INFORMACJA ZA I PÓŁROCZE 2008 ROKU. O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDśETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO

Transkrypt

1 Załącznik nr 1 do Uchwały Nr 850/140/08 Zarządu Woj. Pomorskiego z dnia 26 sierpnia 2008 INFORMACJA O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDśETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA I PÓŁROCZE 2008 ROKU Gdańsk, sierpień 2008 rok

2 WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2008 ROKU DOCHODY Podatek dochodowy od osób prawnych zł 47,4 % Podatek dochodowy od osób fizycznych zł 47,2 % Dochody z majątku województwa zł 21,2 % Pozostałe dochody własne zł 69,1 % Subwencje zł 54,2 % Dotacje celowe i rozwojowe z budŝetu państwa zł 22,2 % Pozostałe dotacje zł 1,7 % Pozostałe dochody ze źródeł zagranicznych i z UE zł 46,1 % WYDATKI Rolnictwo i łowiectwo zł 17,3 % Przetwórstwo przemysłowe zł 5,0 % Transport i łączność zł 23,0 % Administracja publiczna zł 24,9 % Oświata i wychowanie zł 48,6 % Ochrona zdrowia zł 19,0 % Pozostałe zad. w zakresie polityki społecznej zł 16,9 % Edukacyjna opieka wychowawcza zł 44,7 % Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł 35,5 % Pozostałe wydatki zł 7,5 % RAZEM: zł 34,4 % PRZYCHODY zł 42,7 % RAZEM: zł 20,0 % ROZCHODY zł 45,0 % 2

3 SPIS WYKRESÓW 1. Porównanie wykonania dochodów I półrocze 2008 roku w odniesieniu do I półrocza 2007 roku w tys. zł Porównanie wykonania wydatków I półrocze 2008 roku w odniesieniu do I półrocza 2007 roku w tys. zł Plan i wykonanie dochodów w I półroczu 2008 roku wg źródeł pochodzenia w tys. zł Struktura dotacji celowych i rozwojowych otrzymanych w I półroczu 2008 roku Poziom wykonania dochodów bieŝących i majątkowych w I półroczu 2008 roku w tys. zł Poziom wykonania wydatków bieŝących i majątkowych w I półroczu 2008 roku w tys. zł Plan i wykonanie wydatków w I półroczu 2008 roku w układzie działowym w tys. zł Struktura zrealizowanych wydatków w I półroczu 2008 roku

4 Porównanie wykonania dochodów I półrocze 2008 roku w odniesieniu do I półrocza 2007 roku w tys. zł rok 2008 rok Plan Wykonanie 4

5 Porównanie wykonania wydatków - I półrocze 2008 roku w odniesieniu do I półrocza 2007 roku w tys. zł rok 2008 rok Plan Wykonanie 5

6 Plan i wykonanie dochodów w I półroczu 2008 roku wg źródeł pochodzenia w tys. zł Podatek dochodowy od osób prawnych Podatek dochodowy od osób fizycznych Dochody z majątku województwa Subwencje Dotacje celowe i rozwojowe Środki z funduszy UE Pozostałe dochody własne plan wykonanie 6

7 Struktura dotacji celowych i rozwojowych otrzymanych w I półroczu 2008 roku Dotacje celow e z budŝetu państw a na zadania w łasne 19,9% Dotacje celow e na podstaw ie porozumień z organami adm inistracji rządow ej 0,5% Dotacje celow e z budŝetu państw a z zakresu adm inistracji rządow ej 27,0% Pozostałe dotacje 0,2% Dotacje rozwojowe z budŝetu państwa 52,4% 7

8 Poziom wykonania dochodów bieŝących i majątkowych w I półroczu 2008 roku w tys. zł Dochody majatkowe Dochody bieŝące Plan Wykonanie 8

9 Poziom wykonania wydatków bieŝących i majątkowych w I półroczu 2008 roku w tys. zł Wydatki majatkowe Wydatki bieŝące Plan Wykonanie 9

10 Plan i wykonanie wydatków w I półroczu 2008 roku w układzie działowym w tys. zł transport i łączność ochrona zdrowia kultura i ochrona dziedzictwa narodowego rolnictwo i łowiectwo administracja publiczna pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej oświata i wychowanie przetwórstwo przemysłowe edukacyjna opieka wychowawcza pozostałe wydatki plan wykonanie 10

11 Struktura zrealizowanych wydatków w I półroczu 2008 roku wydatki na obsługę długu 1% dotacje i pomoc finansowa 38% pozostałe wydatki bieŝące 18% wydatki majątkowe 25% wydatki i zakupy inwestycyjne 24% wynagrodzenia wraz z pochodnymi 18% zakup akcji i udziałów 1% 11

12 SPIS TREŚCI I. ZMIANY PLANU BUDśETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2008 ROKU II. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDśETU WOJEWÓDZTWA W I PÓŁROCZU 2008 ROKU DOCHODY, WYDATKI, WYNIK BUDśETU PRZYCHODY I ROZCHODY REALIZACJA PROGRAMÓW FINANSOWANYCH Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW Z FUNDUSZY UNII EUROPEJSKIEJ I INNYCH REALIZACJA ZADAŃ ZLECONYCH Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ POZOSTAŁE ZADANIA WYNIKAJĄCE Z UCHWAŁY BUDśETOWEJ ISTOTNE INFORMACJE WYNIKAJĄCE ZE SPRAWOZDAWCZOŚCI BUDśETOWEJ REALIZACJA BUDśETU WOJEWÓDZTWA WEDŁUG POSZCZEGÓLNYCH DZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDśETOWEJ...49 DZIAŁ 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO...49 DZIAŁ 050 RYBOŁÓWSTWO I RYBACTWO...55 DZIAŁ 150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE...56 DZIAŁ 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ...64 DZIAŁ 630 TURYSTYKA...79 DZIAŁ 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA...81 DZIAŁ 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA...84 DZIAŁ 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA...98 DZIAŁ 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOśAROWA DZIAŁ 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM DZIAŁ 757 OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO DZIAŁ 758 RÓśNE ROZLICZENIA DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE DZIAŁ 803 SZKOLNICTWO WYśSZE DZIAŁ 851 OCHRONA ZDROWIA DZIAŁ 852 POMOC SPOŁECZNA DZIAŁ 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ DZIAŁ 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA DZIAŁ 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA DZIAŁ 921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO DZIAŁ 925 OGRODY BOTANICZNE I ZOOLOGICZNE ORAZ NATURALNE OBSZARY I OBIEKTY CHRONIONEJ PRZYRODY DZIAŁ 926 KULTURA FIZYCZNA I SPORT GOSPODARKA FINANSOWA FUNDUSZY CELOWYCH ORAZ DOCHODÓW WŁASNYCH JEDNOSTEK BUDśETOWYCH I WYDATKÓW NIMI FINANSOWANYCH FUNDUSZE CELOWE DOCHODY WŁASNE JEDNOSTEK BUDśETOWYCH

