Sprawozdanie finansowe

Transkrypt

1 Sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2015 r. do 31 grudnia 2015 r. ZWIĄZEK STOWARZYSZEŃ FEDERACJA POLSKICH BANKÓW ŻYWNOŚCI Al. Jerozolimskie 30/8, Warszawa Identyfikator REGON: NIP

2 Związek Stowarzyszeń Federacja Polskich Banków Żywności Sprawozdanie finansowe za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2015 r. Dla Walnego Zebrania Związku Stowarzyszeń Federacji Polskich Banków Żywności Zatwierdzenie sprawozdania finansowego Zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości Dz.U. z 2013 r. poz. 330 z późniejszymi zmianami, Zarząd jest zobowiązany zapewnić sporządzenie rocznego sprawozdania finansowego dającego rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Jednostki na koniec roku obrotowego oraz wyniku finansowego za ten rok. Przy sporządzaniu sprawozdania finansowego przyjęte zostały odpowiednie do działalności jednostki zasady rachunkowości. Zasady te są stosowane w sposób ciagły. Przy wycenie aktywów i pasywów oraz ustalaniu wyniku finansowego przyjęto, że w dającej się przewidzieć przysości Jednostka będzie kontynuować działalność w niezmniejszonym istotnie zakresie, bez postawienia jej w stan likwidacji lub upadłości. Załączone sprawozdanie finansowe składające się z bilansu, rachunku wyników oraz informacji dodatkowej, zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r.o rachunkowości Dz.U. z 2013 r. poz. 330 z poźniejszymi zmianami i przedstawione w niniejszym dokumencie w następującej kolejności: Wprowadzenie str. 2 Bilans str. 5 Rachunek wyników str. 8 Dodatkowe informacje i objaśnienia str. 9 Marek Borowski Prezes Zarządu Nathalie Renee Bolgert Wiceprezes Zarządu -- Magdalena Anna Krajewska Wiceprezes Zarządu ---- Norbert Marek Kępiński Conek Zarządu Jan Pacak Conek Zarządu -- Katarzyna Bielawska Sekretarz Zarządu ---- Wojciech Jaros Conek Zarządu 1 Ewa Michalik Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Warszawa r.

3 WPROWADZENIE 1. Informacje o Jednostce a) Związek Stowarzyszeń Federacja Polskich Banków Żywności powstała r. Siedziba Jednostki mieści się w Warszawie przy al. Jerozolimskich 30 lok.8. b) Jednostka wpisana jest do Rejestru Stowarzyszeń i Fundacji pod numerem KRS Wpisu dokonał Sąd Rejonowy w Warszawie XIX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu c) Przedmiotem działalności jest prowadzenie nieodpłatnej działalności statutowej w zakresie zmniejszania obszarów niedożywienia oraz przeciwdziałania marnowaniu żywności poprzez działalność własną oraz wspieranie conków Jednostki. Jednostka jest niezależną organizacją pozarządową, apolityczną, neutralną światopoglądowo, nienastawioną na zysk, działającą na polu pomocy społecznej i prowadzącą działalność pożytku publicznego. d) Zgodnie ze statutem czas trwania działalności Jednostki jest nieograniczony. e) Jednostka działa na podstawie przepisów Ustawy z dnia 7 kwietnia 1989 r. - prawo o stowarzyszeniach (Dz. U. z 2001 r. nr 79 poz. 855 z późn. zmianami) oraz w oparciu o Ustawę z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (Dz. U. z 2010 r. nr 234 poz. 1536). f) Jednostka może przystępować do innych organizacji krajowych i międzynarodowych. g) W roku obrotowym skład Zarządu Związku Stowarzyszeń przedstawiał się następująco: Marek Borowski Nathalie Renee Bolgert Magdalena Anna Krajewska Jan Pacak Norbert Marek Kępiński Wojciech Jaros Katarzyna Bielawska Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Conek Zarządu Conek Zarządu Conek Zarządu Sekretarz Zarządu 2. Sprawozdanie finansowe a) Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od dnia 1 stycznia do 31 grudnia 2015 r. b) Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności statutowej w dającej się przewidzieć przysości oraz niewystępowania okoliczności wskazujących na zagrożenie dla kontynuowania działalności. c) Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity - Dz.U. z 2013 r., poz. 330 z późniejszymi zmianami), według zasady kosztu historycznego. d) Organizacja stosuje następujące zasady rachunkowości przewidziane dla jednostek mikro: 1) korzysta z niestosowania zasady ostrożnej wyceny, 2) sporządza sprawozdanie wg załącznika 4 ustawy o rachunkowości. Dane finansowe za ubiegły rok obrotowy zostaly odspiwednio przekształcone i są prezentowane w układzie zgodnym dla jednostek mikro, o których mowa w art. 3 ust. 1a pkt 2 ustawy o rachunkowości. 2

