I. GRAFICZNE WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2012 ROKU... 5 II. WYKRESY... 7

Transkrypt

1 Załącznik do Uchwały Nr 1003/171/12 Zarządu Woj. Pomorskiego z dnia 24 sierpnia 2012 r. INFORMACJA O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ZA I PÓŁROCZE 2012 ROKU Gdańsk, sierpień 2012 rok

2

3 SPIS TREŚCI I. GRAFICZNE WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2012 ROKU... 5 II. WYKRESY... 7 III. ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2012 ROKU IV. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDŻETU WOJEWÓDZTWA W I PÓŁROCZU 2012 ROKU PODSTAWOWE WIELKOŚCI BUDŻETOWE PRZYCHODY I ROZCHODY PROGRAMY FINANSOWANE Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW Z FUNDUSZY UNII EUROPEJSKIEJ I INNYCH REALIZACJA ZADAŃ ZLECONYCH Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ POZOSTAŁE ZADANIA WYNIKAJĄCE Z UCHWAŁY BUDŻETOWEJ REALIZACJA BUDŻETU WOJEWÓDZTWA WEDŁUG POSZCZEGÓLNYCH DZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ...54 DZIAŁ 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO...54 DZIAŁ 050 RYBOŁÓWSTWO I RYBACTWO...67 DZIAŁ 150 PRZETWÓRSTWO PRZEMYSŁOWE...68 DZIAŁ 400 WYTWARZANIE I ZAOPATRYWANIE W ENERGIĘ ELEKTRYCZNĄ, GAZ I WODĘ...75 DZIAŁ 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ...76 DZIAŁ 630 TURYSTYKA...85 DZIAŁ 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA...92 DZIAŁ 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA...96 DZIAŁ 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA DZIAŁ 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA DZIAŁ 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM DZIAŁ 757 OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO DZIAŁ 758 RÓŻNE ROZLICZENIA DZIAŁ 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE DZIAŁ 803 SZKOLNICTWO WYŻSZE...151

4 DZIAŁ 851 OCHRONA ZDROWIA DZIAŁ 852 POMOC SPOŁECZNA DZIAŁ 853 POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ DZIAŁ 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA DZIAŁ 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA DZIAŁ 921 KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO DZIAŁ 925 OGRODY BOTANICZNE I ZOOLOGICZNE ORAZ NATURALNE OBSZARY I OBIEKTY CHRONIONEJ PRZYRODY DZIAŁ 926 KULTURA FIZYCZNA V. INNE ZAGADNIENIA ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ BUDŻETU UMORZENIA I ULGI DOTYCZĄCE WIERZYTELNOŚCI MAJĄCYCH CHARAKTER CYWILNOPRAWNY PRZYSŁUGUJĄCYCH SAMORZĄDOWI WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO ISTOTNE INFORMACJE WYNIKAJĄCE ZE SPRAWOZDAWCZOŚCI BUDŻETOWEJ VI. REALIZACJA UCHWAŁY SEJMIKU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO NR 291/XIV/11 Z 28 GRUDNIA 2011 ROKU W SPRAWIE WYDATKÓW NIEWYGASAJĄCYCH 2011 ROKU VII. ZAŁĄCZNIKI

5 WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO I. GRAFICZNE WYKONANIE BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2012 ROKU DOCHODY Podatek dochodowy od osób prawnych zł 47,2 % Podatek dochodowy od osób fizycznych zł 42,3 % Dochody z majątku województwa zł 16,7 % Pozostałe dochody własne zł 78,5 % Subwencje zł 54,3 % Dotacje celowe z budżetu państwa zł 33,0 % Pozostałe dotacje i środki zł 69,7 % Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych zł 31,9 % WYDATKI Rolnictwo i łowiectwo zł 10,7 % Przetwórstwo przemysłowe zł 52,2 % Transport i łączność zł 37,5 % Turystyka oraz kultura fizyczna zł 55,0 % Administracja publiczna zł 39,0 % Obsługa długu publicznego zł 28,0 % Oświata i wychowanie zł 54,7 % Ochrona zdrowia zł 18,6 % Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej zł 37,8 % Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego zł 49,9 % Pozostałe wydatki zł 22,2 % RAZEM: zł 42,3 % PRZYCHODY zł 128,5 % RAZEM: zł 32,7 % ROZCHODY zł 50,0 %

6 6

7 II. WYKRESY SPIS WYKRESÓW Wykres 1 Wykonanie budżetu za I półrocze roku budżetowego w latach Wykres 2 Realizacja dochodów i wydatków w I półroczu 2012 r... 3 Wykres 3 Realizacja dochodów w I półroczu 2012r. wg źródeł pochodzenia... 4 Wykres 4 Wykonanie wydatków w I półroczu 2012r. wg działów... 5 Wykres 5 Realizacja wydatków wg grup w I półroczu 2012 r Wykres 6 Dynamika wydatków na obsługę długu za I półrocze roku budżetowego w latach

8 8

9 Wykres 1 w tyś. zł Wykonanie budżetu za I półrocze roku budżetowego w latach w tyś. zł I półrocze 2009r. I półrocze 2010r. I półrocze 2011r. I półrocze 2012r. dochody wydatki wynik

10 10

11 Wykres 2 Realizacja dochodów i wydatków w I półroczu 2012r. w tyś. zł Plan Wykonanie wskaźnik wykonania 42,3% wskaźnik wykonania 32,7% dochody wydatki wynik (deficyt / nadwyżka) 11

12 12

13 Wykres 3 Realizacja dochodów w I półroczu 2012r. wg źródeł pochodzenia w tyś. zł Plan Wykonanie Udziały we wpływach z podatków dochodowych Dochody z majątku Subwencja Pozostałe dochody własne Dotacje celowe z budżetu Państwa Pozostałe dotacje i środki Środki ze źródeł zagranicznych 13

14 14

15 Wykres 4 Wykonanie wydatków w I półroczu 2012r. wg działów w tyś. zł Plan Wykonanie Transport i łączność Rolnictwo i łowiectwo Administracja publiczna Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Ochrona zdrowia Pozostałe zadania w zakresie polity ki społecznej Obsługa długu publicznego Tury sty ka Oświata i wy chowanie Pozostałe działy 15