13 III. INNE ZAGADNIENIA ZWIĄZANE Z REALIZACJA BUDśETU INFORMACJA DOTYCZĄCA UDZIELANIA W I PÓŁROCZU 2007 ROKU POMOCY PUBLICZNEJ PRZEDSIĘBIORCOM Z TERENU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO PRZEZ SAMORZĄD WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO UMARZANIE WIERZYTELNOSCI WOJEWÓDZKICH SAMORZĄDOWYCH JEDNOSTEK ORGANIZACYJNYCH IV. ZAGADNIENIA REALIZOWANE POZA BUDśETEM WOJEWÓDZTWA REDYSTRYBUCYJNY FUNDUSZ OCHRONY ŚRODOWISKA PAŃSTWOWY FUNDUSZ REHABILITACJI OSÓB NIEPEŁNOSPRAWNYCH FUNDUSZ PRACY V. REALIZACJA UCHWAŁY SEJMIKU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO NR 270/XVI/07 Z 27 GRUDNIA 2007 ROKU W SPRAWIE WYDATKÓW NIEWYGASAJACYCH 2007 R VI. ZAŁĄCZNIKI

14 I. ZMIANY PLANU BUDśETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2008 ROKU BudŜet województwa pomorskiego na rok 2008 uchwalony został przez Sejmik Województwa Pomorskiego Uchwałą Nr 258/XVI/07 z dnia 27 grudnia 2007 roku w wysokości: po stronie dochodów: zł, po stronie wydatków: zł, po stronie przychodów: zł, po stronie rozchodów: zł. W trakcie I półrocza 2008 roku dokonano 13 zmian budŝetu Województwa Pomorskiego oraz 4 zmiany w budŝecie (tj. bez zwiększeń i zmniejszeń budŝetu ogółem). Łączne zmiany budŝetu obrazuje poniŝszy wykres. Zmiany budŝetu Województwa Pomorskiego w I półroczu 2008 roku. /w mln. zł/ Miliony , , , , ,7 186, ,4 56,3 0 DOCHODY WYDATKI PRZYCHODY ROZCHODY Plan na 2008 przyjęty US Nr 258/XVI/07 z r. Plan po zmianach na r Plan budŝetu Województwa na r. po uwzględnieniu zmian zamknął się kwotą: po stronie dochodów: zł (wzrost o zł, tj. o 49,8 % pierwotnego planu), 14

15 po stronie wydatków: zł (wzrost o zł, tj. o 35,7 % pierwotnego planu), po stronie przychodów: zł (spadek o zł), po stronie rozchodów: zł (wzrost o zł). ZMIANY PLANU DOCHODÓW W porównaniu do pierwotnie uchwalonego planu w trakcie I półrocza 2008 r. nastąpiły zmiany planu i struktury dochodów, co przedstawia poniŝsza tabela. Tabela Zmiany planu źródeł dochodów i zmiana struktury dochodów Województwa Pomorskiego w trakcie I półrocza 2008 roku. WYSZCZEGÓLNIENIE Plan wg US 258/XVI/07 z dnia r. ZMIANY Planu PLAN na r. Kwota w zł Wskaźnik struktury Kwota w zł Kwota w zł Wskaźnik struktury DOCHODY OGÓŁEM , ,0 I.DOCHODY WŁASNE , ,5 1. Podatek dochodowy od osób prawnych /CIT/ 2. Podatek dochodowy od osób fizycznych /PIT/ , , , ,1 3. Dochody z najmu i dzierŝawy , ,1 4. Dochody ze sprzedaŝy majątku , ,1 5. Pozostałe dochody , ,3 II. DOTACJE CELOWE, w tym: , ,7 1. DOTACJE CELOWE I ROZWOJOWE Z BUDśETU PAŃSTWA , ,4 a/ Na zadania z zakresu administracji rządowej , ,8 w tym inwestycyjne , ,7 b/ Na zadania własne ,6 w tym inwestycyjne ,0 c/ Na zadania realizowane w ramach porozumień z organami administracji rządowej , ,7 w tym inwestycyjne ,7 d/ Dotacja rozwojowa , ,3 w tym inwestycyjne , ,8 2.POZOSTAŁE DOTACJE CELOWE, w tym: , ,3 a/ Pomoc finansowa od innych j.s.t. 0 0, ,2 w tym inwestycyjne 0 0, ,1 b/ Fundusze celowe , ,1 w tym inwestycyjne 0 0, ,0 III. SUBWENCJA OGÓLNA: , ,8 1. Część oświatowa , ,8 2. Część wyrównawcza , ,0 3. Część regionalna , ,8 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej ,2 IV. ŚRODKI POCHODZĄCE Z BUDśETU UE ORAZ INNYCH ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH , ,0 15

16 Plan dochodów Województwa w ciągu I półrocza 2008 roku wzrósł o kwotę zł, tj. o 49,8%. Wzrost planu nastąpił głównie w zakresie: 1. dotacji celowych o kwotę zł, w tym m.in.: dotacji z budŝetu państwa wzrost o kwotę zł, z czego kwota zł stanowi dotacja rozwojowa otrzymana na realizację Programów Operacyjnych RPO i PO KL, pomoc finansowa otrzymana od innych jst wzrost o kwotę zł, 2. dochodów własnych o kwotę zł, w tym m.in. : podatek dochodowy od osób prawnych - wzrost o kwotę zł, pozostałe dochody wzrost o kwotę zł, 3. refundacja wydatków poniesionych na realizację zadań współfinansowanych ze środków UE - wzrost o kwotę zł, 4. uzupełnienia subwencji ogólnej wzrost o kwotę zł. Z analizy struktury planu dochodów wynika, Ŝe głównym źródłem dochodów są dochody własne (35,5 % w strukturze dochodów ogółem), oraz dotacje z celowe otrzymane z budŝetu państwa (49,7 % w strukturze dochodów ogółem). W porównaniu z poprzednimi analogicznymi okresami od roku 2008 widoczna jest zmiana w strukturze dochodów z tendencją zwiększania udziału dotacji celowej z budŝetu państwa. Tendencja ta uwarunkowana jest głównie otrzymaniem z budŝetu państwa środków na realizację zadań z zakresu Regionalnego Programu Operacyjnego /RPO WP/ oraz Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki /PO KL/ w formie dotacji rozwojowej, która w strukturze wydatków ogółem stanowi 34,3%. Głównym źródłem dochodów własnych pozostają natomiast udziały województwa w podatkach dochodowych od osób fizycznych i prawnych - zgodnie z planem dochodów na dzień r. te ostatnie stanowiły 25,9 % dochodów ogółem. 16

