Sprawozdanie finansowe za 2011 rok.xls

Transkrypt

1 Sprawozdanie finansowe za 2011 rok.xls BILANS Stowarzyszenia WSCHODNIOEUROPEJSKIE CENTRUM DEMOKRATYCZNE Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz. 1539z późn.zm.) Wiersz AKTYWA Stan na Wiersz PASYWA Stan na 1 2 początek roku koniec roku 1 2 początek roku koniec roku A Aktywa trwałe A Fundusze własne , ,16 I Fundusz statutowy , ,27 I Wartości niematerialne i prawne II Fundusz z aktualizacji wyceny III Wynik finansowy netto za rok obrotowy , ,43 II Rzeczowe aktywa trwałe 1 Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość III Należności długoterminowe 2 ujemna) IV Inwestycje długoterminowe 3 Nie rozliczony wynik z lat ubiegłych Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) 7 934, , , ,42 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,75 B Aktywa obrotowe , ,59 I Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych II Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne , ,43 II Należności krótkoterminowe , ,84 1 Kredyty i pożyczki III Inwestycje krótkoterminowe , ,75 2 Inne zobowiązania , ,43 3 Fundusze specjalne 1 Środki pieniężne , ,75 III Rezerwy na zobowiązania Pozostałe aktywa finansowe IV Rozliczenia międzyokresowe , ,32 C. Krótkoterminowe rozliczenia 1 Rozliczenia międzyokresowe przychodów , ,32 międzyokresowe 2 Inne rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa , ,59 Suma bilansowa , ,59 Warszawa, Sporządziła: Elżbieta Grodzka-Kamińska Zatwierdziło Walne Zebranie Członków SWCD - uchwała 2/2012 z Bilans

2 Sprawozdanie finansowe za 2011 rok.xls... RACHUNEK WYNIKÓW Stowarzyszenia WSCHODNIOEUROPEJSKIE CENTRUM DEMOKRATYCZNE na dzień rok Kwota za rok Kwota za rok Poz. Wyszczególnienie poprzedni obrotowy A. Przychody z działalności statutowej , ,12 I. Składki brutto określone statutem II. Inne przychody określone statutem , ,12 1 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego , ,12 2 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 3 Pozostałe przychody określone statutem B. Koszty realizacji zadań statutowych , ,04 1 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego , ,04 2 Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego 3 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) , ,08 D. Koszty administracyjne działalności statutowej , ,66 1 zuzycie materiałów i energii 3 129, ,30 2 usługi obce , ,36 3 podatki i opłaty 4 wynagrodzenie księgowej z należnymi obciążeniami , amortyzacja 6 pozostałe E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) 261, ,31 F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) 93, ,72 G. Przychody finansowe 1 996, ,29 H. Koszty finansowe ,42 18,31 1 odsetki 489,64 18,31 2 inne ,78 I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) 8 027, ,99 J. Zyski i straty nadzwyczajne I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna K. Wynik finansowy ogółem (I+J) 8 027, ,99 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) II Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) 8 027, ,99 L Podatek dochodowy 93,00 M Wynik finansowy Netto Zysk/Strata 7 934, ,99 Warszawa, Sporządziła: Elżbieta Grodzka-Kamińska Zatwierdziło Walne Zebranie Członków SWCD - uchwała 2/2012 z Rachunek_wyników

3 Sprawozdanie finansowe za 2011 rok.xls Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego za 2011 rok Stowarzyszenia WSCHODNIOEUROPEJSKIE CENTRUM DEMOKRATYCZNE z siedzibą w Warszawie przy ul. Nowy Świat 23/25 WPROWADZENE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy od 01 stycznia 2011 do 31 grudnia 2011 i zostało sporządzone przy założeniu dalszej kontynuacji działalności Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie księg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z zasadami dokumentacji oraz polityką rachunkowości ustaloną i wprowadzoną do stosowania postanowieniami Zarządu: a) zasady ustalenia roku i okresów sprawozdawczych b) zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalenia wyniku finansowgo c) zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, w tym zakładowy plan kont Należności krótkoterminowe wycenia się w kwotach wymaganej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności. Należności w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Różnice kursowe od należności wyrażone w walutach obcych powstałe na dzień wyceny zalicza się: ujemne do kosztów fiansowych i dodatnie do przychodów fiansowych Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej Wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski Kapitały własne ujmuje się w księgach rachunkowych w wartości nominalnej według rodzajów i zasad określonych przepisami prawa i statutu Zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty Zobowiązania wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień 1 a. Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów Wyszczególnienie według określonych zasad rachunkowości Przyjęte metody wyceny w zasadach (polityce) rachunkowości wedługa cen zakupu ceny nabycia 1 b. Zmiany stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów - przyczyny i wynik Wyszczególnienie zmiany Przyczyny zmiany Kwota wyniku finansowego spowodowana zmianami 2 a. Rzeczowe aktywa trwałe - środki trwałe Stan na początek zdjęcie ze środków Stan na koniec Nazwa grupy składników majątku trwałego roku poniżej 3500 PLN Przychody Przekazania Rozchody roku 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3. urządzenia techniczne i maszyny 4. środki transportu 9 345, , , ,00 5. inne środki trwałe Informacja_dodatkowa Strona 3