16 16

17 Wykres 5 w mln zł Realizacja wydatków wg grup w I półroczu 2012r % wyk. I półrocze 2012r. 45% 120 udział w wydatkach w I półroczu 2012r. 40% 35% % 80 25% 60 21% 18% 20% 40 15% 15% 10% % % 0% wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń dotacje i pomoc finansowa wydatki na obsługę długu pozostałe wydatki bieżące wydatki majątkowe 17

18 18

19 Wykres 6 w tyś. zł Dynamika wydatków na obsługę długu za I półrocze roku budżetowego w latach w tyś. zł % % % I półrocze 2009r. I półrocze 2010r. I półrocze 2011r. I półrocze 2012r. 0 wydatki na obsługę długu zadłużenie z tytułu kredytów i pożyczek 19

20 20

21 III. ZMIANY PLANU BUDŻETU WOJEWÓDZTWA POMORSKIEGO W I PÓŁROCZU 2012 ROKU Budżet województwa pomorskiego na rok 2012 uchwalony został przez Sejmik Województwa Pomorskiego Uchwałą Nr 278/XIV/11 z dnia 28 grudnia 2011 roku w wysokości: po stronie dochodów: zł, po stronie wydatków: zł, po stronie przychodów: zł, po stronie rozchodów: zł. W wyniku powyższego ustalenia planu dochodów i wydatków zaplanowano deficyt w wysokości zł. W trakcie I półrocza 2012 roku dokonano 14 zmian budżetu Województwa Pomorskiego oraz 2 zmiany w budżecie (tj. bez zwiększeń i zmniejszeń budżetu ogółem). Łączne zmiany budżetu obrazuje poniższy wykres. w mln zł ,7 848,4 854,7 914,4 20,0 70,0 4,0 4,0 DOCHODY WYDATKI PRZYCHODY ROZCHODY Budżet na 2012r. przyjęty US Nr 278/XIV/11 z dnia r. Plan na r. Plan budżetu Województwa na r. po uwzględnieniu zmian w odniesieniu do pierwotnego planu przedstawia się następująco: po stronie dochodów: zł (wzrost o zł, tj. o 1,2 %), po stronie wydatków: zł (wzrost o zł, tj. o 7,0 %), po stronie przychodów: zł (wzrost o zł, tj. o 250,1%), 21

22 po stronie rozchodów: zł (bez zmian). W efekcie powyższych zmian planowany deficyt podwyższono do poziomu zł (zwiększenie o kwotę zł, tj. 312,6 % pierwotnego planu). ZMIANY PLANU DOCHODÓW W porównaniu do pierwotnie uchwalonego planu w trakcie I półrocza 2012 roku nastąpiły zmiany planu i struktury dochodów, co przedstawia tabela. Zmiany planu źródeł i struktury dochodów Województwa Pomorskiego w trakcie I półrocza 2012 r. WYSZCZEGÓLNIENIE Plan na 2012 rok przyjęty US 278/XIV/11 z dnia r. wsk. kwota w zł struktury zmiana planu kwota w zł Plan na r. kwota w zł wsk. struktury DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,0% ,0% I. Dochody własne ,1% ,1% 1. Udziały w podatkach dochodowych ,0% ,1% a) Podatek dochodowy od osób prawnych ,4% ,9% b) Podatek dochodowy od osób fizycznych ,6% ,2% 2. Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa ,4% ,2% w tym: sprzedaż nieruchomości ,4% ,3% 3. Pozostałe dochody własne ,6% ,7% w tym: inwestycyjne ,0% ,4% II. Subwencja ogólna ,5% ,3% 1. Część oświatowa ,6% ,3% 2. Część wyrównawcza ,7% ,6% 3. Część regionalna ,2% ,3% 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej 0 0,0% ,1% III. Dotacje ,4% ,6% w tym: inwestycyjne ,9% ,9% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa ,0% ,5% w tym: inwestycyjne ,4% ,0% a) na zadania z zakresu administracji rządowej ,5% ,2% b) na zadania własne ,2% ,1% w tym: inwestycyjne 0 0,0% ,9% c) dotacje celowe w ramach programów inansowanych z udziałem środków europ., środki ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE ,2% ,3% w tym: inwestycyjne ,4% ,1% 22

23 WYSZCZEGÓLNIENIE Plan na 2012 rok przyjęty US 278/XIV/11 z dnia r. wsk. kwota w zł struktury zmiana planu kwota w zł Plan na r. kwota w zł wsk. struktury 2. Pozostałe dotacje ,4% ,1% w tym: inwestycyjne ,6% ,9% a) dotacje z funduszy celowych ,1% ,4% w tym: inwestycyjne ,5% ,8% b) dotacje i pomoc finansowa z budżetów innych j.s.t ,4% ,7% w tym: inwestycyjne ,0% ,1% IV. Środki pochodzące z budżetu UE oraz innych źródeł zagranicznych ,0% ,0% Plan dochodów Samorządu Województwa w I półroczu 2012 roku wzrósł per saldo o kwotę zł, tj. o 1,2%. Zmiana planu nastąpiła głównie w zakresie: 1) dotacji celowych spadek per saldo o kwotę zł, w tym m.in.: dotacji z budżetu środków europejskich na realizację projektów własnych województwa wzrost o kwotę zł oraz z budżetu państwa na Pomoc Techniczną spadek o kwotę zł, w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki; dotacji z budżetu środków europejskich na realizację projektów własnych województwa w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Pomorskiego wzrost o kwotę zł; dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko, z budżetu środków europejskich spadek o kwotę zł, z budżetu państwa spadek o kwotę zł; dotacji na realizację projektów własnych województwa w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka, z budżetu środków europejskich wzrost o kwotę zł, z budżetu państwa wzrost o kwotę zł; pomocy finansowej otrzymanej od innych jednostek samorządu terytorialnego wzrost o kwotę zł; dotacji z budżetu państwa na zadania z zakresu administracji rządowej oraz na zadania własne wzrost o kwotę zł; dotacji z funduszy celowych wzrost o kwotę zł; 2) podatku dochodowego od osób prawnych spadek o kwotę zł, 23