17 Uwzględniając zmiany budŝetu dokonywane Uchwałami Sejmiku i Zarządu w ciągu I półrocza 2008 roku, plan dochodów w poszczególnych działach zmienił się następująco: Tabela Zmiany planu dochodów Województwa Pomorskiego w I półroczu 2008 roku w układzie działowym. DZIAŁ NAZWA DZIAŁU PLAN WG. US 258/XVI/07 Z DNIA R. ZMIANY PLANU PLAN NA R KWOTA W ZŁ WSK. STRUKTURY KWOTA W ZŁ DYNAMIKA ZMIAN KWOTA W ZŁ WSK. STRUKTURY =5/3 7 8 O10 Rolnictwo i łowiectwo , , ,6 150 Przetwórstwo przemysłowe , , ,8 600 Transport i łączność , , ,4 630 Turystyka , ,0 700 Gospodarka mieszkaniowa , , ,2 710 Działalność usługowa , , ,1 750 Administracja publiczna , , ,8 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki 756 związane z ich poborem , , ,2 758 RóŜne rozliczenia , , ,8 801 Oświata i wychowanie , , ,1 803 Szkolnictwo wyŝsze , , ,1 851 Ochrona zdrowia , , ,5 852 Pomoc społeczna , , ,0 Pozostałe zadania w zakresie 853 polityki społecznej , , ,4 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , , ,8 Gospodarka komunalna i ochrona 900 środowiska , , ,1 Kultura i ochrona dziedzictwa 921 narodowego #DZIEL/0! ,1 RAZEM DOCHODY: , , ,0 Na powyŝsze zmiany w układzie działowym, szczególnie w zakresie działu 150 i 853 miała wpływ zmiana klasyfikacji dotacji rozwojowych, dla których zostały utworzone dwa nowe rozdziały w dziale 758. ZMIANA PLANU WYDATKÓW W I półroczu 2008 roku plan wydatków zwiększono o kwotę zł, tj. o 35,7 % w stosunku do planu przyjętego Uchwałą Nr 258/XVI/07 Sejmiku Województwa Pomorskiego z dnia 27 grudnia 2007 roku. W ujęciu działowym plan wydatków kształtuje się następująco: 17

18 TABELA Zmiany planu wydatków Województwa Pomorskiego w I półroczu 2008 roku w ujęciu działowym DZIAŁ Wskaźnik Dynamika Wskaźnik Kwota w zł Kwota w zł Kwota w zł struktury zmian struktury =5/ Rolnictwo i łowiectwo , , ,1 050 Rybołówstwo i rybactwo ,0 150 Przetwórstwo przemysłowe , , ,5 600 Transport i łączność , , ,3 630 Turystyka , ,6 700 Gospodarka mieszkaniowa , , ,4 710 Działalność usługowa , , ,2 750 Administracja publiczna , , ,8 754 NAZWA DZIAŁU Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpoŝarowa Plan wg US 258/XVI/07 z dnia r. ZMIANY Planu PLAN na r , , ,1 757 Obsługa długu publicznego , , ,4 758 RóŜne rozliczenia , , ,2 801 Oświata i wychowanie , , ,3 803 Szkolnictwo wyŝsze , , ,0 851 Ochrona zdrowia , , ,7 852 Pomoc społeczna , , ,3 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,4 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , , ,7 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska , , ,4 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego , , ,9 925 Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody ,2 926 Kultura fizyczna i sport , , ,5 RAZEM WYDATKI: , , ,0 Struktura wydatków pod względem działowym zmieniła się m.in. z uwagi na dokonane zmiany planu: dotacji celowych z budŝetu państwa (w tym dotacji rozwojowej otrzymanej na realizację Programów Operacyjnych RPO WP, PO KL), dotacji z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska, pomocy finansowej otrzymanych od innych jst, na realizację zadań drogowych, zdrowotnych, jak równieŝ zadań z zakresu kultury i ochrony dziedzictwa narodowego, oraz w związku z uruchomieniem rezerwy ogólnej i rezerw celowych oraz uzyskanymi przychodami. 18

19 Zmiany wydatków dotyczyły: wydatków bieŝących wydatków majątkowych kwota zwiększenia: zł, kwota zwiększenia: zł. Łączną zmianę planu i struktury wydatków w trakcie I półrocza 2008 roku w ujęciu rodzajowym przedstawia poniŝsza tabela. Tabela Zmiany planu wydatków Województwa Pomorskiego w I półroczu 2008 roku w ujęciu rodzajowym Lp. WYSZCZEGÓLNIENIE Kwota w zł Wskaźnik struktury Kwota w zł Dynamika zmian Kwota w zł Wskaźnik struktury I. WYDATKI OGÓŁEM (A+B): , , ,0 w tym: na realizację zadań współfinansowanych ze źródeł zagranicznych z tego: , ,0 A. WYDATKI BIEśĄCE , , ,3 w tym: na realizację zadań współfinansowanych ze źródeł zagranicznych , ,7 B. WYDATKI MAJĄTKOWE , , ,7 w tym: na realizację zadań współfinansowanych ze źródeł zagranicznych Plan wg US 258/XVI/07 z dnia r. ZMIANY Planu PLAN na r , ,3 Szczegółowe omówienie wielkości dochodów i wydatków w działach zawarte jest w części 7. Realizacja budŝetu województwa według poszczególnych działów klasyfikacji budŝetowej. 19

20 ZMIANA PLANU PRZYCHODÓW I ROZCHODÓW W ciągu I półrocza 2008 roku zmianie uległ plan przychodów i planu rozchodów Województwa. Wykres Zmiany przychodów i rozchodów Województwa w I półroczu 2008 roku. Miliony ,7 186, ,4 56,3 0 PRZYCHODY Plan na 2008 przyjęty US Nr 258/XVI/07 z r. ROZCHODY Plan po zmianach na r ZMIANY PLANU PRZYCHODÓW W ciągu I półrocza 2008 roku zmniejszono plan przychodów Województwa o łączną kwotę per saldo zł, w tym: zmniejszenie przychodów z tytułu: zaciągniętych poŝyczek i kredytów na rynku krajowym kwota zł; zwiększenie przychodów m.in. z tytułu: zaciągniętych poŝyczek na finansowanie zadań realizowanych ze środków UE kwota zł, innych rozliczeń kwota zł. nadwyŝki z lat ubiegłych kwota zł. Po zmianach dokonanych w ciągu I półrocza przychody Województwa na 2008 rok planuje się w kwocie zł, w tym: 20

