Syntetyczna informacja o sprawozdaniu z wykonania budŝetu m.st. Warszawy w 2006 roku

Transkrypt

1 Syntetyczna informacja o sprawozdaniu z wykonania budŝetu m.st. Warszawy w 2006 roku Dobiegają końca prace nad sprawozdaniem z wykonania budŝetu miasta w 2006 roku. Radni miasta oraz Regionalna Izba Obrachunkowa niebawem otrzymają szczegółowe informacje o wykonaniu ubiegłorocznego budŝetu. Syntetyczną informację o zawartości sprawozdania przedstawiono poniŝej: SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDśETU M.ST. WARSZAWY W 2006 ROKU BudŜet m.st. Warszawy na 2006 rok został przyjęty uchwałą Nr LXVI/1947/2005 Rady m.st. Warszawy z dnia 19 grudnia 2005 roku. Realizacja dochodów ogółem m.st. Warszawy w latach Wyszczególnienie 2005 rok 2006 rok w tys. zł Poziom realizacji planu % Dynamika % (3 : 2) (5 : 4) (4 : 2) (5 : 3) Dochody ogółem ,3 106,8 109,8 116,9 w tym: część miejska ,6 108,3 111,6 123,8 część powiatowa ,3 102,6 120,4 117,4 dzielnice ,0 105,5 101,4 102,8 Realizacja wydatków ogółem m.st. Warszawy w latach Wyszczególnienie 2005 rok 2006 rok w tys. zł Poziom realizacji planu % Dynamika % (3 : 2) (5 : 4) (4 : 2) (5 : 3) Wydatki ogółem ,5 92,1 106,3 108,2 wg podziału na części: część miejska ,0 88,1 108,7 112,7 część powiatowa ,6 98,2 100,3 100,9 dzielnice ,8 95,3 105,0 105,5 wg podziału na rodzaje wydatków: bieŝące ,8 94,9 106,2 106,3 majątkowe ,4 79,1 107,1 120,2 Przedstawione powyŝej podstawowe wielkości budŝetowe w porównaniu do roku 2005 zostały omówione w dalszej części informacji.

2 Podstawowe wielkości budŝetu zrealizowanego w 2006 roku przedstawiają się następująco: Plan po % Lp Treść zmianach Wykonanie (4 : 3) DOCHODY 1. Podatki i opłaty lokalne ,0 2. Podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacanych w formie karty podatkowej ,8 3. Podatek od spadków i darowizn ,9 4. Podatek od czynności cywilnoprawnych ,4 5. Opłata skarbowa ,5 6. Opłata komunikacyjna ,6 7. Opłata za zezwolenia na sprzedaŝ alkoholu ,8 8. Opłata produktowa ,9 9. Inne opłaty pobierane na podstawie odrębnych ustaw ,6 10. Udział w podatkach stanowiących dochód budŝetu państwa, w tym: - podatek dochodowy od osób fizycznych - podatek dochodowy od osób prawnych ,2 103,5 97,1 11. Subwencja ogólna ,0 12. Dotacje celowe ,7 13. Dotacje z funduszy celowych , Wpływy z tytułu pomocy finansowej między jednostkami samorządu terytorialnego Środki na dofinansowanie projektów realizowanych w ramach programów UE , ,6 16. Dochody z majątku ,2 17. Pozostałe dochody ,1 I. Ogółem ,8 WYDATKI 1. Wydatki bieŝące ,9 2. Wydatki majątkowe, w tym: ,1 wydatki inwestycyjne ,0 II. Ogółem ,1 III. Deficyt/NadwyŜka budŝetu (I - II) x IV. Spłata rat kredytów i poŝyczek ,5 V. Faktyczna deficyt/nadwyŝka budŝetu ( III + IV) x VI. Przychody budŝetu ,6 VII. Końcowy finansowy wynik budŝetu (V + VI) x 2

3 Na dzień 31 grudnia 2006 roku budŝet zamknął się nadwyŝką w wysokości zł. REALIZACJA BUDśETU MIASTA ZA 2006 ROK (w mln zł.) Plan Realizacja Dochody Wydatki Wynik Dochody Dochody ogółem budŝetu m. st. Warszawy za 2006 r. zostały zrealizowane w stopniu odpowiadającym 106,8% planu. Oznacza to, Ŝe wpływy były nominalnie wyŝsze o tys. zł od prognozowanych. Stopień wykonania załoŝeń planu jest w 2006 r. wyŝszy od uzyskanego w 2005 r, w którym poziom realizacji planowanych dochodów wyniósł 100,3%. Dochody m.st. Warszaw y w latach (w mln zł) Podstawowym źródłem zasilania budŝetu w środki pienięŝne były podobnie, jak w latach poprzednich - wpływy z tytułu udziałów w podatkach stanowiących dochód budŝetu państwa (wskaźnik udziału - ok. 38,2% tj. porównywalny wobec roku poprzedniego). Dochody z tytułu udziału w podatku od osób fizycznych zrealizowano w 103,5% wobec planu przyjętego na podstawie prognozy Ministerstwa Finansów, co oznacza kwotę wyŝszą nominalnie od zakładanej o tys. zł. Dynamika dochodów z PIT wobec 2005 r. wyniosła 114,9%, w liczbach bezwzględnych wzrost wyniósł tys. zł. 3