24 3) podatku dochodowego od osób fizycznych spadek o kwotę zł, 4) subwencji ogólnej spadek o kwotę zł, 5) pozostałych dochodów własnych wzrost o zł, wpłat środków finansowych z niewykorzystanych w terminie wydatków, które nie wygasają z upływem roku budżetowego, zwrotów dotacji i odsetek od nich naliczanych, odszkodowań, kar umownych, wpływów z usług, z różnych opłat itp. Wpływ zmian budżetu dokonywanych Uchwałami Sejmiku i Zarządu w I półroczu 2012 roku, na zmiany planu dochodów w poszczególnych działach przedstawia poniższa tabela: Dział Nazwa działu Plan na 2012 rok przyjęty US 278/XIV/11 z dnia r. Zmiany Planu Plan na r. kwota w zł wsk. struktury kwota w zł dynamika zmian kwota w zł wsk. struktury =5/ Rolnictwo i łowiectwo , , ,3 050 Rybołówstwo i rybactwo ,2 0 0, ,2 150 Przetwórstwo przemysłowe , , ,0 600 Transport i łączność , , ,3 630 Turystyka , , ,7 700 Gospodarka mieszkaniowa , , ,5 710 Działalność usługowa , , ,1 750 Administracja publiczna , , ,8 756 Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem , , ,2 758 Różne rozliczenia , , ,9 801 Oświata i wychowanie , , ,2 851 Ochrona zdrowia , , ,1 852 Pomoc społeczna , , ,5 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,3 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , , , Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody , , ,0 0 0, , , , , ,5 RAZEM DOCHODY: , , ,0 24

25 ZMIANA PLANU WYDATKÓW W I półroczu 2012 roku plan wydatków zwiększono o kwotę zł, tj. o 7,0 % w stosunku do planu przyjętego Uchwałą Nr 278/XIV/11 Sejmiku Województwa Pomorskiego z dnia 28 grudnia 2011 roku. Zmiany planu wydatków dotyczyły: wydatków bieżących kwota zwiększenia: zł, wydatków majątkowych kwota zwiększenia: zł. Struktura planu wydatków pod względem działowym zmieniła się m.in. z uwagi na dokonane zmiany planu: dotacji celowych z budżetu środków europejskich (w tym na realizację Programów Operacyjnych RPO WP, PO KL, PO IiŚ, POIG), dotacji celowych z budżetu państwa na finansowanie i współfinansowanie projektów w ramach RPO WP i PO KL oraz na zadania własne i zlecone z zakresu administracji rządowej, pomocy finansowej otrzymanej od innych jednostek samorządu terytorialnego, na realizację zadań z zakresu kultury i ochrony dziedzictwa narodowego oraz krajowych pasażerskich przewozów kolejowych, dotacji z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej, dotacji na zadania realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego, w związku z uruchomieniem rezerwy ogólnej i rezerw celowych oraz uzyskanymi przychodami. Zmiany planu wydatków Województwa Pomorskiego w I półroczu 2012 roku w ujęciu działowym: Dział Nazwa działu Plan na 2012 rok przyjęty US 278/XIV/11 z dnia r. kwota w zł wsk. struktury Zmiany Planu Plan na r. kwota w zł dynamika zmian kwota w zł wsk. struktury =5/ Rolnictwo i łowiectwo , , ,0 050 Rybołówstwo i rybactwo ,2 0 0, ,1 150 Przetwórstwo przemysłowe , , ,9 400 Wytwarzanie i zaopatrywanie w energię elektryczną, gaz i wodę , , ,1 600 Transport i łączność , , ,4 630 Turystyka , , ,4 25

26 Dział Nazwa działu Plan na 2012 rok przyjęty US 278/XIV/11 z dnia r. kwota w zł wsk. struktury Zmiany Planu Plan na r. kwota w zł dynamika zmian kwota w zł wsk. struktury 700 Gospodarka mieszkaniowa , , ,9 710 Działalność usługowa , , ,4 750 Administracja publiczna , , ,0 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa , , ,0 757 Obsługa długu publicznego , , ,1 758 Różne rozliczenia , , ,7 801 Oświata i wychowanie , , ,3 803 Szkolnictwo wyższe , , ,0 851 Ochrona zdrowia , , ,3 852 Pomoc społeczna , , ,5 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , , ,8 854 Edukacyjna opieka wychowawcza , , , Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Ogrody botaniczne i zoologiczne oraz naturalne obszary i obiekty chronionej przyrody , , , , , , , , ,6 926 Kultura fizyczna , , ,9 RAZEM WYDATKI: , , ,0 ZMIANY W PLANIE WYDATKÓW NA REALIZACJĘ PROGRAMÓW FINANSOWANYCH Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW EUROPEJSKICH ORAZ NIEPODLEGAJĄCYCH ZWROTOWI ŚRODKÓW Z INNYCH ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH W I PÓŁROCZU 2012 R. Plan wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu unii europejskiej oraz niepodlegających zwrotowi środków z innych źródeł zagranicznych na początek roku 2012 oparty był na montażu finansowym dotyczącym realizacji zadań. Zmiany wprowadzane w trakcie I półrocza 2012 roku wpłynęły na zmniejszenie wydatków o zł, tj. o 1,3 % w stosunku do planu przyjętego Uchwałą Nr 278/XIV/11 Sejmiku Województwa Pomorskiego z dnia 28 grudnia 2011 roku. Plan wydatków na realizację zadań w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki został zwiększony per saldo o kwotę zł. 26

27 Plan wydatków na realizację zadań w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Pomorskiego na lata zwiększono per saldo o kwotę zł. Zmian planu dokonano m.in. odnośnie następujących zadań: Zintegrowany System Informacji Turystycznej Województwa Pomorskiego zwiększenie na kwotę zł, Budowa Obwodnicy Skórcza stanowiąca element dojazdu do autostrady A-1- Etap I zwiększenie na kwotę zł, Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 224 stanowiącej dojazd do m. Tczewa do węzła autostrady A1 Stanisławie zwiększenie na kwotę zł, Rozbudowa drogi wojewódzkiej nr 214 stanowiącej dostęp do portu w Łebie na odcinku Białogarda - Nowa Wieś Lęborska zwiększenie na kwotę zł, Modernizacja systemu zaopatrzenia w ciepło Szpitala dla Nerwowo i Psychicznie Chorych w Starogardzie Gdańskim z przejściem z węgla na gaz z blokiem kogeneracyjnym i wymianą sieci parowej na wodną zwiększenie na kwotę zł, Rozbudowa części zabiegowej Gdyńskiego Centrum Onkologii przy Szpitalu Morskim im. PCK w Gdyni wraz z zakupem niezbędnego sprzętu i wyposażenia zwiększenie na kwotę zł, Pozostałe programy, stanowiące 47,3 % wydatków na realizację Programów zmniejszono per saldo o zł, w tym: o o o Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko zmniejszenie o kwotę zł, Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka zwiększenie o kwotę zł; Program Rozwoju Obszarów Wiejskich zmniejszenie o kwotę 600 zł. ZMIANA PLANU PRZYCHODÓW I ROZCHODÓW W I półroczu 2012 roku zmianie uległ plan przychodów Województwa. 27