21 przychody z zaciągniętych poŝyczek na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budŝetu Unii Europejskiej kwota zł, przychody ze spłat poŝyczek i kredytów udzielonych ze środków publicznych kwota zł, przychody z tytułu innych rozliczeń krajowych kwota zł, przychody z tytułu zaciągniętych poŝyczek i kredytów na rynku krajowym kwota zł, nadwyŝki z lat ubiegłych kwota zł. ZMIANY PLANU ROZCHODÓW W ciągu I półrocza 2008 roku zwiększono plan rozchodów Województwa o kwotę zł, w tym m.in. z tytułów; udzielonych poŝyczek i kredytów kwota zł, spłaty poŝyczek otrzymanych na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków UE kwota zł. Po zmianach dokonanych w ciągu I półrocza rozchody Województwa na 2008 rok planuje się w kwocie zł, z tego: spłaty poŝyczek otrzymanych na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budŝetu UE - kwota zł, udzielone poŝyczki i kredyty - kwota zł, spłaty otrzymanych krajowych poŝyczek i kredytów - kwota zł. 21

22 II. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDśETU WOJEWÓDZTWA W I PÓŁROCZU 2008 ROKU 1. DOCHODY, WYDATKI, WYNIK BUDśETU Realizacja budŝetu Województwa za I półrocze 2008 roku przedstawia się następująco: Dochody ogółem wykonano w wysokości zł, tj. 34,4 % planu rocznego, z tego: dochody bieŝące zł tj. 47,6 % planu, dochody majątkowe zł tj. 8,3 % planu. Główne źródła zrealizowanych dochodów ogółem to: dochody własne zł, tj. 45,3% planu, subwencja ogólna zł, tj. 54,2% planu, dotacje celowe i rozwojowe zł, tj. 21,6 % planu, środki ze źródeł zagranicznych oraz z budŝetu UE zł, tj. 46,1 % planu. Wydatki ogółem wykonano w wysokości zł, tj. 20,0 % planu rocznego, z tego: wydatki bieŝące zł, tj. 30,4 % planu, wydatki majątkowe zł, tj. 9,9% planu. 22

23 Tabela Dochody, wydatki, wynik budŝetu oraz źródła jego finansowania za I półrocze 2008 roku (w zł). Lp. Wyszczególnienie Plan budŝetu na 2008 rok Wykonanie % wyk.planu 1. DOCHODY, z tego ,4 bieŝące ,6 majątkowe ,3 2. WYDATKI, z tego ,0 bieŝące ,4 majątkowe ,9 3. WYNIK BUDśETU / DEFICYT/NADWYśKA Przychody, w tym: ,7 PoŜyczki na realizację programów i projektów realizowanych z udziałem środków pochodzących z funduszy UE ,9 5. Rozchody, w tym: ,0 Spłata poŝyczek na realizację programów i projektów realizowanych z udziałem środków pochodzących z funduszy UE ,7 Na skutek niŝszej realizacji wydatków w stosunku do wykonania dochodów, za I półrocze występuje nadwyŝka w kwocie zł jako efekt wyŝszego tempa wykonywania planu dochodów w stosunku do realizacji planu wydatków. Przychody Województwa zaplanowane na kwotę zł zostały zrealizowane na kwotę zł tj. 42,7 % Rozchody Województwa zaplanowane na kwotę zł zostały zrealizowane na kwotę zł tj. 45,0 % REALIZACJA DOCHODÓW Wykonanie budŝetu województwa za I półrocze 2008 roku po stronie dochodów zamknęło się kwotą zł, co stanowi 34,4 % planu rocznego PoniŜsze zestawienie przedstawia realizację planu dochodów za I półrocze 2008 roku wg źródeł pochodzenia 23

24 Tabela Wykonanie dochodów budŝetu Województwa Pomorskiego wg źródeł za I półrocze 2008 Wyszczególnienie Plan budŝetu na 2008 rok Wykonanie % wyk. Planu /3:2/ Struktura % DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,4 100,0 I. Dochody własne ,3 46,7 1. Udziały w podatkach dochodowych ,4 a) Podatek dochodowy od osób prawnych ,4 b) Podatek dochodowy od osób fizycznych ,2 2. Dochody ze sprzedaŝy majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa ,2 w tym: sprzedaŝ nieruchomości ,9 3. Pozostałe dochody własne ,1 II. Subwencja ogólna ,2 15,4 1. Część oświatowa ,5 2. Część wyrównawcza ,0 3. Część regionalna ,0 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej ,0 III. Dotacje celowe i rozwojowe, w tym ,6 31,2 - inwestycyjne ,8 1. Dotacje celowe i rozwojowe z budŝetu państwa, w tym ,2 - inwestycyjne ,0 a) na zadania z zakresu administracji rządowej, w tym ,6 - inwestycyjne ,3 b) na zadania własne, w tym ,2 - inwestycyjne ,3 c) na zadania realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej, w tym ,3 - inwestycyjne ,3 d) dotacje rozwojowe, w tym ,4 - inwestycyjne ,7 2. Pozostałe dotacje ,7 a) dotacje z funduszy celowych ,0 b) dotacje i pomoc finansowa z budŝetów innych j.s.t., w tym ,6 - inwestycyjne ,7 IV. Pozostałe dochody pozyskane ze źródeł zagranicznych oraz z budŝetu UE, w tym ,1 6,7 - inwestycyjne ,0 24

25 Z analizy powyŝszych danych wynika, iŝ dochody własne zostały wykonane na łączną kwotę zł co stanowi 45,3% planu, a w strukturze dochodów ich udział jest najwyŝszy i stanowi 46,7 %. Subwencja ogólna została zrealizowana w 54,2 %, plan dotacji celowych i rozwojowych 21,6 %, natomiast dochody ze środków funduszy pomocowych w 46,1 %. 1. DOCHODY WŁASNE W budŝecie Województwa I półrocze 2008 roku zrealizowano dochody własne w wysokości zł tj. 45,3% planu, w tym: udziały w podatku dochodowym od osób prawnych w wysokości zł, tj. 47,4 % planu, udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych w wysokości zł, tj. 47,2 % planu, dochody ze sprzedaŝy majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa w wysokości zł, tj. 21,2 % planu, pozostałe dochody w wysokości zł, tj. 69,1 % planu. Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych stanowią najwyŝszą grupę dochodów ogółem 35,7 %, będąc podstawowym źródłem dochodów Samorządu Województwa. Skala wpływów z tytułu udziałów jest zaleŝna zarówno od wzrostu gospodarczego Polski jak teŝ realizowanej przez państwo polityki fiskalnej. Wpływy mniejsze o 0,4 % w porównaniu do I półrocza 2007 roku to m.in. efekt ustawowego obniŝenia wskaźnika udziału we wpływach z CIT z 15,9 % na 14,0 %. Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zostały wykonane na kwotę zł tj. 47,2% planu. W analogicznym okresie roku ubiegłego plan w zakresie udziałów w PIT został wykonany w 49 %. Plan dochodów na rok 2008 z tego źródła województwa został zwiększony z uwagi na wzrost potencjału osób pracujących i rosnącej ich zamoŝności, niŝsze wykonanie jest efektem wprowadzonej ulgi rodzinnej. Na dochody ze sprzedaŝy majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa składały się dochody z najmu i dzierŝawy, sprzedaŝy nieruchomości i składników majątkowych, opłaty za zarząd i uŝytkowanie wieczyste nieruchomości, odsetek od środków na rachunkach bankowych. 25