4 Realizacja dochodów z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób prawnych posiadających siedzibę na obszarze Miasta ( 6,71% w części gminnej i 1,40% w części powiatowej) ukształtowała się poniŝej wielkości załoŝonych w planie (97,1% planu rocznego). Dochody te jednak wykazują wysoki wzrost wobec roku poprzedniego nominalnie o tys. zł, tj. o ok. 28,4%. Dochody z podatków i opłat lokalnych zostały wykonane na poziomie 108,0% planu rocznego, co oznacza wzrost nominalny tych dochodów o tys. zł.dynamika dochodów podatkowych w relacji do 2005 r. wyniosła 104,3%, a w ujęciu wartościowym wzrost wyniósł tys. zł. Pośród dochodów realizowanych za pośrednictwem urzędów skarbowych największe znaczenie miał podatek od czynności cywilno-prawnych wykonany w wysokości odpowiadającej 118,4% planu, co oznacza wzrost nominalny o tys. zł. Dochody z tej pozycji wykazują wysoką dynamikę w relacji do 2005 r. ok. 128,1%, w liczbach bezwzględnych wzrost wyniósł tys. zł. Dochody z majątku, na które składają się głównie: opłaty za uŝytkowanie wieczyste nieruchomości, wpływy z dzierŝawy i najmu mienia komunalnego, dochody ze sprzedaŝy nieruchomości i lokali, wpływy z przekształcenia prawa uŝytkowania wieczystego w prawo własności zostały wykonane w wysokości odpowiadającej 127,2% planu, co w liczbach bezwzględnych oznacza ponadplanową realizację w kwocie tys. zł. W porównaniu do 2005 r. dochody z majątku wykazują dynamikę 149,7%, co oznacza wzrost nominalny o , 5 tys. zł. Decydujący wpływ na korzystne wyniki w realizacji tej grupy dochodów miały wpływy ze sprzedaŝy nieruchomości i lokali 172,2% planu. Środki na dofinansowanie projektów realizowanych w ramach programów UE zostały wykonane na poziomie 217,6% planu, co oznacza wzrost nominalny o tys. zł. Korzystne dla budŝetu odchylenie wynika z uzyskania refundacji wydatków na zadanie inwestycyjne: Modernizacja Al. Jerozolimskich w ramach Sektorowego Programu Operacyjnego Transport i na zadanie: Modernizacja Ronda Starzyńskiego w ramach Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego. Wyszczególnienie 2005 rok 2006 rok w tys. zł Poziom realizacji planu % Dynamika % (3 : 2) (5 : 4) (4 : 2) (5 : 3) Środki na dofinansowanie projektów realizowanych w ramach programów UE ,3 217,6 587, ,0 Wydatki Wskaźnik realizacji wydatków ogółem za 2006 rok w stosunku do planu wyniósł 92,1% i ukształtował się na poziomie o 1,6 pkt procentowego wyŝszym niŝ w 2005 roku. Nominalne wykonanie wydatków ogółem w 2006 roku jest wyŝsze o 611,1 mln zł w stosunku do roku

5 Wydatki m. st. Warszawy w latach W odniesieniu do wydatków bieŝących wskaźnik realizacji w stosunku do planu wyniósł 94,9%, a wykonanie tych wydatków jest wyŝsze o 403,1 mln zł niŝ w 2005 roku. Wskaźnik realizacji wydatków majątkowych w stosunku do planu osiągnął poziom 79,1%, a wykonane wydatki są wyŝsze niŝ w 2005 roku o 208 mln zł. Kwota stanowiąca róŝnicę pomiędzy planowanymi wydatkami a faktycznie zrealizowanymi w 2006 roku wynosi 694,2 mln zł, w tym w zakresie wydatkach bieŝących 367,8 mln zł oraz wydatków majątkowych 326,4 mln zł. Niepełne wykonanie planu wydatków bieŝących dotyczyło przede wszystkim: transportu w związku z oszczędnościami powstałymi w zakresie zimowego oczyszczania ulic, przystanków komunikacji miejskiej ze względu na łagodną zimę, a takŝe z powodu uniewaŝnienia niektórych przetargów lub niŝszych niŝ planowano wydatków na prace remontowe oraz związane z utrzymaniem dróg i obiektów mostowych, gospodarki mieszkaniowej z powodu niŝszej niŝ planowano wypłaty odszkodowań z tytułu wywłaszczeń na rzecz osób fizycznych i prawnych ze względu na toczące się negocjacje. Przyczyną niŝszego niŝ planowano wykonania wydatków było takŝe uniewaŝnienie niektórych postępowań o zamówienie publiczne z uwagi na brak zainteresowania ze strony wykonawców oraz uzyskanie oszczędności w wyniku prowadzonych przetargów na prace remontowe. obsługi długu, z powodu niŝszych niŝ planowano wydatków dotyczących obsługi kredytów bankowych zaciągniętych na inwestycje miejskie oraz brakiem konieczności ponoszenia wydatków z tytułu udzielonych poręczeń kredytów bankowych. W strukturze działowej wydatków bieŝących wykonanych w 2006 roku największy udział miały wydatki przeznaczone na realizacje zadań w zakresie oświaty i wychowania oraz edukacyjnej opieki wychowawczej. Wskaźnik realizacji wydatków na ten cel w stosunku do planu wyniósł 98,3%. Na realizację zadań oświatowo edukacyjnych wydatkowano 1.775,3 mln zł. Na drugim miejscu pod względem udziału w wydatkach bieŝących plasuje się działalność w zakresie transportu. Wydatki bieŝące na ten cel wyniosły 1.549,1 ml zł, co stanowiło 22,6% łącznej kwoty zrealizowanych wydatków i 92% planu. 5