4 Razem 9 345,00 Sprawozdanie finansowe 100 za 106, rok.xls , ,00 2 b. Umorzenie środków trwałych - amortyzacja Stan na Stan na koniec początek roku roku Stan na początek zdjęcie ze środków Stan na koniec Nazwa grupy składników majątku trwałego roku poniżej 3500 PLN Amortyzacja za rok Inne zwiększenia Zmniejszenie roku (netto) (netto) 1. grunty (w tym prawo użytkowania gruntu) 2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 3. urządzenia techniczne i maszyny 4. środki transportu 5 441, , ,00 5. inne środki trwałe Razem 5 441, , ,00 2 e. Wartości niematerialne i prawne Stan na początek Stan na koniec roku Nazwa grupy składników majątku trwałego roku Przychody Rozchody 1. Inne wartości niematerialne i prawne , ,21 Razem , ,21 2 f. Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych - amortyzacja Stan na koniec Stan na początek roku Stan na początek Stan na koniec roku Nazwa grupy składników majątku trwałego roku Amortyzacja za rok Inne zwiększenia Zmniejszenie roku (netto) (netto) 1. Inne wartości niematerialne i prawne , ,21 Razem , ,21 2 h. Podział należności według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności do 1 roku powyżej 1 roku stan na Razem początek roku koniec roku początek roku koniec roku początek roku koniec roku Należności z tytułu 1. dostaw i usług 2. podatków 1 242, , , ,91 3. środków od ZUS 4. wynagrodzeń 5.z pracownikami i współpracownikami 6.wobec grantobiorców 7. dochodzone na drodze sądowej , , , , , , , ,68 8. innych należności Razem , , , ,84 Informacja_dodatkowa Strona 4

5 Sprawozdanie finansowe za 2011 rok.xls 2 i. Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym na dzień bilansowy, przewidywanym umową okresie spłaty okres wymagalności do 1 roku powyżej 1 roku Razem stan na początek roku koniec roku początek roku koniec roku początek roku koniec roku Zobowiązania z tytułu 1. kredytów i pożyczek 2. dostaw i usług 6 490, , , ,27 3. podatków 3 565, , , ,84 4. ubezpieczeń społecznych 2 876, ,11 5. wynagrodzeń 139,09 139,09 6.z pracownikami i współpracownikami , , , ,93 7.wobec grantobiorców 8 650, , , ,39 8. zobowiązań wekslowych 9. innych zobowiązań Razem , , , ,43 2 j. Rozliczenia międzyokresowe czynne i bierne Tytuły 1.Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: a. opłacone z góry czynsze z tytułu wynajmowania pomieszczeń b. opłacone z góry prenumeraty czasopism i innych publikacji c. opłacone z góry ubezpieczenia majątkowe i osobowe d. inne czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 2.Ogółem bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów wg tytułów: a. inne bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów początek roku stan na koniec roku 2 k. Rozliczenia międzyokresowe przychodów początek roku stan na koniec roku Tytuły 1.Rozliczenia międzyokresowe przychodów (wyszczególnienie wg tytułów) , ,32 NED ,73 Fundacja St. Batorego , ,79 MSZ ,86 MSZ ,90 NED ,49 NED ,78 NED ,78 NED ,37 NED ,34 Informacja_dodatkowa Strona 5

6 DDH ,27 Sprawozdanie ,39 finansowe za 2011 rok.xls MSZ (wkład do PPT) ,31 NED ,65 NED ,69 NED ,97 MSZ Fundusz Wyszehradzki , ,54 PPT PL_ ,87 BISE MSZ ,71 Matra BelFip@BIN ,60 sala 525,00 zwrot NED MSZ , ,86 2 l. Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych Wyszczególnienie Rok bieżący Rok ubiegły Zyski nadzwyczajne - losowe Zyski nadzwyczajne - pozostałe Suma Straty nadzwyczajne - losowe Straty nadzwyczajne - pozostałe Suma 2 J. Zatrudnienie i wynagrodzenia Przeciętne Wyszczególnienie zatrudnienie w roku przeciętne zatrudnienie 2,46 przeciętne wynagrodzenie 3 341,21 Ogółem x 2 K. Informacja o wypłaconych wynagrodzeniach powyżej określonego w art. 9 ust. 1 pkt 2 Ustawy o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (Dz.U. Nr 96 poz. 873 z późn. zm.) Wyszczególnienie Liczba osób Liczba osób, które przekroczyły w/w wynagrodzenie n/d 3 Informacje o strukturze przychodów - źródła i wysokość a. Przychody z działalności statutowej ,41 Składki brutto określone statutem Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego ,12 NED ,05 NED ,01 NED ,50 NED ,64 NED ,51 NED ,98 NED ,73 NED ,82 Informacja_dodatkowa Strona 6