4 WPROWADZENIE (c.d.) 3.1 Aktywa a) Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się według ceny nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Amortyzacja dokonywana jest metodą liniową. Przy ustalaniu okresu amortyzacji i rocznej stawki amortyzacyjnej uwzględnia się okres ekonomicznej użyteczności środka trwałego oraz składników wartości niematerialnych i prawnych. Poprawność przyjętych okresów oraz stawek amortyzacyjnych podlega okresowej weryfikacji. Spółka stosuje następujące roczne stawki amortyzacyjne dla podstawowych grup środków trwałych: urządzenia techniczne i maszyny 20% środki transportu 40% pozostałe środki trwałe 20 % - 30 % inwestycje w obce środki trwałe 33% b) Należności krótkoterminowe Należności wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty. Organizacja korzysta z włączeń przewidzianych dla jednostek mikro i nie stosuje zasady ostrożnej wyceny, c) Inwestycje krótkoterminowe Do aktywów pieniężnych zalicza się aktywa w formie krajowych środków płatniczych, walut obcych i dewiz. Do aktywów pieniężnych zaliczane są także naliczone odsetki od aktywów finansowych. Aktywa finansowe płatne lub wymagalne w ciągu 3 miesięcy od dnia ich otrzymania, wystawienia, nabycia lub założenia (lokaty) zaliczane są do środków pieniężnych dla potrzeb rachunku przepływów środków pieniężnych. d) Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w odniesieniu do poniesionych kosztów dotyczących przysych okresów sprawozdawczych. Odpisy czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosownie do upływu czasu. Czas i sposób rozliczenia jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. 3

5 WPROWADZENIE (c.d.) 3.2 Pasywa a) Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe wyceniane są w kwocie wymagającej zapłaty. Fundusz socjalny nie jest tworzony. b) Rozliczenia międzyokresowe Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy, wynikających w szczególności ze świadczeń wykonanych na rzecz jednostki przez kontrahentów jednostki, gdy kwotę zobowiązania można oszacować w sposób wiarygodny. 3.3 Rozpoznawanie przychodów i kosztów Do przychodów zaliczane są należne środki pieniężne (w tym składki conkowskie) i inne aktywa finansowe ze źródeł określonych odrębnymi przepisami prawa, w tym dotacje i subwencje na realizację zadań statutowych, otrzymane składniki majątkowe, a także kwoty należne ze sprzedaży składników majątkowych oraz przychody finansowe. Do kosztów działalności zaliczane są koszty związane z realizacją zadań statutowych oraz koszty administracyjne Jednostki takie, jak wynagrodzenia oraz ubezpieczenia pracowników, zużycie materiałów, zakup usług obcych oraz pozostałe koszty o charakterze administracyjnym. Koszty projektów księgowane są w rozbiciu na poszczególne projekty zgodnie z otrzymanymi dotacjami i w podziale na tytuły kosztów w układzie niezbędnym do prawidłowego rozliczenia danego projektu. Federacja uzyskuje przychody z tytułu nieodpłatnych świadczeń. Są to ogłoszenia i reklamy dotyczące świątecznej akcji zbiórki żywności. Kwoty uzyskanych nieodpłatnych świadczeń ujęte są w księgach w przychodach i kosztach. Żywność otrzymana przez Banki Żywności nie jest wykazywana w rachunku wyników Jednostki. Informacje o wartości żywności przekazanej w danym okresie do Banków Żywności zostały zaprezentowane w dodatkowych informacjach i objaśnieniach do sprawozdania finansowego. Do kosztów administracyjnych Jednostka zalicza: a) amortyzację środków trwałych b) 10 % wynagrodzeń z osobowego funduszu powiększonego o koszt ubezpieczenia społecznego - koszt pracodawcy od tej kwoty c) 10 % kosztów poniesionych na zakup materiałów biurowych, energii, paliwa do samochodu służbowego, wyposażenia biura, pocztowe d) 10 % wydatków poniesionych na czynsz, telefony, obsługę prawną i księgową, usługi serwisowe e) 10 % wydatków na podatki i opłaty f) ubezpieczenie mienia i samochodu służbowego 4