6 Znaczący, udział w wydatkach bieŝących miały teŝ wydatki związane z gospodarką mieszkaniową. Na ten cel wydatkowano 12,8% łącznej kwoty wydatków bieŝących, tj. 879,4 mln zł. Na finansowanie działalności bieŝącej w zakresie pomocy społecznej oraz polityki społecznej poniesiono wydatki w wysokości 560,7 mln zł, co stanowi 8,2% udział w strukturze wydatków bieŝących. Wydatki związane z obsługą długu z tytułu zaciągniętych poŝyczek i kredytów wyniosły 115,7 mln zł. Wydatki stanowiące wpłatę do budŝetu państwa na zwiększenie części podstawowej subwencji ogólnej zamknęły się kwotą 562,7 mln zł. Wydatki te stanowiły łącznie 9,9 % wydatków bieŝących ogółem. STRUKTURA WYDATKÓW OGÓŁEM MIASTA STOŁECZNEGO WARSZAWY W LATACH Wyszczególnienie Wykonanie 2005 Struktura Wykonanie 2006 Struktura w zł Dynamika (4:2) Transport i łączność ,2% ,5% 113,7% Oświata i wychowanie oraz edukacyjna opieka wychowawcza ,7% ,9% 104,6% Gospodarka mieszkaniowa ,2% ,8% 96,7% Administracja publiczna ,8% ,4% 102,5% Pomoc i polityka społeczna ,1% ,2% 109,1% RóŜne rozliczenia ,5% ,0% 116,5% Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego ,2% ,2% 106,9% Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpoŝarowa ,8% ,8% 110,6% Ochrona zdrowia ,6% ,3% 153,0% Gospodarka komunalna i ochrona środowiska ,2% ,2% 107,4% Obsługa długu publicznego ,6% ,4% 99,6% Kultura fizyczna i sport ,2% ,3% 114,0% Działalność usługowa ,4% ,6% 139,1% Pozostałe ,6% ,6% 105,5% Wielkości dochodów i wydatków przyjęte uchwałą budŝetową w trakcie realizacji budŝetu podlegały zmianom. W 2006 roku dokonano zmian na podstawie 14 uchwał Rady m.st. Warszawy oraz 35 zmian na podstawie Zarządzeń Prezydenta m.st. Warszawy, w zakresach pozostających w kompetencji tych organów. 6

7 Stan naleŝności wymagalnych w latach Dynamika NaleŜności wymagalne % w tym: zarządzanie lokalowym zasobem komunalnym % zarządzanie gruntami i nieruchomościami % podatki i opłaty % zarządzania drogami publicznymi % odpłatność za pobyt w Izbie Wytrzeźwień % mandatów nałoŝonych przez StraŜ Miejską % odsetek od podatków, opłat i niepodatkowych naleŝności budŝetowych % Skutki udzielonych w 2006 roku ulg, zwolnień, umorzeń i odroczeń naleŝności podatkowych przedstawiają się następująco: Wyszczególnienie Skutki udzielonych ulg wprowadzonych uchwałami Rady na podstawie ustawowych upowaŝnień Skutki na podstawie decyzji wydanych przez organ podatkowy Umorzenie zaległości RozłoŜenie na raty, odroczenia terminów płatności Razem skutki Podatki i opłaty lokalne, w tym: podatek od nieruchomości skutki w odniesieniu do dochodów ogółem 0,0% 0,1% 0,0% 0,2% skutki w odniesieniu do dochodów z podatków i opłat lokalnych 0,0% 1,1% 0,5% 1,6% ZadłuŜenie m.st. Warszawy Stan zadłuŝenia przedstawia się następująco: Stan zadłuŝenia na 2005 r zł Wskaźnik zadłuŝenia na 1005 r. 37,8% zaciągnięta poŝyczka w 2006 roku spłacone raty kredytów i poŝyczek w 2006 roku zobowiązania wymagalne na koniec 2006 roku dodatnie róŝnice kursowe Stan zadłuŝenia na 2006 r zł zł zł zł zł Wskaźnik zadłuŝenia na 2006 r. 29,8% 7