28 Wykres Zmiany przychodów i rozchodów Województwa w I półroczu 2012 roku. Miliony 80 70, , PRZYCHODY 4,0 4,0 ROZCHODY Budżet na 2012r. przyjęty US Nr 278/XIV/11 z dnia r. Plan na r. W I półroczu 2012 roku zwiększono plan przychodów Województwa o kwotę zł, poprzez zwiększenie przychodów z tytułu wolnych środków, o których mowa w art. 217 ust.2 pkt 6 ustawy, w skutek czego plan przychodów na roku wyniósł zł. W I półroczu 2012 roku nie dokonano zmian planu rozchodów Województwa, i na r. plan wyniósł zł, odnośnie spłaty zaciągniętych kredytów. IV. OMÓWIENIE REALIZACJI BUDŻETU WOJEWÓDZTWA W I PÓŁROCZU 2012 ROKU Informacja o przebiegu wykonania budżetu Województwa opracowana została w oparciu o: Ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych. Sprawozdania budżetowe sporządzone zgodnie z zasadami określonymi rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 3 lutego 2010 r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej. Uchwały w sprawie budżetu Województwa Pomorskiego na 2012 rok, podjęte przez Sejmik i Zarząd Województwa Pomorskiego. 28

29 Uchwałę Nr 385/XIX/12 z dnia 28 maja 2012 r. w sprawie określenia zakresu i formy informacji o przebiegu wykonania budżetu Województwa Pomorskiego, przebiegu wykonania planów finansowych instytucji kultury, samodzielnych publicznych zakładów opieki zdrowotnej, ośrodków ruchu drogowego, ośrodka doradztwa rolniczego oraz o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej za I półrocze roku budżetowego. Dane liczbowe wykazane na podstawie dokumentacji finansowo-księgowej dotyczącej wykonania dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów. 1. PODSTAWOWE WIELKOŚCI BUDŻETOWE Poniższa tabela prezentuje realizację planu głównych pozycji budżetu Województwa Pomorskiego w I półroczu 2012 roku: Wyszczególnienie Plan Wykonanie Poziom wykonania DOCHODY ,3% bieżące ,1% majątkowe ,8% WYDATKI ,7% bieżące ,0% majątkowe ,5% WYNIK (DEFICYT/NADWYŻKA) ,0% PRZYCHODY ,5% ROZCHODY ,0% Prezentowane dane wskazują, że wynik budżetu wynikający z ujętych w planie dochodów i wydatków stanowi deficyt budżetu w kwocie 66,0 mln zł, który w wyniku wykonania w I półroczu wydatków na poziomie niższym od wykonanych dochodów wykazuje nadwyżkę w kwocie 59,4 mln zł. REALIZACJA DOCHODÓW Poniższe zestawienie przedstawia realizację planu dochodów w I półroczu 2012 r. wg źródeł ich pochodzenia: 29

30 Wyszczególnienie Plan Wykonanie Poziom wykonania Struktura wykonania DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,3% 100,0% I. Dochody własne ,3% 45,1% 1. Udziały w podatkach dochodowych ,2% a) Podatek dochodowy od osób prawnych ,2% b) Podatek dochodowy od osób fizycznych ,3% 2. Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa ,7% w tym: sprzedaż nieruchomości ,6% 3. Pozostałe dochody własne ,5% II. Subwencja ogólna ,3% 15,8% 1. Część oświatowa ,5% 2. Część wyrównawcza ,0% 3. Część regionalna ,0% 4. Uzupełnienie subwencji ogólnej ,0% III. Dotacje ,2% 39,1% w tym: inwestycyjne ,6% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa ,0% w tym: inwestycyjne ,9% a) na zadania z zakresu administracji rządowej ,6% b) na zadania własne ,7% w tym: inwestycyjne ,0% c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ. oraz płatności w ramach budżetu UE ,6% w tym: inwestycyjne ,8% 2. Pozostałe dotacje ,7% w tym: inwestycyjne ,4% a) dotacje i środki z funduszy celowych ,5% w tym: inwestycyjne ,1% b) dotacje celowe z budżetów innych j.s.t ,4% w tym: inwestycyjne ,1% IV. Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi ,9% 0,0% Zrealizowane dochody w kwocie zł, obejmują dochody bieżące (86,9 %) i majątkowe (13,1 %): - dochody bieżące zrealizowano na kwotę zł, tj. 50,1 % planu, - dochody majątkowe zrealizowano na kwotę zł, tj. 20,8 % planu. 30

31 DOCHODY WŁASNE Najważniejszą pozycją dochodów własnych województwa są udziały w podatkach dochodowych: od osób prawnych zrealizowane w wysokości zł, tj. 47,2 % planu, od osób fizycznych zrealizowane w wysokości zł, tj. 42,3 % planu. Ponadto dochody własne obejmują: dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa w wysokości zł, tj. 16,7 % planu, pozostałe dochody w wysokości zł, tj. 78,5 % planu. Wykres: Realizacja dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych Wykonanie I pół Wykonanie I pół Wykonanie I pół ,6 118,4 111,8 mln zł Realizacja planu dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych jest niższa o 5,6 %, tj. 6,6 mln zł, w stosunku do wykonania za I półrocze 2011 r. Obserwowane zmniejszenie wpływów podatku jest m.in. następstwem kryzysu w strefie euro, mającego wpływ na kondycję finansową przedsiębiorców. Wykres: Realizacja dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych Wykonanie I pół ,2 mln zł Wykonanie I pół Wykonanie I pół ,5 25,9 31