6 BILANS r r. AKTYWA Dodatkowe informacje A. Aktywa trwałe , ,55 I.Wartości niematerialne i prawne , ,57 1.Koszty zakończonych prac rozwojowych 2.Wartość firmy 3.Inne wartości niematerialne i prawne 4.Zaliczki na wartości niematerialne i prawne , ,57 II.Rzeczowe aktywa trwałe , ,22 1.Środki trwałe , ,22 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) inne środki trwałe , ,22 2.Środki trwałe w budowie 3.Zaliczki na środki trwałe w budowie - III. Należności długoterminowe 7. 22, ,76 1.Od jednostek powiązanych 2.Od pozostałych jednostek 22, ,76 IV. Inwestycje długoterminowe 1.Nieruchomości 2.Wartości niematerialne i prawne 3.Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodwego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 5

7 BILANS r r. B. Aktywa obrotowe , ,35 I.Zapasy 1.Materiały 2.Półprodukty i produkty w toku 3.Produkty gotowe 4.Towary 5.Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe , ,03 1.Należności od jednostek powiązanych , ,34 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne , ,34 2.Należności od pozostałych jednostek , ,69 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,96 - do 12 miesięcy , ,96 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne ,84 794,73 d) dochodzenie na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe , ,27 1.Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,27 a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,27 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,27 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2.Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9 118, ,05 Aktywa razem , ,90 6

8 BILANS r r. PASYWA A. Kapitał (fundusz) własny , ,10 I. Kapitał (fundusz) własny II. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,42 III. Zysk (strata) netto ,11 ( ,32) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,80 I. Zobowiazania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek ,00 II. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne , ,80 1. kredyty i pożyczki , ,73 2. inne zobowiązania , ,07 3. fundusze specjalne III. Rezerwy na zobowiązania IV. Rozliczenia międzyokresowe 1. rozliczenia międzyokresowe przychodów 2. Inne rozliczenia międzyokresowe - długoterminowe - krótkoterminowe Pasywa razem , ,90 Dla jednostek mikro, o których mowa w art. 3 ust. 1a pkt 2 ustawy o rachunkowości. Marek Borowski Prezes Zarządu Nathalie Renee Bolgert Wiceprezes Zarządu -- Magdalena Anna Krajewska Wiceprezes Zarządu ---- Norbert Marek Kępiński Conek Zarządu Jan Pacak Conek Zarządu -- Katarzyna Bielawska Sekretarz Zarządu ---- Wojciech Jaros Conek Zarządu Ewa Michalik Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Warszawa r. 7

