ramach rachunku dochodów własnych prowadzone jest dożywianie uczniów w szkołach i wynajem sali gimnastycznej w Mniowie. Z dożywiania uczniów korzysta 186 dzieci i zaplanowane są przychody w kwocie zł i wydatki w kwocie zł, natomiast odpłatność za wynajem sali gimnastycznej to kwota zł, a wydatki ustalono w kwocie zł co ilustruje załącznik Nr 6. Ustalono plan przychodów i wydatków Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w tym: - stan środków na początek roku zł, - opłata za gospodarcze korzystanie ze środowiska naturalnego zł, - wydatki na zakup pojemników na odpady segregowane i edukację ekologiczną zł, co ilustruje załącznik Nr 7. W budżecie gminy zaplanowano do przekazania dotacje w łącznej kwocie zł, przeznaczenie i kwota dotacji jest szczegółowo opisana w załączniku Nr