32 Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych zostały wykonane na kwotę 25,9 mln zł, i są wyższe od wpływów w analogicznym okresie roku ubiegłego o 1,4 mln zł, tj. o 5,7 %. Wpływ na dochody podatkowe w Województwie Pomorskim miał m.in. 0,2 % wzrost w stosunku do I półrocza 2011r. zarówno przeciętnego zatrudnienia w sektorze przedsiębiorstw, jak też przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia brutto o 4,4 %. Na dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia województwa składały się dochody z najmu i dzierżawy, sprzedaży nieruchomości i składników majątkowych, opłaty za zarząd i użytkowanie wieczyste nieruchomości, odsetki od środków na rachunkach bankowych. W I półroczu zrealizowano dochody ze sprzedaży majątku rzeczy i praw oraz z mienia Województwa na kwotę zł, tj. 16,7 % planu, w tym z tytułu: najmu i dzierżawy składników majątkowych oraz opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości kwotę zł, tj. 61,2 % planu, Przekroczenie wskaźnika upływu czasu przy realizacji tych dochodów, wynika z faktu, że w pierwszych miesiącach roku uiszczana jest zdecydowana większość należności z tego tytułu (opłata roczna). W kolejnych miesiącach wnoszone są opłaty przez nowe podmioty, a także regulowane zaległości. odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości oraz sprzedaży składników majątkowych kwotę zł, tj. 0,7 % planu, odsetek od środków na rachunkach bankowych kwotę zł, tj. 79,1 % planu, dotyczących głównie odsetek z lokat bankowych, na których lokowano wolne środki powstałe w związku z wyższym tempem realizacji dochodów nad tempem realizacji wydatków (w I półroczu średniomiesięcznie wolne środki wynosiły 32,5 mln zł). Pozostałe dochody własne budżetu Województwa zostały zrealizowane w wysokości zł, co stanowi 78,5 % planu, w tym głównie z tytułu: różnych dochodów zrealizowanych przez podległe jednostki budżetowe oraz jednostkę Urząd Marszałkowski w kwocie zł, tj. 81,2 % planu; dotyczących m.in. zwrotu podatku VAT związanego z zakupami i modernizacją pojazdów kolejowych; wpłat środków w kwocie zł, tj. 10,8 % planu, niewykorzystanych w terminie na realizację wydatków, które zostały zaplanowane jako wydatki niewygasające z upływem roku budżetowego 2011; 32

33 różnych opłat w kwocie zł, co stanowi 166,8 % planu, a dotyczy zrealizowanych głównie przez: Urząd Marszałkowski opłat związanych z wyłączeniem z produkcji gruntów rolnych oraz Zarząd Dróg Wojewódzkich opłat za zajęcie pasa drogowego; wpływów z usług zrealizowanych przez jednostki budżetowe w kwocie zł, co stanowi 43,8 % planu, w tym głównie przez WOMP; opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu zrealizowanych przez Urząd Marszałkowski w kwocie zł, co stanowi 109,3 % planu. Szczegółowe omówienie tych źródeł dochodów przedstawiono w dalszej części niniejszej informacji. SUBWENCJA OGÓLNA Wielkości poszczególnych części subwencji otrzymywanych przez Samorząd Województwa z budżetu państwa wynikają z algorytmów zapisanych w ustawie o dochodach j.s.t., mających na celu dokonanie podziału środków w sposób umożliwiający wszystkim j.s.t. realizację powierzonych zadań. Subwencja ogólna ujęta w budżecie Samorządu Województwa na podstawie informacji Ministra Finansów, w I półroczu 2012 r. wpłynęła w kwocie zł, z czego części: 1. oświatowa w wysokości zł, tj. 61,5 % 2. wyrównawcza w wysokości zł, tj. 50,0 % 3. regionalna w wysokości zł, tj. 50,0 % 4. uzupełniająca w wysokości zł, tj. 100 %. Wykonanie subwencji oświatowej w 61,5 % planu wynika z przekazywania przez Ministerstwo Finansów środków w wysokości 1/13 planu i dodatkowo w lutym 2012 r. przekazania środków w wysokości 2/13 planu z uwagi na konieczność wypłaty dodatkowego wynagrodzenia rocznego. Poszczególne kwoty subwencji ogólnej należne samorządowi województwa były przekazywane terminowo w miesięcznych ratach na konto budżetu. DOTACJE Ponad jedną trzecią zrealizowanych dochodów stanowią dotacje (39,1 %), z czego dotacje celowe pozyskane w ramach programów finansowanych z udziałem środków 33

34 europejskich, środków ze źródeł zagranicznych oraz płatności w ramach budżetu UE, które stanowią 22,7 % dochodów ogółem. W I półroczu 2012 roku Samorząd Województwa pozyskał dotacje w łącznej wysokości zł, co stanowi 36,2 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 20,1 % planu, z tego: 1) dotacje celowe z budżetu państwa w kwocie zł, tj. 33,0 % planu, w tym dotacje inwestycyjne w wysokości zł, tj. 20,8 % planu, z tego: a) na zadania z zakresu administracji rządowej oraz zadania własne w kwocie zł, tj. 40,1 % planu, b) na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE w łącznej kwocie zł, tj. 30,6 % planu, w tym na zadania inwestycyjne zł, tj. 20,8 % planu. Szczegółowo plan i realizację otrzymanych dotacji z tego tytułu z wyodrębnieniem poszczególnych programów oraz podziału na zadania bieżące i majątkowe przedstawia poniższa tabela: Program Regionalny Program Operacyjny Województwa Pomorskiego Plan dotacji Ogółem, w tym: Otrzymane dotacje refundacje zwroty beneficjentów Poziom wykonania ,9% bieżące ,2% majątkowe ,2% Punkty Informacyjne Funduszy Europejskich ,6% bieżące ,6% Program Operacyjny Kapitał Ludzki ,4% bieżące ,4% majątkowe ,6% Program Operacyjny Infrastruktura i Środowisko ,8% bieżące ,0% majątkowe ,7% Program Operacyjny Innowacyjna Gospodarka ,7% bieżące ,3% majątkowe ,2% Program Rozwoju Obszarów Wiejskich ,1% majątkowe ,1% Program Operacyjny Ryby ,8% bieżące ,8% Razem ,6% 34