9 FEDERACJA POLSKICH BANKÓW ŻYWNOŚCI RACHUNEK WYNIKÓW A. Przychody podstawowej działalności operacyjnej i zrównane z nimi Dodatkowe informacje , ,33 w tym: - zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) I. Przychody z działalności pożytku publicznego i zrównane z nimi: , ,33 1. Przychody z nieodpłatnej działalności pożytku publicznego , ,33 B. Koszty podstawowej działalności operacyjnej , ,05 I. Koszty działalności pożytku publicznego , ,05 1.Koszty nieodpłatnej działalności pożytku publicznego , ,05 a Amortyzacja , ,60 b Zużycie materiałów i energii , ,20 c Wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,06 d Pozostałe koszty , ,19 C. Pozostałe przychody i zyski , ,30 w tym: - aktualizacja wartości aktywów D. Pozostałe koszty i straty, w tym: , ,90 w tym: - aktualizacja wartości aktywów E. Podatek dochodowy F. Wynik finansowy netto ogółem (A-B+C-D-E) ,11 ( ,32) w tym: 1. Nadwyżka przychodów nad kosztami ( wielkość dodatnia ) ,11-2. Nadwyżka kosztów nad przychodami ( wielkość ujemna ) - ( ,32) Dla jednostek mikro, o których mowa w art. 3 ust. 1a pkt 2 ustawy o rachunkowości. Marek Borowski Prezes Zarządu Nathalie Renee Bolgert Wiceprezes Zarządu -- Magdalena Anna Krajewska Wiceprezes Zarządu ---- Norbert Marek Kępiński Conek Zarządu Jan Pacak Conek Zarządu -- Katarzyna Bielawska Sekretarz Zarządu ---- Wojciech Jaros Conek Zarządu Ewa Michalik Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Warszawa r. 8

10 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 1. Wartości niematerialne i prawne Tabele ruchu wartości niematerialnych i prawnych w okresie sprawozdawczym - wartość początkowa brutto: Lp. 1. Treść Zaliczki na wartości niematerialne i prawne Razem Stan na Zwiększenia - zakup, przyjęcie do użytkowania Zmniejszenia Stan na , ,50 0, , , ,50 0, , Zaliczki na wartości niematerialne i prawne - wartość brutto , ,57 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne - umorzenie Zaliczki na wartości niematerialne i prawne - netto , ,57 2. Rzeczowy majątek trwały (a) Struktura rzeczowego majątku trwałego Inwestycje w obce środki trwałe , ,97 Pozostałe środki trwałe 1 878, ,25 Rzeczowy majątek trwały razem , ,22 (b) Struktura własnościowa rzeczowego majątku trwałego Własne , ,22 Rzeczowy majątek trwały razem , ,22 (c) Zmiana stanu rzeczowego majątku trwałego Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Pozostałe środki trwałe Inwestycje w obce środki trwałe Razem Wartość brutto na początek okresu ,99 0, , , ,32 Zwiększenie - zakup, przyjęcie do używania 0,00 0,00 0, , ,96 Zmniejszenie - sprzedaż, likwidacja, inne 0,00 0,00 0, , ,80 Wartość brutto na koniec okresu ,99 0, , , ,48 Skumulowana amortyzacja na początek okresu ,99 0, , , ,10 Zwiększenie - amortyzacja za okres 0,00 0, , , ,17 Zmniejszenie - sprzedaż, likwidacja 0,00 0,00 0, , ,32 Skumulowana amortyzacja na koniec okresu ,99 0, , , ,95 Wartość netto na koniec okresu 0,00 0, , , ,53 9