26 W I półroczu 2008r. zrealizowano dochody ze sprzedaŝy majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa na kwotę zł, tj. 21,2 % planu, w tym: 1) z tytułu opłat za zarząd, uŝytkowanie i uŝytkowanie wieczyste nieruchomości zrealizowano kwotę zł tj. 103,1 % planu termin ustawowy regulowania naleŝności r. 2) z tytułu najmu i dzierŝawy składników majątkowych zrealizowano kwotę zł, tj. 60,3% planu, 3) z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości zrealizowano kwotę zł, tj. 7,9 % planu, 4) z tytułu sprzedaŝy składników majątkowych zrealizowano kwotę zł, tj. 41,7 % planu, 5) dywidendy z tytułu posiadanych praw majątkowych zrealizowano na kwotę zł, tj. 100 % planu, 6) z tytułu otrzymanych odsetek od środków na rachunkach bankowych zrealizowano kwotę zł, tj. 120 % planu. Szczegółowe omówienie tych źródeł dochodów zawarto w dalszej części niniejszego sprawozdania. Pozostałe dochody budŝetu Województwa zostały zrealizowane w wysokości zł, co stanowi 69,1 % planu. WaŜniejsze źródła dochodów są następujące: 1) róŝne dochody zrealizowane przez podległe jednostki budŝetowe w kwocie zł, co stanowi 91,6 % planu, 2) opłaty za zezwolenia na sprzedaŝ alkoholu zrealizowane przez Urząd Marszałkowski w kwocie zł, co stanowi 94,3% planu, 3) wpływy z usług zrealizowane przez jednostki budŝetowe w kwocie zł, co stanowi 44,3 % planu, w tym głównie przez WOMP i jednostki oświatowe, 4) róŝne opłaty realizowane głównie przez Zarząd Dróg Wojewódzkich i Urząd Marszałkowski w kwocie zł, co stanowi 78,4 % planu. 26

27 2. SUBWENCJA OGÓLNA Subwencja ogólna wykonana w kwocie zł składała się z następujących części: 1. oświatowej w wysokości zł, 2. wyrównawczej w wysokości zł, 3. regionalnej w wysokości zł, 4. uzupełnienie subwencji ogólnej zł. Kwota subwencji ogólnej została ujęta w budŝecie Województwa na podstawie informacji Ministra Finansów. Wyliczenia poszczególnych części subwencji ogólnej dokonywane są w oparciu o ustawę o dochodach j.s.t. 3. DOTACJE CELOWE I ROZWOJOWE W I półroczu 2008 roku otrzymano dotacje celowe i rozwojowe w łącznej wysokości zł, co stanowi 21,6 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 7,8 % planu, z tego: 1) dotacje celowe i rozwojowe z budŝetu państwa w kwocie zł, tj. 22,2 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 8,0 % planu, z tego: dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej w kwocie zł, tj. 49,6% planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 32,3 % planu, dotacje celowe na zadania własne w kwocie zł, tj. 28,2 % planu, w tym inwestycyjne zł tj. 26,3 % planu, dotacje celowe na zadania inwestycyjne, realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej w kwocie zł tj. 8,3 % planu na podstawie porozumienia z Ministrem Transportu za pośrednictwem Wojewody Pomorskiego pochodząca z Europejskiego Banku Inwestycyjnego - jako refundacja wydatków poniesionych na realizację zadań inwestycyjnych z zakresu poprawy bezpieczeństwa ruchu drogowego w ramach Programu Likwidacji Miejsc Niebezpiecznych na Drogach, dotacje rozwojowe w kwocie zł tj. 16,4 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 0,7 % planu. Z planowanej kwoty zł na Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego otrzymano zł na realizację zadań stosownie do Rocznego Planu Udzielania Dotacji Rozwojowej 27

28 w 2008 roku, a z planowanej kwoty zł otrzymano zł na zadania realizowane w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki stosownie do umowy dotacji rozwojowej na 2008 rok. Stosunkowo niska realizacja planu w zakresie dotacji rozwojowej na RPO WP jest spowodowana faktem, iŝ w I półroczu 2008 roku realizowano jedynie zadania w ramach Osi Priorytetowej 10 RPO WP Pomoc techniczna. Natomiast w ramach Osi Priorytetowych 2 9 RPO WP nie były realizowane Ŝadne z zadań, co wynika z planowanego wykorzystania środków w II półroczu, związanego z harmonogramem przeprowadzania konkursów, oceną projektów i zawieraniem umów o dofinansowanie z beneficjentami. Kolejne tj. III i IV kwartalne transze dotacji rozwojowej zostaną przekazane po rozliczeniu przez Instytucję Zarządzającą środków otrzymanych zgodnie z harmonogramem I i II transzy; 2) pozostałe dotacje w kwocie zł tj. 1,7 % planu, w tym inwestycyjne zł tj.1,7 % planu, z tego: dotacje z WFOŚiGW w Gdańsku na zadania bieŝące otrzymano w kwocie zł tj. 4,0 % planu. Otrzymana zgodnie planem dotacja dotyczy zadania Wymiana pokrycia dachowego z płyt azbestowo cementowych na 4 budynkach Ośrodka Szkolno Wychowawczego Nr 2 dla Niesłyszących w Wejherowie, pomoc finansowa z budŝetów innych j.s.t. na zadania inwestycyjne w kwocie zł tj. 1,6 % planu. Z planowanej kwoty zł otrzymano zł w dziale 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego na restaurację gotyckiego Kościoła Św. Jana w Gdańsku. Dotacje celowe z budŝetu państwa otrzymywane są zgodnie z harmonogramem zapotrzebowania Województwa na środki. 28