35 2) pozostałe dotacje w kwocie zł, tj. 69,7 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 63,4 % planu, z tego: a) dotacja z Funduszu Kolejowego i środki z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej oraz Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w kwocie zł, tj. 69,5 % planu, w tym inwestycyjne zł, tj. 78,4 % planu przeznaczone: na modernizację elektrycznego kolejowego taboru pasażerskiego, dotacje dla przewoźników kolejowych z tytułu świadczeń przewozów publicznych oraz na zadania z zakresu ochrony środowiska, b) dotacje i pomoc finansowa z budżetów innych j.s.t. przekazane w kwocie zł, tj. 70,4 % planu zgodnie z porozumieniami i umowami z samorządami na realizację zadań z zakresu transportu, ochrony zdrowia, kultury i ochrony dziedzictwa narodowego, pomocy społecznej oraz pozostałych zadań w zakresie polityki społecznej Dotacje celowe z budżetu państwa otrzymywano zgodnie z harmonogramem zapotrzebowania Województwa na środki, natomiast pozostałe zgodnie z zapisami wynikającymi z zawartych umów i porozumień. Szczegółowe omówienie wykonania dochodów z tytułu dotacji zawiera realizacja budżetu w działach i rozdziałach klasyfikacji budżetowej. ŚRODKI POCHODZĄCE ZE ŹRÓDEŁ ZAGRANICZNYCH NIEPODLEGAJĄCE ZWROTOWI W ramach tej grupy pozyskano dochody w wysokości zł, co stanowi 31,9 % planu, z następujących źródeł: refundacja wydatków poniesionych w ramach Programu Europejskiej Współpracy Gospodarczej TransBaltic w kierunku zintegrowanego systemu transportowego w Regionie Morza Bałtyckiego w kwocie zł; refundacja wydatków poniesionych w ramach projektu Yc3 transgraniczna współpraca i komunikacja młodzieży realizowany przez Radę Młodzieżową Euroregionu Bałtyk - w kwocie zł; refundacja wydatków poniesionych w ramach projektu BSR Quick w ramach Programu Morza Bałtyckiego w kwocie zł; 35

36 Realizacja zadań w tym zakresie jest omówiona w sprawozdaniu w ujęciu działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej. OMÓWIENIE DOCHODÓW W PODZIALE NA ŹRÓDŁA WPŁYWÓW Poniższa tabela obrazuje dochody Samorządu Województwa Pomorskiego planowane i pozyskane w I półroczu 2012 r. w podziale na dochody bieżące i majątkowe, a także źródła ich wpływów własne i zewnętrzne. Wyszczególnienie Plan DOCHODY Wykonanie Struktura wpływów OGÓŁEM, w tym: ,0% środki własne SWP ,9% środki zewnętrzne ,1% - dotacje celowe z budżetu państwa ,8% - środki UE ,7% - współfinansowanie z budżetu państwa ,0% - inne (JST, WFOŚ, NFOŚ i Fun.Kolejowy ) ,7% Bieżące, w tym: ,0% środki własne SWP: ,7% środki zewnętrzne: ,3% - dotacje celowe z budżetu państwa ,2% - środki UE ,2% - współfinansowanie z budżetu państwa ,4% - inne (JST, WFOŚ, NFOŚ i Fun.Kolejowy ) ,4% Majątkowe, w tym: ,0% środki własne SWP: ,3% środki zewnętrzne: ,7% - dotacje celowe z budżetu państwa ,0% - środki UE ,7% - współfinansowanie z budżetu państwa ,8% - inne (JST, WFOŚ, NFOŚ i Fun.Kolejowy ) ,1% Dochody własne poza omówionymi dotychczas źródłami dochodów obejmują również subwencję ogólną, z uwagi na fakt, iż jest ona ustawowo gwarantowanym źródłem dochodów samorządu. Środki zewnętrzne ujęte zostały w podziale na: dotacje celowe z budżetu państwa na zadania własne i zlecone z zakresu administracji rządowej, środki z budżetu Unii Europejskiej, dotacje celowe z budżetu państwa przeznaczone na współfinansowanie 36

37 projektów unijnych oraz pozycję inne obejmującą: dotacje i pomoc finansową z budżetów innych j.s.t., funduszy celowych i pozostałe wpływy zewnętrzne. Struktura źródeł pozyskanych w I półroczu 2012 r. dochodów ogółem wskazuje, że dochody własne stanowiły 60,9 % wpływów, natomiast ze źródeł zewnętrznych pozyskano 39,1 % dochodów, z czego największy udział 14,7 % miały środki z budżetu UE. Dochody bieżące w okresie sprawozdawczym zrealizowane zostały przede wszystkim w ramach środków własnych 69,7 % pozyskanych dochodów, tj. 217,1 mln zł, z czego 137,8 mln zł pochodzi z udziałów we wpływach z podatków dochodowych. Środki zewnętrzne stanowiące 30,3 % dochodów bieżących pochodziły głównie z dotacji celowych z budżetu państwa przeznaczonych na zadania zlecone i zadania własne oraz na współfinansowanie realizowanych projektów unijnych. Odmiennie natomiast przedstawiła się struktura dochodów majątkowych, które wpływały przede wszystkim ze źródeł zewnętrznych (97,7 %, tj. 45,9 mln zł), z czego najwięcej pozyskanych dochodów pochodziło z budżetu Unii Europejskiej kwota 30,0 mln zł, stanowiąca 63,7 % środków zewnętrznych w ramach dochodów majątkowych. PORÓWNANIE DOCHODÓW ZREALIZOWANYCH W I PÓŁROCZU 2012 ROKU W ODNIESIENIU DO WYKONANIA ZA I PÓŁROCZE 2011 W poniższym zestawieniu przedstawiono strukturę wykonania dochodów w I półroczu 2012 roku w porównaniu z wykonaniem za I półrocze 2011 roku. Wyszczególnienie Wykonanie I półrocze 2012 Wskaźnik struktury Wykonanie I półrocze 2011 Wskaźnik struktury DOCHODY OGÓŁEM, w tym: ,0% ,0% I. Dochody własne ,1% ,4% 1. Udziały w podatkach dochodowych a) Podatek dochodowy od osób prawnych b) Podatek dochodowy od osób fizycznych Dochody ze sprzedaży majątku, rzeczy i praw oraz z mienia województwa w tym: sprzedaż nieruchomości Pozostałe dochody własne II. Subwencja ogólna ,8% ,7% 1. Część oświatowa