11 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA (c.d.) 3. Struktura przychodów Otrzymane dotacje Agencja Rynku Rolnego - zwrot kosztów poniesionych przez Jednostkę na obsługę Programu FEAD Fundacja im. Stefana Batorego. "Żywność - dobro, które angażuje" Danone Sp. z o o. "Podziel się posiłkiem" Fundacja NUTRICIA TESCO (Polska) Sp. z o.o. McCormick Polska S.A. Europejska Federacja Banków Żywności Nestle Polska S.A. Mondelez Europe Services GmbH (Sp. z o.o.) Ministerstwo Rolnictwa i Rozwoju Wsi Polskie Stowarzyszenie Technologów Żywności - MOST "Model Ograniczania Strat i Marnowania Żywności z Korzyścią dla Społeczeństwa" Eurocrea Merchant srl Garden Of Words Katarzyna Pawlikowska I Aleksandra Nieściuszko Sp. J The Global FoodBanking Network Fondation d'entreprise Internationale Carrefour Bloomberg, LP Pozostałe dotacje i przychody Składki conkowskie Wsparcie udzielone przez Banki Żywności , , , , , , , , , , , , ,40 0, , , ,00 0, , , , , , , , , , ,19 0, ,00 0, , , , , , ,31 0,00 Otrzymane darowizny Darowizny pieniężne od osób fizycznych Darowizny od osób fizycznych 1% Noty SMS Charytatywni Allegro Nieodpłatne świadczenia otrzymane , , , , , , ,54 0,00 0,00 0,00 Przychody z działalności statutowej , ,33 10

12 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA (c.d.) 4. Struktura wydatków Koszty administracyjne Koszty projektów Razem koszty 2015 Koszty administracyjne Koszty projektów Razem koszty 2014 * Koszty statutowe i administracyjne Jednostki Wynagrodzenia - osobowy fundusz płac , , , , , ,02 Wynagrodzenia - umowy cywilnoprawne 0, , ,21 0, , ,00 ZUS koszt pracodawcy , , , , , ,04 Świadczenia na rzecz pracowników 127, , ,00 106,80 961, ,00 Amortyzacja 1 340, , , ,60 0, ,60 Media 2 021, , , , , ,01 Paliwo 0,00 0,00 0,00 672, , ,71 Materiały biurowe, gospodarcze 1 904, , , , , ,48 Materiały informacyjne i reklamowe 0, , ,79 0, , ,82 Koszty targi żywności 0, , ,98 0, , ,50 Audyt, obsługa prawna i finansowoksięgowa 2 610, , , , , ,20 Koszty ogłoszeń i reklamy 0, , ,40 0, , ,66 Koszty kampanii medialnych 0, , ,53 0, , ,48 Budowa aplikacji i zarządzanie portalem internetowym 0, , ,01 0, , ,00 Czynsz 4 340, , , , , ,44 Koszty usług telekomunikacyjnych 2 542, , , , , ,44 Usługi pocztowe 246, , ,06 199, , ,66 Usługi doradcze, serwisowe , , , , , ,21 Opłaty bankowe 132, , ,71 121, , ,50 Składki i opłaty 2 934, , , , , ,77 Podróże krajowe i zagraniczne, przejazdy 0, , ,44 0, , ,54 Koszt szkoleń i konferencji , , ,62 0, , ,47 Koszt ubezpieczeń 77,10 693,90 771, ,00 0, ,00 Dotacje udzielone Bankom Żywności 0, , ,01 0, , ,50 Walne Zebranie Europejskiej Federacji Banków Żywności 0, , ,63 0,00 0,00 0,00 Razem koszty statutowe i administracyjne Jednostki , , , , , ,05 11