29 4. POZOSTAŁE DOCHODY POZYSKANE ZE ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH ORAZ Z BUDśETU UNII EUROPEJSKIEJ W ramach tej grupy, dochody pozyskano w wysokości zł, co stanowi 46,1 % planu, z następujących źródeł: w ramach ZPORR - refundacja środków pozyskanych z funduszy Unii Europejskiej na kwotę zł, w ramach SPO RZL - refundacja środków pozyskanych z funduszy Unii Europejskiej w ramach Pomocy Technicznej na kwotę zł, środki otrzymane na projekty i programy z funduszy i inicjatyw wspólnotowych realizowane przez podległe jednostki organizacyjne na łączną kwotę zł. Obserwowany jest spadek pozyskiwania środków z funduszy pomocowych na realizację zadań własnych Województwa w porównaniu do I półrocza 2007 roku o 8,8 % z uwagi na wygaszanie realizacji programów i projektów z okresu programowania Realizacja zadań w tym zakresie jest omówiona w sprawozdaniu w ujęciu działowym. W poniŝszym zestawieniu przedstawiono strukturę wykonania dochodów w I półroczu 2008 roku w porównaniu do I półrocza 2007 roku. 29

30 Tabela Struktura wykonania dochodów Województwa Pomorskiego w I półroczu 2008 roku w porównaniu do I półrocza 2007 roku Wyszczególnienie Wykonanie za I półrocze 2008 roku wsk. struktury Wykonanie za I półrocze 2007 roku wsk. struktury DOCHODY OGÓŁEM, w tym: , ,0 I. Dochody własne , ,1 1. Udziały w podatkach dochodowych a) Podatek dochodowy od osób prawnych b) Podatek dochodowy od osób fizycznych Dochody ze sprzedaŝy majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa w tym: sprzedaŝ nieruchomości Pozostałe dochody własne II. Subwencja ogólna , ,9 1. Część oświatowa Część wyrównawcza Część regionalna Uzupełnienie subwencji ogólnej III. Dotacje celowe i rozwojowe , ,1 1. Dotacje celowe i rozwojowe z budŝetu państwa a) na zadania z zakresu administracji rządowej b) na zadania własne c) na zadania realiz. na podst. porozumień z organami administracji rządowej d) dotacje rozwojowe Pozostałe dotacje a) dotacje z funduszy celowych b) dotacje i pomoc finansowa z budŝetów innych j.s.t IV. Pozostałe dochody pozyskane ze źródeł zagranicznych oraz z budŝetu UE , ,9 W I półroczu 2008 roku nastąpił w porównaniu do I półrocza 2007 roku wzrost dochodów głównie w zakresie dotacji celowych i rozwojowych, a łącznie dynamika wzrostu dochodów ogółem wynosi 21,1%. Wzrost w zakresie dotacji rozwojowych związany jest ze zmianą w perspektywie finansowej mechanizmu finansowania - z preferencyjnie oprocentowanych poŝyczek na prefinansowanie realizacji projektów do czasu ich zakończenia i refundacji ze środków unijnych w okresie programowania na przekazywane z budŝetu państwa dotacje rozwojowe. 30

31 Załącznik nr 1 do niniejszego sprawozdania przedstawia wykonanie dochodów województwa w pełnej szczegółowości klasyfikacji budŝetowych. REALIZACJA WYDATKÓW W I półroczu 2008 roku poniesiono wydatki w wysokości zł tj. 20,0% planu rocznego, z tego na: wydatki bieŝące zł tj. 30,4% planu rocznego, wydatki majątkowe zł tj. 9,9% planu rocznego. Wykonanie wydatków budŝetu Województwa w pierwszym półroczu 2008 r. przedstawia poniŝsza tabela: Tabela Wydatki budŝetu województwa wg grup w I półroczu 2008 roku Treść Plan budŝetu na 2008 rok Wykonanie % wyk. planu 4:3 % wsk. struktury WYDATKI OGÓŁEM, w tym: ,0 100,0 BieŜące, z tego: ,4 75,0 1. Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń ,5 2. Dotacje i pomoc finansowa, w tym ,6 a) dotacje dla jednostek organizacyjnych województwa ,5 b) dotacje rozwojowe ,7 c) dotacje dla j.s.t ,8 d) dotacje dla pozostałych jednostek sektora fp ,8 e) pomoc finansowa ,2 f) dotacje dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych w tym - realizujących zadania województwa w oparciu o ustawę o działalności poŝytku publicznego i o wolontariacie , ,6 3. Wydatki na obsługę długu ,7 4. Pozostałe wydatki bieŝące ,4 Majątkowe, w tym ,9 25,0 - zakup akcji i udziałów ,3 - wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne ,7 - dotacje rozwojowe dotacje inwestycyjne ,4 - pomoc finansowa

32 Wydatki wykonane w I półroczu są niŝsze od kwoty odpowiadającej realizacji planu zgodnej z upływem czasu (50 %) o prawie 340 mln, z czego kwota 230 mln zł dotyczy wydatków majątkowych a kwota 110 mln zł wydatków bieŝących. Stosunkowo niskie wykonanie wydatków majątkowych jest spowodowane nie tylko ugruntowanym mechanizmem rozliczania zadań inwestycyjnych w drugiej połowie roku ale równieŝ procedurami związanymi z wyborem projektów w ramach RPO WP. W strukturze wydatków bieŝących największą pozycję 51,3 % stanowią udzielone dotacje, w tym głównie dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych oraz pozostałe wydatki bieŝące. Udzielone podmiotom niezaliczanym do sektora finansów publicznych dotacje to głównie dotacje dla regionalnych przewoźników kolejowych, dopłaty dla przewoźników wykonujących krajowe przewozy pasaŝerskie stanowiące wyrównanie utraconych dochodów z tytułu stosowanych ulg ustawowych oraz dotacje udzielane beneficjentom projektów unijnych. Kolejną pozycją w strukturze udzielonych dotacji stanowią dotacje dla wojewódzkich jednostek organizacyjnych - dotacje podmiotowe dla instytucji kultury. Stosunkowo niskie wykonanie dotacji rozwojowych 1,7 % planu wynika m.in. z braku rozpoczęcia realizacji duŝych inwestycji, z uwagi na wadliwe prawo środowiskowe oraz braku teŝ części zasad udzielania pomocy publicznej, w związku z czym rozstrzygnięcie konkursów w ramach RPO odbędzie się w II półroczu. W ramach PO KL uruchomiono pilotaŝ w działaniach 9.5 i i 6.1.1, a znacząca część wydatków będzie realizowana w II półroczu. Samorząd Województwa jest takŝe znaczącym pracodawcą i poniósł wydatki w zakresie wynagrodzeń oraz pochodnych w kwocie zł. W budŝecie uwidocznione są wydatki osobowe pracowników zatrudnionych we wszystkich jednostkach budŝetowych samorządu województwa. Przeciętne zatrudnienie w etatach za I półrocze 2008 roku wyniosło etatów i wzrosło o 76 etatów w porównaniu do stanu na roku. Wzrost zatrudnienia związany jest głównie z pełnieniem przez Zarząd Województwa Pomorskiego Instytucji Zarządzającej RPO WP , przygotowaniem do wdraŝania Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki oraz Programu Rozwój Obszarów Wiejskich, jak teŝ przejęciem na podstawie ustawy kompetencyjnej kolejnych pracowników Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego. 32