38 Wyszczególnienie Wykonanie I półrocze 2012 Wskaźnik struktury Wykonanie I półrocze 2011 Wskaźnik struktury Część wyrównawcza Część regionalna Uzupełnienie subwencji ogólnej III. Dotacje ,1% ,7% 1. Dotacje celowe z budżetu państwa a) na zadania z zakresu administracji rządowej b) na zadania własne c) dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europ. oraz płatności w ramach budżetu UE Pozostałe dotacje a) dotacje i środki z funduszy celowych b) dotacje celowe z budżetów innych j.s.t IV. Środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi ,0% ,2% Zarówno w I półroczu 2012 r. jak i roku poprzedniego głównym źródłem zasilenia budżetu były wpływy z dochodów własnych oraz dotacji celowych. W I półroczu 2012 r. największym źródłem pozyskiwanych dochodów były dochody własne (spadek w porównaniu z rokiem ubiegłym o 17,2 mln zł), wzrósł poziom pozyskanych dotacji (o 3,0 mln zł), natomiast obniżył się poziom oraz udział subwencji w dochodach. W strukturze wykonania dochodów budżetu na r., analogicznie jak w porównywanym okresie roku 2011, znaczącą część stanowiły dotacje celowe na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE. W Załączniku nr 1 do niniejszego sprawozdania przedstawiono wykonanie dochodów województwa w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej. REALIZACJA WYDATKÓW Realizacja wydatków budżetu Samorządu Województwa Pomorskiego w I półroczu 2012 roku zamknęła się kwotą zł, tj. 32,7 % planu, z tego: wydatki bieżące, stanowiące 82,3 % wydatków ogółem zrealizowano w wysokości zł; 38

39 wydatki majątkowe, stanowiące 17,7 % wydatków zrealizowano w wysokości zł. Zaangażowanie środków budżetowych pokazuje sumę wykonanych wydatków oraz podjętych zobowiązań związanych z realizacją zadań ujętych w planie finansowym. Stąd też dopiero analiza wydatków budżetu pod kątem zaangażowania daje pełny obraz podjętych działań w zakresie realizacji planu wydatków. Na dzień r. zaangażowanie wydatków w budżecie Samorządu Województwa w stosunku do planu wydatków ogółem wyniosło 60,9 %, natomiast zaangażowanie wydatków bieżących 65,7 % i zaangażowanie wydatków majątkowych 52,9 %. Wydatki budżetu województwa wg grup wydatków w I półroczu 2012 roku Wyszczególnienie Plan Wykonanie poziom wykonania wskaźnik struktury WYDATKI OGÓŁEM, w tym: ,7% 100,0% I. Bieżące: ,0% 82,3% 1. Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń ,6% 2. Dotacje i pomoc finansowa, w tym ,4% a) dotacje dla jednostek organizacyjnych woj ,7% b) dotacje celowe w ramach progr. fin. z udziałem środków UE ,3% c) dotacje dla j.s.t ,0% d) dotacje dla pozost. jedn. sektora finansów publicznych ,8% e) pomoc finansowa ,0% f) dotacje dla jedn. niezalicz. do sektora finansów publiczn ,2% - w tym zadania woj. realizowane w oparciu o ustawę o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie ,0% g) zwroty dotacji ,0% 3. Wydatki na obsługę długu ,0% 4. Pozostałe wydatki bieżące ,0% II. Majątkowe: ,5% 17,7% a) zakup akcji i udziałów ,0% b) wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne ,3% c) dotacje celowe w ramach progr. fin. z udz środków UE ,6% d) dotacje inwestycyjne dla j.s.t ,0% e) dotacje inwestycyjne dla jednostek organiz. woj ,4% e) pomoc finansowa ,0% g) zwroty dotacji ,3% h) wpłaty na fundusze celowe ,0% f) pozostałe wydatki inwestcyjne (gł. rezerwa) ,0% 39

40 WYDATKI BIEŻĄCE Wykres. Plan i wykonanie wydatków bieżących Wynagrodzenia i pochodne 63,2 135,6 Dotacje i pomoc finansow a 127,5 239,0 Wydatki na obsługę długu 10,4 37,1 Pozostałe w ydatki bieżące 45,2 161,5 mln zł Plan Wykonanie Wykres. Struktura wydatków bieżących Wydatki na obsługę długu 10,4 mln zł 4,2% Dotacje i pomoc finansowa 127,5 mln zł 51,8% Pozostałe wydatki bieżące 45,2 mln zł 18,3% Wynagrodzenia i pochodne 63,2 mln zł 25,7% W strukturze wydatków bieżących najwyższą pozycję stanowią wydatki na dotacje i pomoc finansową (51,8 % wydatków bieżących) w tym: a) dotacje podmiotowe (30,6 % zrealizowanych dotacji) przekazane w kwocie zł, szesnastu instytucjom kultury dla których samorząd województwa jest organizatorem lub współorganizatorem. Dotacja przeznaczona została na działalność statutową instytucji; 40

41 b) dotacje celowe na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE (15,1 % zrealizowanych dotacji) przekazane beneficjentom (innym niż Samorząd Województwa) w kwocie zł na realizację zadań w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego oraz Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki. c) dotacje dla innych jednostek samorządu terytorialnego przekazane w kwocie zł, na prowadzenie filii biblioteki pedagogicznej przez powiat Kartuski zadanie o znaczeniu regionalnym; d) dotacje dla pozostałych jednostek sektora finansów publicznych przekazane w kwocie zł przeznaczone zostały w głównej mierze na zadania realizowane przez samorządowe SP ZOZ-y- ośrodki lecznictwa odwykowego w ramach wojewódzkich programów profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz przeciwdziałania narkomanii; e) dotacje dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych, realizujących zadania samorządu województwa, wykonane zostały w kwocie zł (najwyższy udział w strukturze zrealizowanych dotacji 53,8 %). Były to, m.in. dotacje dla regionalnych przewoźników kolejowych, dopłaty dla przewoźników wykonujących krajowe autobusowe przewozy pasażerskie stanowiące wyrównanie utraconych dochodów z tytułu stosowanych ulg ustawowych, dotacje na prace konserwatorskie, restauratorskie lub roboty budowlane przy zabytkach wpisanych do rejestru zabytków, jak też dotacje na zadania zlecane w ramach ustawy o pożytku publicznym i wolontariacie. Realizację planu dotacji dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych w szczegółowości klasyfikacji budżetowej przedstawia Załącznik Nr 8. W strukturze wydatków bieżących drugą pozycję (udział 25,7 %) pod względem wysokości wydatkowanych środków zajmują wynagrodzenia wraz pochodnymi wykonane na kwotę zł, tj. 46,6 % planu. Ujęte w budżecie wydatki osobowe dotyczą pracowników zatrudnionych w podległych jednostkach budżetowych, w których przeciętne zatrudnienie w I półroczu 2012 roku wyniosło etatów i wzrosło o 50 etaty w porównaniu do stanu na roku. Wzrost zatrudnienia związany jest z realizacją działań delegowanych do samorządów województw i dotyczy: 41