13 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA (c.d.) 4. Struktura wydatków (c.d.) W ramach realizacji zadań statutowych do magazynów Banków Żywności i organizacji partnerskich została dostarczona żywność o wartości netto: Wartość żywności przekazanej w 2015 r. na rzecz Banków Żywności W ramach Programu Operacyjnego Pomoc Żywieniowa ( POPŻ ) ,52 Makaron świderki, ryż biały, kaszę jęczmienną, płatki kukurydziane, kawę zbożową instant mleko UHT, ser podpuszczkowy dojrzewający, ser topiony, groszek z marchewką, koncentrat pomidorowy, dżem truskawkowy, sok jabłkowy, mielonkę wieprzową, klopsiki w sosie własnym, cukier biały, olej rzepakowy. Wartość żywności przekazana do Banków Żywności w ramach programu POPŻ nie stanowi dla Jednostki przychodu, ani kosztu. Jednostka pełni w tej transakcji rolę pośrednika pomiędzy ARR, a Bankami Żywności. ARR podpisuje z Jednostką umowę dotyczącą obsługi programu POPŻ oraz ilości żywności, która ma zostać w danym roku przekazana przez Przedsiębiorców do Banków Żywności. 5. Pozostałe przychody i zyski (a) pozostałe przychody operacyjne Zwrot dotacji z poprzednich lat 7533,63 0,00 Otrzymane odszkodowania ,00 Sprzedaż środka trwałego ,00 Spisane należnosci ,94 Zaokraglenia 0 0,11 Inne ,62 Razem 7 533, ,67 (b) przychody finansowe Odsetki od lokat bankowych 0, ,16 Odsetki bankowe bieżące 42,32 7,47 Odsetki pozostałe uzyskane 2039,89 0,00 Odsetki naliczone 3043,88 0,00 Różnice kursowe zrealizowane 0,00 0,00 Razem 5 126, ,63 12

14 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA (c.d.) 6. Pozostałe koszty i straty (a) pozostałe koszty operacyjne Sprzedaż środka trwałego 0, ,20 Pozostałe koszty operacyjne 8 887,59 0,00 Pozostałe koszty operacyjne- Noty obciążeniowe ARR ,94 0,00 Razem , ,20 (b) koszty finansowe Odsetki naliczone , ,73 Odsetki zapłacone 294,55 85,02 Odsetki zapłacone od pożyczki ,08 0,00 Prowizje od otrzymanych pożyczek 4 550, ,00 Różnice kursowe zrealizowane 1 721, ,96 Pozostałe koszty finansowe 0,00 0,00 Razem , ,71 7. Należności (a) należności krótkoterminowe z tytułu: Noty obciążeniowe dla ARR / kosztów poniesionych przez Banki Żywności ,12 0,00 Dostaw towarów i usług , ,96 Należność od Banków Żywności , ,34 Należności z tytułu podatku PIT4 i ZUS 0,00 0,00 Inne 9 141,72 794,73 Razem , ,03 (b) należności długoterminowe Kaucje i przedpłaty 22, ,76 Należności są podane w wartościach brutto. Brak jest podstaw do utworzenia odpisów aktualizujących wartość należności. 13

15 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA (c.d.) 8. Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu: Dostawy towarów i usług , ,68 Rozliczenie z Bankami Żywności z tyt. not uznaniowych ARR ,03 0,00 Noty obciążeniowe ARR ,36 0,00 Podatki, cła, ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,16 Pożyczka udzielona przez Polsko-Amerykański Fundusz Inicjatyw Obywatelskich Sp. z o.o , ,73 Inne zobowiązania , ,23 Razem , ,80 9. Zobowiązania długoterminowe z tytułu: Pożyczka udzielona przez Polsko-Amerykański Fundusz Inicjatyw Obywatelskich Sp. z o.o. 0, ,00 14