33 Niskie wykonanie wydatków na obsługę długu związane jest przede wszystkim z brakiem konieczności wydatkowania kwot zapisanych w planie wydatków na poręczenia. Natomiast obsługa zadłuŝenia samorządu wykonywana jest zgodnie z planem. Tabela Dynamika wykonania wydatków wg grup w I półroczu 2008 w porównaniu do I półrocza 2007 roku w zł Treść Wykonanie za I półrocze 2008 Wykonanie za I półrocze 2007 Dynamika w % WYDATKI OGÓŁEM, w tym: ,6 BieŜące, z tego: ,5 1. Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń ,9 2. Dotacje i pomoc finansowa ,5 3. Wydatki na obsługę długu ,7 4. Pozostałe wydatki ,1 Majątkowe ,3 w tym inwestycyjne ,4 W stosunku do I półrocza 2007 roku nastąpił wzrost finansowania bieŝących i majątkowych zadań województwa. Wzrosły zarówno wydatki osobowe z uwagi na skalę przyjętych nowych zadań przez Województwo jak równieŝ pozostałe wydatki bieŝące umoŝliwiające realizację zadań statutowych Województwa Szczegółowe omówienie realizacji wydatków budŝetu przedstawiono w dalszych częściach sprawozdania w ujęciu działowym. 2. PRZYCHODY I ROZCHODY Na dzień r. zaplanowane przychody Województwa w wysokości zł wykonano na kwotę zł, tj. 42,7 %. Zaplanowane rozchody w wysokości zł wykonano na kwotę zł, tj. 45,0 %. 33

34 Tabela Główne pozycje planowanych i wykonanych przychodów oraz rozchodów w I półroczu 2008 roku Wyszczególnienie Plan budŝetu na 2008 rok Wykonanie % wykonania planu PRZYCHODY ,7 Spłata poŝyczek udzielonych ,7 Kredyty bankowe PoŜyczki na realizację programów i projektów fin. z udziałem środków pochodzących z funduszy UE ,9 NadwyŜka budŝetowa ,1 Przychody z tytułu innych rozliczeń krajowych -wolne środki ,0 ROZCHODY ,0 Spłata poŝyczek zaciągniętych na realizację programów i projektów finansowanych z udziałem środków pochodzących z funduszy UE ,7 Spłata kredytów bankowych ,2 Udzielone poŝyczki ,6 Zaplanowane przychody słuŝą między innymi do sfinansowania przejściowego i planowanego deficytu budŝetowego oraz spłat wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tyt. zaciągniętych kredytów i poŝyczek. Zaplanowane oraz wykonane przychody i rozchody równowaŝą budŝet w zakresie dochodów i wydatków. Prezentowane poniŝej zestawienie przedstawia wykonanie za I półrocze 2008 przychodów z tyt. zaciągniętych w Banku Gospodarstwa Krajowego poŝyczek na realizację programów i projektów realizowanych z udziałem środków pochodzących z budŝetu UE oraz rozchodów tj. spłatę powyŝszych poŝyczek z uzyskanych dochodów z refundacji wydatków dot. funduszy unijnych. Z uwagi na kończące się projekty dotyczące perspektywy finansowej zmniejszyły się w stosunku do I półrocza 2007 roku przychody z tytułu poŝyczek zaciąganych na finansowanie programów i projektów finansowanych z udziałem środków pochodzących z budŝetu UE o 73,6 %. Wysokość rozchodów związana jest z refundacją poniesionych wydatków począwszy od 2004 roku, na które zostały zaciągnięte poŝyczki z BGK. 34

35 Tabela Zestawienie przychodów i rozchodów dot. poŝyczek w BGK w I półroczu 2008 roku Działanie Nazwa działania/projektu PRZYCHODY wykonanie ROZCHODY wykonanie Rozwój umiejętności powiązany z potrzebami regionalnego rynku pracy i moŝliwości kształcenia ustawicznego w regionie Wyrównanie szans edukacyjnych poprzez programy stypendialne Reorientacja zawodowa osób odchodzących z rolnictwa Reorientacja zawodowa osób zagroŝonych procesami restrukturyzacyjnymi Promocja przedsiębiorczości Regionalne Strategie Innowacyjne i transfer wiedzy Ogółem Stan zadłuŝenia Województwa Pomorskiego na dzień roku wynosi zł: 1) z tytułu zaciągniętych kredytów stanowi łącznie zł, z tego: z tytułu kredytu długoterminowego zaciągniętego w 2002 roku w kwocie 14 mln. zł na podstawie uchwały Sejmiku Województwa Pomorskiego nr 537/XXXIX/02 z dnia roku saldo wynosi zł. z tytułu kredytu długoterminowego zaciągniętego w 2006 roku w kwocie 32 mln. zł na podstawie uchwały Sejmiku Województwa Pomorskiego Nr 891/XLVIII/06 z 29 maja 2006 roku w wysokości zł. Spłata rozpocznie się zgodnie z umową w roku ) z tytułu zaciągniętych poŝyczek z budŝetu państwa na realizację programów i projektów finansowanych z udziałem środków z funduszy UE zł. PowyŜsze zadłuŝenie zgodnie z zapisami ustawy o finansach publicznych nie jest uwzględniane do wyliczenia wsk. zadłuŝenia, gdyŝ dotyczy poŝyczek zaciągniętych na realizację projektów unijnych, 3) pozostałe tytuły dłuŝne w budŝecie województwa I półroczu 2008 roku nie wystąpiły, 4) omówienie kredytów poręczonych przez Samorząd Województwa Pomorskiego zostało opisane w części informacji dotyczącej realizacji budŝetu w dziale 757 Obsługa długu publicznego. Wskaźniki wyliczone zarówno dla łącznego zadłuŝenia jak i limity dla rocznych obciąŝeń budŝetu w stosunku do dochodów nie przekraczają wskaźników ustalonych w ustawie o finansach publicznych. 35