7 NED ,30 MSZ Dania ,63 Fundacja Stefana Batorego ,83 NED ,05 NED ,38 Fundusz Wyszehradzki ,82 MSZ (wkład do PPT) ,79 PPT PL ,86 MSZ ,95 MSZ MSZ ,14 MSZ ,00 MSZ ,29 Pozostałe przychody określone statutem Sprawozdanie finansowe za 2011 rok.xls 3 b. Pozostałe przychody Przychody ze sprzedaży środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych Przychody z likwidacji środków trwałych Inne 3 c. Przychody finansowe Cena sprzedaży akcji i udziałów Odsetki od lokat, wkładów bankowych Odsetki od pożyczek Odsetki od środków na kontach bankowych Otrzymane dywidendy od akcji obcych Inne przychody finansowe 5 029, , , ,71 4 a. Informacje o strukturze kosztów Koszty realizacji działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego ,70 świadczenia pieniężne: NED ,68 NED ,03 NED ,02 NED ,18 MSZ ,00 MSZ NED ,69 NED ,21 NED ,98 MSZ ,29 MSZ ,14 Fundusz Wyszehradzki ,46 umowa Fundacja Batoego ,83 MSZ (wkład do PPT) ,93 NED ,20 Informacja_dodatkowa Strona 7

8 NED ,35 NED ,77 PPT_PL ,94 świadczenia niepieniężne: Sprawozdanie finansowe za 2011 rok.xls Informacja_dodatkowa Strona 8

9 Koszty realizacji działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego świadczenia pieniężne: Sprawozdanie finansowe za 2011 rok.xls świadczenia niepieniężne: Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych świadczenia pieniężne świadczenia niepieniężne Koszty administracyjne: ,66 -czynsz ,80 -telefon,internet,poczta,opł. Bankowe, 2 799,00 sprzatanie,naprawy,prace kons 665,95 -wynagrodzenia brutto - księgowa artyk spozywcze 384,06 koszty bankowe 3 429,55 przesyłki kurierskie i pocztowe 354,00 -materiały biurowe 2 417,30 4 b. Pozostałe koszty pozostałe koszty rezerwa c. Koszty finansowe Wartość ewidencyjna sprzedanych udziałów i akcji, stanowiących długo i krótkoterminowe aktywa finansowe Odsetki od kredytów i pożyczek oprócz odsetek od kredytów inwestycyjnych w okresie realizacji inwestycji Zapłacone odsetki za nieterminową regulację zobowiązań Odsetki i dodatkowe opłaty od środków trwałych przejętych w leasing finansowy Inne koszty finansowe 5 a. Źródła zwiększenia i wykorzystanie funduszu statutowego Fundusz Wyszczególnienie statutowy z aktualizacji wyceny 1. Stan na początek roku a. zwiększenia składki członkowskie ,27 595,00 - z zysku darowizny na cele statutowe b. zmniejszenia ,42 - pokrycie straty -nie rozliczony wynik z lat ubiegłych -składka grupa zagranica , Stan na koniec okresu ,15 Informacja_dodatkowa Strona 9

10 5 b. Rozliczenie wyniku na działalności statutowej Wynik na działalności statutowej w tym: pozostałe przychody , ,31 Sprawozdanie finansowe za 2011 rok.xls nadwyżka przychodów nad kosztami ,42 odsetki od lokaty z PPT 375,19 odsetki od lokaty Fundacja Batorego 1 239,77 odsetki od likaty pozostałe konta 1 436,75 pozostałe koszty ,72 koszty finansowe -18,31 róznice kursowe ,58 6 Zobowiązania związane z działalnością statutową: początek roku stan na koniec roku Tytuły 1. gwarancje 2. poręczenia 3. kaucje i wadia 4. inne zobowiązania Razem Warszawa, Sporządziła: Elżbieta Grodzka-Kamińska Zatwierdziło Walne Zebranie Członków SWCD - uchwała 2/2012 z Informacja_dodatkowa Strona 10