16 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA (c.d.) 10. Transakcje z jednostkami powiązanymi Należności, w tym: Bank Żywności SOS w Warszawie , ,02 Bank Żywności w Częstochowie , ,00 Bank Żywności w Olsztynie , ,00 Związek Stowarzyszeń Bank Żywności Leszno 9 672, ,03 Związek Stowarzyszeń Wielkopolski Bank Żywności 6 757, ,00 Fundacja Bank Żywności Lublin 4 637, ,00 Śląski Bank Żywności 2 250, ,00 Fundacja Bank Żywności w Toruniu 2 004, ,00 Bank Żywności w Koninie 1 629,82 0,10 Bank Żywności w Tarnobrzegu 1 561, ,00 Stowarzyszenie Bank Żywności Suwałki - Białystok 1 530, ,43 Związek Stowarzyszeń Radomski Bank Żywności 1 250, ,28 Świętokrzyski Bank Żywności 1 250, ,94 Podkarpacki Bank Żywności 1 082, ,00 Fundacja Bank Żywności w Ciechanowie 680, ,99 Bank Żywności w Łodzi im. Marka Edelmana 0, ,77 Bank Żywności we Wrocławiu 0, ,70 Bank Żywności w Krakowie 0, ,08 Związek Stowarzyszeń Pilski Bank Żywności 0, ,00 Związek Stowarzyszeń Kielecki Bank Żywności 0, ,00 Bank Żywności w Siedlcach 0, ,00 Bank Żywności w Opolu z siedzibą w Luboszycach 0, ,00 Bank Żywności w Grudziądzu 0, ,00 Bank Żywności Jawor 0, ,00 Razem , ,34 15

17 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA (c.d.) 10. Transakcje z jednostkami powiązanymi (c.d) Zobowiązania, w tym: Bank Żywności w Gorzowie Wlkp , ,80 Bank Żywności w Nowych Bielicach ,01 260,20 Fundacja Bank Żywności Lublin ,28 168,14 Bank Żywności w Koninie ,25 0,00 Bank Żywności w Częstochowie ,04 690,00 Śląski Bank Żywności ,13 0,00 Związek Stowarzyszeń Pilski Bank Żywności ,25 0,00 Bank Żywności w Krakowie ,35 0,00 Stowarzyszenie Bank Żywności Suwałki - Białystok ,06 0,00 Podkarpacki Bank Żywności ,40 479,31 Bank Żywności w Opolu z siedzibą w Luboszycach ,47 0,00 Związek Stowarzyszeń Kielecki Bank Żywności ,61 0,00 Fundacja Bank Żywności w Toruniu ,11 0,00 Bank Żywności w Słupsku ,56 0,00 Bank Żywności w Łodzi im. Marka Edelmana ,90 0,00 Bank Żywności w Płocku ,55 0,00 Bank Żywności w Tczewie ,57 0,00 Związek Stowarzyszeń Wielkopolski Bank Żywności ,17 0,00 Bank Żywności Jawor ,65 0,00 Związek Stowarzyszeń Radomski Bank Żywności ,27 0,00 Fundacja Bank Żywności w Ciechanowie ,41 0,00 Bank Żywności w Chojnicach ,84 0,00 Bank Żywności w Siedlcach ,89 0,00 Bank Żywności w Tarnobrzegu ,68 2,00 Bank Żywności w Grudziądzu ,66 0,00 Związek Stowarzyszeń Bank Żywności w Trójmieście ,88 0,00 Świętokrzyski Bank Żywności ,16 0,00 Bank Żywności we Wrocławiu ,45 0,00 Bank Żywności w Elblągu ,31 0,00 Bank Żywności w Olsztynie 3 000,00 600,00 Razem , ,45 16