42 przejęcia z dniem 1 stycznia 2012r. - na mocy ustawy z 13 lipca 2006r. o ochronie roszczeń pracowniczych w razie niewypłacalności pracodawcy pracowników Biur Terenowych Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych oraz na mocy ustawy z dnia 9 czerwca 2011r. o wspieraniu rodziny i systemie pieczy zastępczej pracowników zatrudnionych w ośrodkach adopcyjno opiekuńczych, konieczności zapewnienia wymaganej procedurami obsługi związanej z realizacją PO RYBY , PROW , projektów systemowych w ramach PO KL Kolejną pozycję wydatków bieżących zajmują pozostałe wydatki zrealizowane w kwocie zł, tj. 28,0 % planu, stanowiące 18,3 % wydatków bieżących. W ramach tej grupy ujęte są wydatki przeznaczone na bieżące funkcjonowanie 24 jednostek budżetowych Samorządu Województwa Pomorskiego. Poziom wykonania wydatków na obsługę długu w kwocie zł, tj. 28,0 % planu związany jest przede wszystkim z brakiem konieczności wydatkowania kwot zapisanych w planie wydatków na poręczenia udzielone przez Samorząd Województwa. Obsługa zadłużenia wykonywana była zgodnie z planem. WYDATKI MAJĄTKOWE Wykres. Plan i wykonanie wydatków majątkowych w podstawowych grupach Dotacje i pomoc finansow a 20,7 54,5 Wydatki inw estycyjne 31,0 255,1 Zakup akcji i udziałów 30,3 0,0 mln zł Wykonanie Plan 42

43 Wykres. Struktura zrealizowanych wydatków majątkowych Wydatki inwestycyjne 31 mln zł; 58,7% Dotacje i pomoc finansow a 20,7 mln zł; 39,3% Pozostałe w ydatki inw estycyjne 1,1 mln zł; 2,0% W strukturze wydatków majątkowych najwyższą pozycję stanowią wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne realizowane przez jednostki budżetowe Samorządu Województwa, których udział w wydatkach majątkowych stanowi 58,7 %. Powyższe wydatki zrealizowane zostały na kwotę zł, tj. 12,3 % planu, w tym najwięcej zadań inwestycyjnych związanych z modernizacją i budową dróg oraz poprawą bezpieczeństwa ruchu drogowego zrealizował Zarząd Dróg Wojewódzkich (18,0 mln zł), natomiast Urząd Marszałkowski przeznaczył 9,2 mln zł na inwestycje w zakresie budowy i wyposażenia samorządowych szpitali. Wydatki inwestycyjne przeznaczone na dotacje i pomoc finansową w okresie sprawozdawczym wykonane zostały w kwocie zł, tj. 38,1 % planu, w tym: a) dotacje celowe na zadania w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz płatności w ramach budżetu UE (udział w strukturze zrealizowanych dotacji inwestycyjnych 75,9 %) przekazane beneficjentom w kwocie zł, tj. 64,6 % planu na realizację zadań inwestycyjnych głównie w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka z przeznaczeniem na projekt pn. Pętla Żuławska Rozwój turystyki wodnej (etap I); b) dotacje i pomoc finansowa na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych zrealizowane w kwocie zł, tj. 16,6 % planu Pozostałe wydatki inwestycyjne wykonane w kwocie zł tj. 82,3 % planu dotyczą m.in. zwrotu przez Zarząd Melioracji i Urządzeń Wodnych Województwa Pomorskiego 43

44 w Gdańsku otrzymanej w 2011r. zaliczki na realizację projektu pn. Kompleksowe zabezpieczenie przeciwpowodziowe Żuław Etap I prowadzonego w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko. Szczegółowe wykonanie wydatków majątkowych zawiera część opisowa działów. REALIZACJA WYDATKÓW WG ŹRÓDEŁ FINANSOWANIA Poniższa tabela prezentuje realizację wydatków SWP w I półroczu 2012 r. z uwzględnieniem źródeł finansowania. Podział rzeczowy odnosi się do dysponentów środków, tj. Urzędu Marszałkowskiego oraz pozostałych jednostek budżetowych, a także wydatków poniesionych na obsługę długu. Realizacja wydatków w I półroczu 2012 roku wg żródeł finansowania WYSZCZEGÓLNIENIE OGÓŁEM, w tym: PLAN Bieżące Majątkowe OGÓŁEM, w tym: WYKONANIE Bieżące Majątkowe Struktura finansow ania OGÓŁEM, w tym zadania: % środki własne SWP ,4% w tym refundacje z lat ubiegłych ,1% środki zewnętrzne ,6% - dotacje celowe z budżetu państwa ,2% - środki UE ,4% - współfinansowanie z budżetu państwa - inne (JST, WFOŚiGW, NFOŚ, Fund. Kolejowy) w tym zwroty dotacji od Beneficjentów ,7% ,2% ,1% Realizowane przez Urząd Marszałkowski ,7% środki własne SWP ,2% w tym refundacje z lat ubiegłych ,1% środki zewnętrzne ,5% - dotacje celowe z budżetu państwa ,4% - środki UE ,8% - współfinansowanie z budżetu państwa - inne (JST, WFOŚiGW, NFOŚ, Fund. Kolejowy) w tym zwroty dotacji od Beneficjentów ,1% ,2% ,1% 44