36 3. REALIZACJA PROGRAMÓW FINANSOWANYCH Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW Z FUNDUSZY UNII EUROPEJSKIEJ I INNYCH W budŝecie Województwa Pomorskiego ujęte są dochody i wydatki na realizację programów pomocowych dotyczących okresu programowania (ostatni rok realizacji zgodnie z zasadą n+2) oraz nowego okresu programowania na lata W nowym okresie programowania na realizację programów otrzymywana będzie zaliczkowo dotacja rozwojowa, która podlega kwartalnemu rozliczaniu i z której dokonywane są wydatki. Szczegółowe zestawienia dochodów i wydatków przedstawiają 2 załączone tabele z których jedna przedstawia realizację plany dochodów i wydatków na 2008 rok w podziale na źródła finansowania projektów a druga stan refundacji poniesionych wydatków od początku realizacji projektów z funduszy UE i innych oraz wartość otrzymanych dotacji rozwojowych na finansowanie programów z okresu programowania Realizacja dochodów i wydatków dla programów współfinansowanych z funduszy UE i innych W budŝecie Województwa Pomorskiego ujęte są dochody na realizację programów pomocowych w ogólnej kwocie zł, z czego wykonanie wynosi zł tj. 21,2 % planu, na które składają się: środki z UE jako refundacja poniesionych wydatków oraz dotacje otrzymane na prefinansowanie dla projektów w ramach SPO-ROL wraz z otrzymanymi środkami jako zaliczki na realizację zadań, dotacje otrzymane z budŝetu państwa oraz z WFGWiOŚ na współfinansowanie zadań realizowanych przez samorząd województwa, dotacja rozwojowa otrzymana z budŝetu państwa na realizację programów z okresu programowania tj. Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki oraz Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Pomorskiego. Dotacja rozwojowa przekazywana jest w kwartalnych transzach, zgodnie z ustalonym wcześniej harmonogramem. W omawianym okresie otrzymano dwie transze, które stanowią 16,4% z zaplanowanej na ten rok kwoty dotacji. Poza tym na osiągnięty poziom wykonania dochodów ma wpływ ilość składanych wniosków o refundację poniesionych wydatków do 36

37 Instytucji Pośredniczącej z okresu programowania , dostępność dotacji z budŝetu państwa oraz harmonogramy realizacji działań. Wydatki zaplanowano w ogólnej kwocie zł, z czego zrealizowano kwotę zł tj. 4,9 % planu. Źródła finansowania zaplanowanych wydatków są następujące: poŝyczka z BGK na prefinansowanie zadań, dotacje z budŝetu państwa na współfinansowanie zadań, środki otrzymane jako dotacje na prefinansowanie dla projektów w ramach SPO-ROL wraz z otrzymanymi środkami jako zaliczki na realizację zadań oraz refundacje dla działania 3.4 ZPORR, dotacje rozwojowe z budŝetu państwa na finansowanie i współfinansowanie projektów z okresu programowania , środki własne województwa. Poziom wykonania wydatków związany jest z opóźnieniami w rozpoczęciu realizacji programów operacyjnych z okresu Pierwsze płatności dla beneficjentów z POKL uruchomione zostały w maju br. natomiast z RPO WP nie wystąpiły. RównieŜ realizacja płatności dla projektodawców z okresu programowani wpływa na niski poziom zrealizowanych wydatków. Wynika to m.in. z ciągłymi problemami, jakie mają projektodawcy z prawidłowym rozliczaniem otrzymanych zaliczek na realizację projektów. 2. Realizacja refundacji wydatków z okresu programowania (n+2) oraz środków wydatkowanych z dotacji rozwojowej z okresu programowania Wielkość wydatkowanych środków podlegających refundacji i wydatkowanych z otrzymanych dotacji rozwojowych wynosi łącznie zł, w tym: w latach zł, w roku zł, w I półroczu zł. Wielkość otrzymanych środków (refundacja z UE) i otrzymanych dotacji rozwojowych wynosi łącznie zł, w tym: 37

38 w latach zł, w roku zł, w I półroczu zł. Do refundacji z UE pozostała kwota zł, z której zł naleŝy spłacić zaciągniętą poŝyczkę z BGK otrzymaną na prefinansowanie. Szczegółowy montaŝ finansowy powyŝszych projektów i Działań oraz realizację dochodów i wydatków z tytułu refundacji środków otrzymanych z UE przedstawiają załączone zestawienia. 38

39 Realizacja dochodów i wydatków Samorządu Województwa w ramach programów ze środkow funduszy UE oraz EFTA w latach wg stanu na dzien r. w złotych RAZEM Kwoty Wykonane Wykonane Wykonane Wykonane w tym: na % środków z UE wydatki do Otrzymane Otrzymane wydatki do Otrzymane wydatki do Środki naleŝne % wsk. wydatki do Otrzymane spłatę wsk. Lp. Nazwa programu wynikajace z refundacji z dochody dochody refundacji z dochody refundacji z na koniec m-ca kol. refundacji z dochody poŝyczki z kol. zawartych funduszy (refundacja z (refundacja z funduszy (refundacja z funduszy ( ) (11:10) funduszy ( ) BGK (10:3) umów pomocowych UE) UE) pomocowych UE) pomocowych pomocowych UE UE UE UE (4+6+8 ) F.PRZEDAKCES., INICJATYWY WSPÓLNOTOWE ,0 83,9 2 PROJEKTY ZPORR, w tym: ,7 88,4 Działanie ,7 91,6 Działanie ,0 0,0 Działanie ,7 91,0 Działanie ,2 85,3 Działanie ,8 99,6 Działanie ,5 73,2 Działanie ,8 70,6 Działanie ,7 67,5 Działanie ,8 63,3 Działanie ,6 100,0 Pomoc Techniczna - UMWP ,1 74,8 Pomoc Techniczna - WUP ,9 89,1 3 PROJEKTY SPO, w tym: ,3 98,9 Pomoc Techn. SPO ROL - UMWP ,8 71,0 Pomoc Techn. SPO RZL - WUP** ,3 99,6 Działanie 1.5 SPO RZL WZSP 1proj. wł ,0 100,0 Działanie 2.5 SPO ZM i UW ,7 100,0 4 NMF termomodern.bud ,9 5 PROJEKTY PO KL ( 8 ) PROJEKTY RPO - Pomoc Techn. (8) X RAZEM PROGRAMY ,3 111,3 * dotyczy środków z UE ( 270 i 629) oraz dotacji z budŝ.państwa na fin.wyprzedzające i dotacje rozwojowe na POKL, RPO ** bez środków z Funduszu Pracy 39