18 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA (c.d.) 10. Transakcje z jednostkami powiązanymi (c.d.) Koszty, w tym: Bank Żywności w Olsztynie , ,86 Bank Żywności w Łodzi im. Marka Edelmana , ,00 Stowarzyszenie Bank Żywności Suwałki - Białystok , ,43 Związek Stowarzyszeń Wielkopolski Bank Żywności , ,27 Bank Żywności we Wrocławiu , ,43 Bank Żywności SOS w Warszawie , ,43 Fundacja Bank Żywności w Ciechanowie , ,00 Bank Żywności w Tczewie , ,00 Bank Żywności w Częstochowie , ,00 Bank Żywności w Elblągu 5 000, ,00 Podkarpacki Bank Żywności 1 200, ,00 Bank Żywności w Krakowie 1 200, ,00 Związek Stowarzyszeń Kielecki Bank Żywności 0, ,43 Związek Stowarzyszeń Bank Żywności Leszno 0,00 861,43 Fundacja Bank Żywności w Toruniu 0, ,00 Fundacja Bank Żywności Lublin 0, ,00 Bank Żywności w Tarnobrzegu 0, ,75 Bank Żywności w Siedlcach 0,00 900,00 Bank Żywności w Koninie 0, ,43 Bank Żywności w Grudziądzu 0, ,43 Bank Żywności w Nowych Bielicach 0, ,00 Bank Żywności w Chojnicach 0, ,43 Razem , , Wynik finansowy Zysk netto za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2015 r. wyniósł ,11. Zarząd proponuje przeznaczenie zysku na dalszą działaność statutową. Strata netto za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2014 r. wyniosła ,32. Zarząd postanowił pokryć stratę z zysków przysych okresów. 12. Wynik podatkowy Jednostka osiąga wyłącznie dochody przeznaczone w całości na realizację celów statutowych, które na podstawie art. 17 ust. 1 Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych z dnia 15 lutego 1992 r. wolne są od podatku dochodowego od osób prawnych. 17

19 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA (c.d.) 13. Zatrudnienie Przeciętne zatrudnienie w poszczególnych Stanowiska umysłowe liczba osób liczba osób Przeciętne zatrudnienie 10,00 10,00 10,00 10,00 Wynagrodzenie dla Zarządu Wynagrodzenie wypłacone Conkom Zarządu. z tytułu: Umów cywilno-prawnych Razem , , , , Transakcje z conkami organu zarządzającego, nadzorującego lub administrującego Spółki Federacja nie udzieliła pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze osobom wchodzącym w skład organów zarządzających w okresie od 1 stycznia 2015 r. do 31 grudnia 2015 r. 15. Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe Poniesione w bieżącym roku obrotowym ,07 Planowane na rok następny , Informacje o gwarancjach, Jednostka nie udzielała żadnych gwarancji i poręczeń i nie ma z tego tytułu zobowiązań. Jednostka nie udzielała pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących albo administrujących spółek handlowych. 17. Cele i zasady zarządzania ryzykiem Działalność Federacji narażona jest na następujące ryzyko finansowe: Ryzyko kredytowe Ryzyko kredytowe rozumiane jako ryzyko, że wierzyciele nie wywiążą się ze swoich zobowiązań i tym samym spowodują poniesienie strat przez Federację, w ocenie kierownictwa Federacji jest nieznaczne. Federacja podejmuje odpowiednie działania mające na celu ograniczenie ryzyka kredytowego. 18. Umowy nieuwzględnione w bilansie Jednostka nie zawierała umów, które nie są ujęte w bilansie, a których wpływ na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wynik finansowy Jednostki byłby znaczący. 18

20 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA (c.d.) 19. Zdarzenia po dniu bilansowym Po dniu bilansowym do dnia podpisania sprawozdania finansowego nie miały miejsca istotne zdarzenia wpływające na sytuację majątkową i finansową Jednostki na dzień 31 grudnia 2015 r. 20. Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Wypłacone lub należne wynagrodzenie podmiotowi uprawnionemu do badania sprawozdań finansowych za rok obrotowy: Obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego 1 230, , Transakcje z jednostkami W roku obrotowym objętym sprawozdaniem finansowym Jednostka nie zawarła żadnych transakcji na warunkach innych niż rynkowe ze stronami powiązanymi. Marek Borowski Prezes Zarządu Nathalie Renee Bolgert Wiceprezes Zarządu -- Magdalena Anna Krajewska Wiceprezes Zarządu ---- Norbert Marek Kępiński Conek Zarządu Jan Pacak Conek Zarządu -- Katarzyna Bielawska Sekretarz Zarządu ---- Wojciech Jaros Conek Zarządu 19 Ewa Michalik Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Warszawa r.